Problematica-sobre-el-reclamo-de-las-administradoras-de-fondos-para-el-retiro-AFORES

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FACULTAD DE DERECHO
SEMINARIO DE DERECHO DEL TRABAJO
Y SEGURIDAD SOCIAL
UNIVERSIDAD NACIONAL
DE MEXICO
AUTONOMA
"PROBLEMATICA SOBRE El RECLAMO
DE LAS ADMINISTRADORAS DE FONDOS PARA
EL RETIRO (AFORES)"
T E s 1 s
QUE PARA OBTENER EL TITULO DE :
LICENCIADO E N DERECHO
P R E S E N T A
2005
ASESOR: LIC.
YOLANDA
Neevia docConverter 5.1
FACULTADDE DERECHO
SEMINARIO DE DERECHO DEL TRABAJO
Y DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Vm'lF~:mAD l\IAqOI/AI.
A'IlON"MA t l[
''''' D: IC,o
ING. LEOPOLDO SILVA GUTIERREZ
DIRECTOR GENERAL DE LA ADMINISTRACION
ESCOLAR DE LA U.N.A.M.
PRESENTE
Muy distinguido Señor Director:
La alumna: YOLANDA GOMEZ FLORES, con número de cuenta 94026 728 , inscrita en el
Seminario de Derecho de Trabajo y de la Seguridad Social a mi cargo , ha elaborado su
tesis profesional intitulada: "PROBLEMÁTICA SOBRE EL RECLAMO DE LAS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS PARA EL RETIRO (AFORES)", bajo la dirección de
la Lic. DINORAH RAMíREZ DE JESUS, para obtener ellílulo de Licenciada en Derecho.
El Lic. JUAN PABLO MORAN MARTINEZ, en el oficio con fecha 9 de febrero de 2005.,
me manifiesta haber aprobado y revisado la referida tesis; por lo que, con apoyo a los
artículos 18, 19, 20 Y 28 del vigente Reglamento de Exámenes profes iona les suplico a
usted ordenar la realización de los trámites tendientes a la celebra ción del Examen
Profes ional de la alumna referida .
\lE lA
.NIlR~lI" GUERRERO
ll'ael Seminario
LIC. P
•
ente
"POR MI RA RA EL ESPIRITU"
Ciudad Unive . . F., 3 de marzo 2005 .
(1\0
11
NOTA DE LA SECRETARIA GENERAL: La interesada deberá iniciar el trámite para su titulación
dentro de los seis meses siguientes (contados de día a día) a aquél que le sea entregado el
presente oficio, en el entendido de que transcurrido dicho lapso, caducará la autorización Que
ahora se le concede para someterse nuevamente sino en el caso de que el trabajo recepcional
conserva su actualidad y siempre que la oportuna iniciación del trámite para la celebración del
examen hayasido impedido porcircunstancia grave, lodo lo cuál calificará la SecretariaGeneral de
la Facultad.
c.c.p.-Seminario.
c.c.p.-Alumno (a).
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A DIOS, por la vida, por su bondad y por
brindarme la dicha de ser Profesionista.
A MI UNIVERSIDAD (UNAM), por que por ella
no se tunco mi sueño de ser Profesionista
A la FACULTAD DE DERECHO Ya mis PROFESORES,
por haberme formado, compartiendo siempre sus
conocimientos.
A la UC. DINORAH RAMÍREZ DE JESÚS por su ayuda y
paciencia en la elaboración de estaTesis
Autoriza I 11 DirecclÓ/\ Generl l de BlbIIotecas dt la
UNAU I dilulldir .~ lcllll8lo tltctrónico ehnpmll si
contenido de mi trabajo reoepctonaL
I
NO RE' ()al,~7 ...c _ _
Neevia docConverter 5.1
A mi MAMÁ, con cariño por su amor y apoyo.
A¡VAN, con todo el corazón, por estar conmigo
en mis triunfos y fracasos.
A misAMIGOS, por impulsarme y ayudarme
a no dejar pasareste bello momento.
A MISAEL YABIGAIL, para que sueñen grande.
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PROBLEMÁTICA SOBRE EL RECLAMO DE LAS
ADMINISTRADORAS DE FONDOS PARA EL RETIRO (AFORES)
Páginas
Introducción 1
CAPÍTULO 1
CONCEPTOS FUNDAMENTALES DE LAS ADMINISTRADORAS DE
FONDOS PARA EL RETIRO (AFORES)
1.1 Seguridad Social. 1
1.2 Seguro Social 10
1.3 Derecho de la Seguridad SociaL 17
1.4 Pensión 20
1.5 Administradora de Fondos para el Retiro (AFORES) 23
1.6 Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) 25
1.7 Sociedades de Inversión Especializada de Fondos para el Retiro
(SIEFORE) .31
1.8 Comisión Nacional de Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR) 34
1.9 Comisión Nacional para la Protección y Defensa de 105 Usuarios de
Servicios Financieros (CONDUCEF) 35
CAPÍTULO 2
ANTECEDENTES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
2.1 Los acuerdos sociales en la antigüedad 38
2.2 Surgimiento de 105 seguros sociales .40
2.3 El seguro social en Alemania .42
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2.4 El seguro social en Inglaterra .45
2.5 El seguro social en América Latina 51
2.6 El seguro social en México 55
CAPÍTULO 3
FUNDAMENTO LEGAL DE LAS ADMINISTRADORAS DE FONDOS PARA
EL RETIRO (AFORES)
3.1 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos 68
3.2 Ley del Seguro Social vigente 72
3.3 Leydel Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) 82
CAPÍTULO 4
PROCEDIMIENTO PARA EL RECLAMO DE LAS ADMINISTRADORAS DE
FONDO PARA EL RETIRO (AFORES)
4.1 Procedimiento ante la Administradora de Fondo para el Retiro
(AFORE) 124
4.2 Procedimiento ante el Instituto Mexicano del Seguro SOCial. 134
4.3 Procedimiento ante la Comisión Nacional para la Protección y Defensa
de los Usuarios de servicios Financieros (CONDUCEF) 145
4.4 Procedimiento ante la Junta Federal de Conciliación y Arbitraje 151
Conclusiones 158
Bibliografía 162
Anexos
Neevia docConverter 5.1
INTRODUCCIÓN
El presente trabajo tiene la finalidad de proporcionar información
respecto a la problemática que se ha presentado con el Nuevo Sistema de
Pensiones que entró en vigor en nuestro país elide ju lio de 1997, copia del
Sistema de Pensiones Chileno, que tiene como característica primordial la
capitalización individual, erradicando lo establecido en la Ley del Seguro Social
publicada en el Diario Oficial de la Federación el 12 de marzo de 1973, que era
la capitalización colectiva. Creando nuevas figuras juríd icas entre ellas las
AFORES y SIEFORE5; contemplando también las posibles soluciones.
En el capítulo primero, se plasman los conceptos fundamentales que son
necesarios para comprender la naturaleza de la seguridad social, así también
los conceptos de las nuevas figuras jurídicas que nacen a partir del 1 de julio de
1997, con el nuevo sistema de pensiones.
El capítulo segundo, refiere un panorama de la evolución histórica de la
seguridad social, aduciendo que ésta tuvo sus orígenes desde tiempos remotos,
con Roma y Grecia, posteriormente y cuando se regula un auténtico seguro son
con las Leyesde 000 Van Bismark en Alemania y en Ing laterra con Beveridge.
Así también se mencionan los antecedentes en México, desde la época
prehispánica hasta que se establece por primera vez en la Constitución Política
de los Estados Unidos Mexicanos en 1917, siguiendo su evolución hasta la Ley
del Seguro Social publicada en el Diario Oficial de la Federación el 15 de enero
de 1943, la publicada en el Diario Oficial de la Federación el 12 de marzo de
1973 y la Ley del Seguro Social que entró en vigor elide ju lio de 1997;
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11
además también se hace referencia a la creación y desarrollo de los Organismos
Internacionales de la Seguridad Social
En el capítulo tercero, se establece de manera pormenorizada y sencilla el
fundamento legal de las Administradoras de Fondos para el Retiro, aduciendo
que primeramente se encuentra la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, la Ley del Seguro Social vigente y la Ley de los Sistemas de Ahorro
para el Retiro.
En el capítulo cuarto, se hace referencia a la problemática que existe para
el cobro o retiro de la cuenta individual que administran las Administradoras de
Fondos para el Retiro, toda vez que existen diversas circunstancias por las
cuales, los trabajadores, jubilados, pensionados y beneficiarios, no pueden
retirar lo aportado en su cuenta individual, así como los requisitos que establece
la ley del Seguro Social vigente, y los demás requisitos que establecen las
AFORES.
Igualmente se presentan las posibles soluciones por las que pueden optar
los trabajadores, jubilados, pensionados y beneficiarios, para poder retirar lo
aportado de forma tripartita a su cuenta individual, ya sea que se presenten
ante la Unidad de Atención Especializada (UAE) con la que cuenta cada AFORE,
o presentando una reclamación a la Comisión Nacional para la Protección y
Defensa de los Usuarios de servicios Financieros (CONDUSEF), y para el caso de
no resolver se dirima la controversia en la Junta Federal de Conciliación y
Arbitraje.
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CAPÍTULO 1
CONCEPTOS FUNDAMENTALES
El término Seguridad Social es muy amplio,por lo que para adentrarse al
tema, tener una comprensión, distinguir y aclarar los diversos conceptos
referentes a esta, se mencionara en efecto el concepto de Asistencia Social,
Previsión Social y Seguro Social, que son términos relacionados entre si.
En cuanto al térm ino, Asistencia Social, Ángel Guillermo Ruíz Moreno
establece que debe ser entendida como "el conjunto de normas de todo tipo,
que integran una actividad del Estado y en su caso de los part iculares,
destinadas a procurar una condición lo más digna, decorosa y humana para
aquellas personas que, imposibilitadas para satisfacer por si mismas sus
necesidades elementales y de bienestar social, requieren del socorro y la ayuda
altruista, no obligatoria por los demás.,,1
Por lo que se refiere al concepto de Previsión Social, el Diccionario
Jurídico Mexicano, establece que la Previsión Social, es "el conjunto de acciones
publicas o privadas destinadas a la protección de la población en general, y de
los trabajadores y sus familias en particular, contra las cont ingencias o
desastres que provengan de situaciones írnprevístas."
Otra definición al término de Previsión Social, se puede decir que es el
conjunto de iniciativas y normas del Estado, principalmente de índole jurídico,
creadas y dirigidas para aminorar o disminuir la inseguridad y el malestar de la
población económicamente débil dentro o fuera del trabajo siendo su principal
1 autz MORENO. Angel Guillermo. Nuevo Derecho de la Seg~ridad Social. Porrúa. México,
2001. P. 28
2 Diccionario J~uridico~Ml'.&,,ªno, Tomo p oZo Instituto de Investigaciones Jurídicas de la
Universidad Nacional Autónoma de México . Tercera Edición, Porrúa, México. 1999. P. 2533
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2
forma el Seguro Social, así mismo, ésta contempla la protección y defensa del
trabajador con la tutela de su persona en el momento en que quedan
imposibilitados para prestar su servicio, eliminando sus inseguridades y este fin
se realiza por conducto de una institución denominada 5eguro Social.
cabe acotar que la Asistencia Social y la Previsión Social, son términos al
parecer semejantes, pero que al analizarlos, se puede distinguir que la
Asistencia Social, es el conjunto de normas que emite el Estado para procurar
una vida digna y humana para aquellas personas que se encuentran
imposibilitadas para procurar sus necesidades; en cambio el término de
Prevención Social, es el tratar de crear un conjunto de iniciativas para prever o
aminorar en lo futuro, la inseguridad de la población económicamentedébil.
1.1. SEGURIDAD SOCIAL.
La 5eguridad Social tiene su origen en el Derecho del Trabajo, del cual se
ha separado, contando actualmente con conceptos e instituciones propias. El
concepto de la 5eguridad Social, nace de la esencia humana, surge como un
derecho natural de una idea natural y real que proteja la vida del hombre, como
una idea y disciplina, la seguridad Social está limitada al servicio de la
humanidad para satisfacer tanto sus necesidades espirituales como materiales,
así que la expresión 5eguridad Social tiene un significado muy amplio y
complejo, por lo que, para comprenderlo se darán diversas acepciones de este
término.
Alberto Briceño Ruiz, en su libro Derecho Mexicano de los 5eguros
Sociales establece diversos conceptos de los cuales se mencionan los más
relevantes.
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3
Dino Jarach la define como: "el conjunto de medidas que tienden a
asegurar un mínimo de rédito a todo hombre cuando la interrupción o pérdida
de su capacidad de trabajo le impidan conseguirlo por sus propios medios."?
Respecto a esta definición Dino Jarach, establece uno de los elementos
de la Seguridad Social, el crear medidas que deban asegurar a todo hombre
cuando esté ha perdido su capacidad.
Ramón Gómez establece que "la Seguridad Social nace de realidades
sociales y de necesidades económicas del individuo y se traduce en una unidad
universal de protección bíosocreconomíca. :" La definición dada por Ramón
Gómez expresa una de las características esenciales de la segur idad Social,
como es la universalidad, entendiendo por esta a que se extiende a todos los
hombres.
Francisco José Martone, dice que la Seguridad Social "es sinónimo de
bienestar, de salud, de ocupación adecuada y segura; de amparo contra todos
los infortunios y previsión."
En resumen la Seguridad Social se define como "e l conjunto de
instituciones, principios, normas y disposiciones que protege a todos los
elementos de la sociedad contra cualquier contingencia que pudieran sufrir, y
permite la elevación humana en los aspectos psicofísico, moral, económico,
social y cultural.''¡;
Todas las definiciones citadas, nos dan una idea del objeto y finalidad de
la seguridad Social, resaltando que engloba un conjunto de medidas adoptadas
3 BRISEÑO aulz, Alberto . Derech~M.exi<;ano.de los SeguroLSociales. Harla. México, 1993. P.
14
41dem
5 lbidem, P. 15
61dem
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4
por la sociedad, con la finalidad de garantizar la protección de los miembros de
esta ante diversas contingencias a que están expuestos.
Por su parte Gustavo Arce cano, la define como" el instrumento jurídico
y económico que establece el estado para abolir la necesidad y garantizar a
todo ciudadano el ingreso para vivir y a la salud, a través del reparto equitativo
de la renta nacional y por medio de prestaciones del Seguro Social, al que
contribuyen los patrones, los trabajadores y el Estado, o alguno de ellos como
subsidios, pensiones y atención facultativa y de servicios sociales que otorgan
de los impuestos de las dependenciasde aquel, quedando amparados contra los
riesgos profesionales y sociales, principalmente de las contingencias de la falta o
insuficiencia de ganancia para el sostenimiento de él y de su familia.',]
De acuerdo con las acepciones dadas anteriormente, como ya se
menciono, se tiene que la 5eguridad Social tiene un significado muy amplio y
desde un punto de vista personal, se puede decir que la más acorde a nuestra
sociedad, es la que define Alberto Briceño Ruiz y que pude ser complementada
con la de Gustavo Arce cano, así estableciendo que la Seguridad Social es el
conjunto de instituciones, principios, normas y disposiciones que protege a la
sociedad en general de cualquier contingencia que pudiera sufri r por medio de
un instrumento básico que es el Seguro Social, debiendo ser obligatoria y
humana, existiendo para cumplir con su finalidad la contribución de la sociedad
(trabajadores), patrones y el estado, cubriendo así diversos aspectos como lo
son psicofísico, moral, económico, social y cultural.
Asimismo, como características sobresalientes de la Seguridad Social,
podríamos señalar que esta se encuentra relacionada con la satisfacción y
protección de las necesidades que de alguna manera sean permanentes, en
7 Citado por TENA SUCK, Rafael y Hugo halo Morales Saldaña. Derecho_de la Se uridad
Social. segunda edición, Pac , México, 1992. P. 14
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5
beneficio de la humanidad, sociedad o núcleo de población, siendo de alguna
forma total y obligatoria, a la que tienen derecho los individuos en la extensión
y condiciones de su organización o situación financiera, por otro lado puede
señalarse que la mayoría de los modelos de Seguridad Social reúnen una serie
de características que definen su ser, entre ellas destacan las siguientes:
a) "Es un medio que pretende amparar al individuo frente a las contingencias de
la vida, además de promover su bienestar y estimular la más completa
expresión y desarrollo de sus capacidades;
b) Es un instrumento de toda organización social moderna que se diseña y
ajusta a las necesidades de una colectividad;
c) Es una respuesta organizada y pública frente a las privaciones y
desequilibrios, económicos y sociales, que impone la vida contemporánea y que
necesariamente demanda de la participación activa de los individuos que serán
beneficiados;
d) Es un compromiso colectivo que permitecompartir los riesgos y los recursos
de las personas.
Su misión supera la simple lucha contra la pobreza y se propone incrementar la
calidad de vida, fortalecer la seguridad personal y generar condiciones de mayor
equidad;
e) Es un decreto fundamental y un poderoso instrumento de progreso social,
que actúa mediante la solidaridad y la distribución de la riqueza que con su
trabajo genera una cornunídad.:"
8 NARRO ROBLES, José, La Seguridad Social Mexicana en los Albores del Siglo XXI. Fondo
de Cultura Económica. México, 1993. P. 56
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6
Así también, el artículo 2 de la Ley del seguro Social vigente, establece
que la Seguridad Social, tiene por finalidad garantizar el derecho a la salud, la
asistencia médica la protección de los medios de subsistencia y los servicios
sociales necesarios para el bienestar individual y colectivo.
Se dice que el concepto de Seguridad Social, puede variar de un país a
otro, pero estableciendo y reconociendo que la Seguridad Social es un derecho
inalienable del ser humano.
La definición de Seguridad Social que maneja la Organización
Internacional del Trabajo (OIT), resume las aspiraciones que en esta materia
buscan en lo general los Estados, definición, que a la letra dice:
La Seguridad Social, es la protección que la sociedad proporciona a sus
miembros, mediante una serie de medidas públicas, contra las privaciones
económicas y sociales que de otra manera derivarían de la desaparición o de
una fuerte reducción de sus ingresos como consecuencia de. enfermedad,
maternidad, accidentes del trabajo o enfermedad profesional, desempleo,
invalidez, vejez y muerte; y también la protección de forma de asistencia y de
ayuda a las familias con hijos, así posteriormente este Organismo, en 1942
estableció que la seguridad Social debe promover las medidas destinadas a
aumentar la posibilidad de empleo, o mantenerlo a un alto nivel a incrementar
la producción y las rentas nacionalesdistribuirlas equitativamente y a mejorar la
salud, alimentación, vestuario, vivienda, educación general y profesional de los
trabajadores y de sus familias.
En nuestro país la Seguridad Social no es tan amplia, no cumple con los
alcances que establece la Organización Internacional del Trabajo (OIT), ya sea
por que somos un País del tercer mundo o bien por que no tenemos la amplia
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7
cultura de la previsión, con la que cuentan otros Países desarrollados y que sus
expectativas de vida son diferentes y sus ingresos superiores.
El concepto como tal se utiliza desde 1935 en los Estados Unidos
Americanos (EUA), y ha venido sufriendo transformaciones en la medida del
desarrollo de las sociedades, que trae consigo nuevas contingencias a
considerar dentro del ámbito de la Seguridad Social. La importancia que
adquiere, se expresa en el interés que le dedican los países en foros
internacionales y que plasman en los principios rectores de diferentes
organismos u organizaciones de carácter mundial. Tal es el caso de:
• LA DECLARACIÓN UNIVERSAL DE DERECHOS HUMANOS,
aprobada por la Asamblea General de la ONU en 1948, que en su Artículo
22 dice: Toda persona, como miembro de la sociedad, tiene el derecho a
la Seguridad Social, y a obtener, mediante el esfuerzo Nacional y la
Cooperación Internacional, habida cuenta de la Organización y los
recursos de cada Estado, la satisfacción de los Derechos Económicos,
Sociales y Culturales, indispensables a su dignidad y al libre desarrollo de
su personalidad.
• LA DECLARACIÓN DE FILADELFIA, adoptada en la XXVI Reunión de
la Conferencia Internacional del Trabajo en 1944, en la que se alude
básicamente a " La extensión de las medidas de Seguridad Social para
proveer un ingreso básico a los que necesitan tal protección y asistencia
médica completa".
• ACTA DE CHAPULTEPEC, firmada en 1945, como acto final de la
Conferencia Interamericana sobre los Problemas de la Guerra y de la Paz,
en la que expuso "Un amplio plan de Cooperación Internacional para
lograr un mínimo suficiente de seguridad Social".
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8
• PROGRAMA DE OTAWA DE SEGURIDAD SOCIAL, creado en 1966,
en el que se establece que "La 5eguridad Social debe ser un instrumento
de auténtica política social, para garantizar un equilibrado desarrollo
social y económico y una equitativa distribución de la renta nacional."
Aunado a lo anterior se dice que la Seguridad Social, es un derecho
inalienable y universal del ser humano, y que debe responder a todos los
riesgos a los que se expone el individuo en la vida y en el trabajo, la
incapacidad, la vejez, la desocupación y cualquier otra causa, que ajena a la
voluntad de la persona, le imposibilite física o mentalmente a obtener los
mediosde subsistencia.
La Seguridad Social, según algunos organismos y tratadistas, debe
considerar:
• Incluir a toda la población.
• ser un instrumento de democracia y justicia social.
• Ofrecer prestaciones acordes a las necesidades vitales de las
personas.
• Expresar la solidaridad entre las regiones ricas y pobres, entre
generaciones, entre hombres y mujeres y entre quienes tienen
ingresos altos, mediosy bajos.
• ser financieramente fuerte, con fuentes de financiación adecuadas,
con recursos del Estado y contribuciones de los empleadores y
trabajadores.
• Tener una gestión y control socialmente participativos.
• Tener una administración cuatripartita (trabajadores/as activos/as,
jubilados/as, empresarios y Estado).
La 5eguridad Social debe comprendercomo mínimo:
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9
• Asistenda médica preventiva o curativa.
• Prestaciones monetarias de enfermedad y desempleo.
• Prestaciones por accidentes de trabajo y enfermedad profesional.
• Prestaciones familiares.
• Prestadones de maternidad.
• Prestaciones de invalidez.
• Prestaciones de vejez.
• Prestaciones de sobrevivientes
En la actualidad, algunos tratadistas establecen que la seguridad Social
descansa en los principios de:
1. UNIVERSALIDAD, con el deseo de proteger a todos los grupos de
población sin llevar acabo distinción alguna.
2. INTEGRALIDAD, con la idea de proteger de manera integral o total.
3. SOLIDARIDAD, haciendo de la Seguridad Social un trabajo de conjunto.
4. UNIDAD, que se entiende como la existencia de un sólo sistema de
seguridad Social.
5. INTERNACIONALIDAD, que implica que el trabajador, al trasladarse de
un país a otro, conserva sus derechos de materia de seguridad Social.
La Seguridad Social se distingue de la previsión social, por la forma de
operar en el ámbito de protección y amparo de los sujetos que son el objeto
mismo de su existencia, así como el de la estructura financiera y económica del
sistema en particular.
En nuestro país existen 3 grandes Instituciones de Seguridad Social, que
tratan de cubrir esas inseguridades como lo es el Instituto Mexicano del Seguro
Social (IMSS), el Inst ituto de Seguridad Social y servicios Sociales para los
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10
Trabajadores del Estado (ISSSSTE) y el Instituto de Seguridad Social de las
Fuerzas Armadas Mexicanas (ISSFAM).
1.2. SEGURO SOCIAL.
La palabra seguro significa libre y exento de todo peligro o daño. El
seguro es una institución de tipo económico a través del cual se protegen
diferentes adversidades de tipo patrimonial y personal.
El seguro Social tiene diversos conceptos y definiciones que nos explican
su razón de ser y existir desde tiempos remotos, para comprender la amplitud
de este término se darán diversos conceptos y definiciones de este.
Algunos autores como lo es Gustavo Arce cano, lo definen como "el
instrumento jurídico del Derecho Obrero por el cual una institución publica
queda obligada, mediante una cuota o prima que pagan los patrones, los
trabajadores y el Estado, o sólo alguno de estos a entregar al asegurado o
beneficiario que deben ser elementos económicamente débiles, una pensión o
subsidio cuando se realicen alguno de los riesgos profesionales o siniestros de
carácter social."?Por otra parte Porfirio González Teodomiro lo define como el
" ...instrumento del derecho obrero por el cuál una institución pública queda
obligada mediante una cuota que pagan los patrones, los trabajadores y el
estado, o solo alguno de ellos a proporcionar servicios médicos y una pensión o
subsidio cuando ocurra alguno de los riesgos profesionales o se de alguna de
las condiciones de aseguramiento.
9 TENA SUCK. Rafael y Hugo ítalo Morales Saldaña. Derecho de la Seguridad Social. Op. cit.
P. 21
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1I
Son aquellas tasas, generalmente con carácter obligatorio, que se
imparten en muchos estados (países), para amparar al hombre que trabaja
contra los riesgos cuya realización puede eventualmente privarlo de su
capacidad productiva y por ende, de los medios de subsistencia propios y de su
familia.,,10
Se dice que el SeguroSocial es la principal forma de Previsión Social y se
ha definido como el instrumento básico de la Seguridad Social, de orden
publico, por medio del cual quedan obligados, mediante una cuota y aportación
que cubren los patrones, los trabajadores y el Estado a entregar al asegurado
o beneficiario una pensión o subsidio, cuando se presentan algunos sinistros o
riesgos que este, protege o ampara.
Mario de la Cueva establece que "el Seguro Social es la parte de la
previsión social obligatoria, que bajo la administración y vigilancia del Estado,
tiende a prevenir o compensar a los trabajadores por la pérdida o disminución
de su capacidad de ganancia, como resultado de la realización de los riesgos
materiales y sociales a que están expuestos.r'!
Así también, la Ley del Seguro Social de 1973 en su artículo 4°, y la que
se encuentra en vigor a partir del 01 de Julio de 1997, define el Seguro Social
como el instrumento básico de la Seguridad Social, establecido como un servicio
publico de carácter nacional en los términos de esta ley, sin perjuicio de los
sistemas instituidos por otros ordenamientos.
Puede decirse que el Seguro Social tiene como finalidad proteger a un
grupo determinado de personas que se encuentran dentro de un sector
10 GONZÁLEZ y RUEDA. Porfirio Teodomíro. Previsión y Segundad Soci.a les~del TrabajQ.
Limusa. México. 1989. P. 143
11 BRISEÑO auíz. Alberto. º "recho Mexicano de los Seguros Sociales. Op. en. P. 18
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12
económicamente activo, es decir, gente que sea productiva y que se encuentre
frente a circunstancias, riesgoso sinistros que lo lleven a disminuir su capacidad
productiva.
Las circunstancias, riesgos o contingencias, serán aquellas que sean
consideradas atractivas por las personas que se vayan a asegurar y que los
consideren por su frecuencia necesarios para vivir.
Cabe acotar que el 5eguro Social debe ser un instrumento real, eficaz,
accesible y permanente, para que las personas que lo adquieran puedan
alcanzarsu bienestar, siendo este su principal objetivo.
Por otra parte se podrá decir que la Seguridad Social es el genero y el
5eguro Social es el instrumento, por lo que se tendrán que crear instituciones,
señalar objetivos, establecer normas, para evitar y combatir las circunstancias,
riesgoso sinistros que se presentaren, todo ello tendiente a proteger a aquellos
grupos que sean los destinatarios, de sus beneficios para aumentar su nivel de
vida y su desarrollo económico.
El Seguro Social, siendo el instrumento por medio del cual, la Seguridad
Social cumple su finalidad tiene diversos elementos que lo caracterizan, siendo
estos los siguientes:
a) "La financiación: La cuál se asegura mediante cotizaciones, por lo común
tanto de los empleadores como los trabajadores, contribuyendo a veces el
Estado con un subsidio o una parte adicional del Erario;
b) Las cotizaciones: Estas ingresan en cajas especiales a cuyo cargo esta el
pago de prestaciones;
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13
e) Los fondos: Que no se necesitan para pagar las prestaciones corrientes, se
invierten a fin de que produzcan los ingresos supletorios;
d) Individuo: La persona que adquiere derecho a las prestaciones en virtud de
las cotizaciones que ha pagado, sin que deba mostrar para ello su carencia de
recursos;
e) El monto: Tanto de las cotizaciones como de las prestaciones, el cuál guarda
a menudo relación con los ingresos que la afiliada percibe o percibía. Los
regimenes de seguro de accidentes de trabajo y enfermedad profesional son por
lo regular financiados en su totalidad por los empleadores aunque a veces hay
un aporte de fondos públicos."?
En cambio Ángel Guillermo Ruiz Moreno, señala que "los elementos
básicos del 5eguro Social son:
1. Los asegurados deben pertenecer a clases económicamente débiles
(trabajadores) .
2. Las primas o cuotas que forman los fondos o reservas técnicas para cubrir
prestaciones en dinero, se formen por las contribuciones de patrones,
aseguradosy Estado.
3. Lo administra o presta el Estado al través de una institución pública
encargada de brindar el servicio público, es decir un organismo publico
descentralizado.
12 O.I.T. Oficina Internacional de Trabaio en Ginebra. Inlreducción a la Seguridad Social.
Ginebra Suiza. 1984. Pp. 4 Y 5
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14
4. Los asegurados o sus beneficiarios, al tener derecho a pensiones o subsidios
y demás prestaciones en dinero y en especie que señale la ley, pueden
reclamar y exigir su pagoo concesión.
5. Los seguros sociales al igual que los seguros privados, operan bajo el
principio del cálculo de probabilidades o contingencias sociales que son
protegidas por dichos seguros." 13
Elementos sencillos, que desde el punto de vista personal, son los que
integran las definiciones citadas anteriormente y que expresan su complejidad y
alcance.
Por otra parte y con el transcurso del tiempo los doctrinarios le han dado
al término seguro Social, diferentes denominaciones, como lo son: 1. Seguro
obrero, 2. Seguro económico, 3. Seguros sociales, 4. seguro Social integral y
5. Pensión; en nuestro país hoy en día se le denomina seguro Social, y la Ley
del Seguro Social establece que se puede obtener de diversas formas, ya no es
simplemente para aquellas personas que se encontraban inscritas
obligatoriamente a base de una relación laboral, ahora puede hacerlo toda
persona, aunque no exista esa relación laboral, esto con el fin de que cada vez
más personas se puedan satisfacer con sus beneficios, estableciendo según la
doctrina diferentes formas de adquirir el Seguro Social, siendo estas las
siguientes:
seguro{ 1. El seguro obligatorio. {
Social. 2. El seguro Voluntario. 2.1 El seguro voluntario facultativo.
2.2 El seguro voluntario adicional
13 Ru iz MORENO, Ángel Guillermo. Nuevo Derecho de la Segur idad Social. Op. cit. Pp. 31 Y
32
Neevia docConverter 5.1
15
La Ley del Seguro Social vigente, en su artículo 60 los denomina como
fracción 1 Régimen Obligatorio, fracción II Régimen Voluntario, el primero se
establece en el Título Segundo y el Régimen Voluntario en el Título Tercero de
la Ley en cita.
En otro orden de ideas y para entender con claridad la naturaleza social
del Seguro Social, y diferenciarlo del seguro privado se establecen a
continuación las diferencias siguientes:
a) "Los seguros sociales se ubican en el derecho del trabajo (derecho publico),
mientras que los seguros privados pertenecen al derecho mercantil (derecho
privado).
b) La institución que maneja los seguros sociales no tiene por finalidad obtener
ganancias. Por el contrario, las sociedades que administran los seguros privados
persiguen fines lucrativos.
e) Los asegurados en el régimen de los seguros sociales deberán ser
preferentemente trabajadores y en los seguros mercantiles puede ser cualquier
individuo que pague la prima, sin importar su condición social.
d) Las cuotas de los seguros sociales son cubiertas prácticamente en forma
tripartita, los seguros privados los pagan directamente los asegurados.
e) Los seguros sociales son un derecho de las personas, en los seguros
privados los pagandirectamente los asegurados.
f) Los seguros privados nacen de la contratación, mientras que los seguros
sociales surgen por ley de la naturaleza obligatoria.
Neevia docConverter 5.1
16
g) En el seguro privado la falta de pago de las primas produce la pérdida del
derecho del asegurado, lo cual no acontece en el Seguro Social, en el que las
cuotas se hacen efectivas obligatoriamente.
h) El seguro privado esta administrado por instituciones creadas libremente, los
seguros sociales están regidos por instituciones oficiales.':"
De acuerdo a las diferencias plasmadas anteriormente nos damos cuenta
que el seguro Social tiene características muy particulares, siendo la principal de
ellas la heteronimia o sea que es impuesto por medio de un proceso legislativo,
en este caso, una Ley, tratando de dar protección a gran parte de la sociedad,
en cambio el Seguro Privado es autónomo, no lo imponen, uno decide si lo toma
o no, no hay Ley que lo imponga, y sólo da protección a quien lo solicita
directamente.
La seguridad Social y Seguro Social son dos conceptos muy diferentes y
que se encuentran en estrecha relación, la existencia del primero supone la del
segundo, se dice la Seguridad Social es el genero y el seguro Social el
instrumento. El Seguro Social constituye una disciplina jurídica que surge de la
conveniencia de otorgar ventajas a las personas económicamente activas, en
cambio la Seguridad Social esta vinculada con la satisfacción de necesidades
permanentes. La Seguridad Social se refiere a todos los seres humanos a todas
las sociedades es total, obligatoria y humana, en cambio el Seguro Social es
previsto, técnico y objetivo.
Para comprender su importancia es necesario ubicarla conceptualmente y
para ello retomamos la idea de Rafael Tena, que la define como conjunto de
normas e instituciones cuyo objeto es garantizar y asegurar el bienestar
14 TENA SUCK. Rafael y Hugo halo Morales Saldaña. Derecho de la Segurida d Social. Op. cit.
P . 22.
Neevia docConverter 5.1
17
individual y colectivo, a diferencia al 5eguro Social, que se considera como el
componente básico de la 5eguridad Social, pero se refiere a programas
específicos que protegen contra determinadas contingencias y otorgan beneficio
en dinero y en especie al trabajador y sus dependientes al ocurrir tales
contingencias.
1.3. DERECHO DE LA SEGURIDAD SOCIAL.
Para poder dar una definición del Derecho a la Seguridad Social,
primeramente se señala que este se ubica dentro de la rama del Derecho Social,
aunque algunos autores lo clasifican dentro del Derecho Público, no olvidando
que las teorías tradicionales tomaron la división romana que dividía al derecho
solamente en público y privado, pero en México a partir de la Constitución
Política promulgada en Querétaro el día OS de febrero de 1917, en donde se
plasman por primera vez derechos sociales, en los artículos 3°, 27 Y 123,
naciendo así una nueva rama del Derecho, que es el Derecho Social, en donde
se encuentra el derecho de la Seguridad Social, creándose esta tercera rama,
con la idea de protección a la clase más débil, justicia social, equilibrio y justa
armonización entre el capital y el trabajo, tratando de evitar o aliviar las
contradicciones, por medio de la distribución equitativa del ingreso y la
satisfacción de la sociedad, procurando una tranquilidad social y una estabilidad
política.
Algunos tratadistas han divido el derecho en tres ramas y clasificándolo
como se demuestra a continuación:
DERECHO PRIVADO
Derecho Mercantil
Derecho Civil
Derecho Internacional Privado
Neevia docConverter 5.1
18
DERECHO PÚBLICO
DERECHO SOCIAL
Derecho Constitucional
Derecho Administrativo
Derecho Procesal
Derecho Penal
Derecho Internacional Público
Derecho Agrario
Derecho Laboral
Derecho de la Seguridad Social
Ahora bien Gierke concibe al Derecho Social en una de sus teorías, como
una disciplina autónoma frente al Derecho Público y al Derecho Privado, estas
ideas surgiendo a finales del siglo XX, así Trueba Urbina, define al Derecho
Social como "es el conjunto de principios, instituciones y normas que en
función de integración protegen y reivindican a los que viven de su trabajo y a
los económicamente d ébües.?"
Destacando así, que el Derecho Social es completamente proteccionista
y reivindicador de los económicamente débiles, entendiendo por reinvidicador el
defender o reclamar lo que les pertenece.
Por otra parte Trueba Urbina establece que la seguridad Social, forma
parte del Derecho Laboral, por lo que aparentemente tiene razón en virtud de
que uno sigue al otro, pero no es así, ya que la Seguridad Social va más allá, es
más amplia y no solamente trata de proteger a la clase trabajadora, sino a toda
la sociedad en general, aseverando que estos dos derechos que integran el
15 DELGADO MOYA. Rubén. EI.Derecho Social del Presente. Porrúa. México. 1977. P. 65
Neevia docConverter 5.1
19
Derecho Social, el más efectivo en cuanto a reivindicación de los
económicamente débiles es el de la seguridad Social, pues en tanto que el
Derecho del Trabajo se preocupa principalmente por la reivindicación del
hombre trabajador, el Derecho de la seguridad Social pretende reivindicar al
hombre en general, en todos sus aspectos sin distinción de ninguna especie, el
Derecho Laboral se dice que es clasista ya que solamente protege a la clase
trabajadora, en cambio el Derecho de la Seguridad Social es universal ya que
pretende la protección de todos y en especial los económicamente débiles.
Por su parte Roberto Báez Martínez, no da una definición propiamente
dicha respecto a la definición de Derecho de la seguridad Social, pero si nos
muestra una serie de características, que se mencionan a continuación:
a) "Un derecho inalienable del hombre y, por lo tanto, no puede haber paz ni
progreso mientras la humanidad entera no encuentra la plena Seguridad Social.
b) La garantía de cada ser humano, contará con los medios suficientes para
satisfacer sus necesidades en un nivel adecuado a su dignidad.
e) El complejo normativo de leyes especificas que rigen para los trabajadores en
general, obreros, jornaleros y todo aquel que presta sus servicio a otro,
conforme al apartado "A" del artículo 123 constitucional, y el "B" para los
empleados públicos de los Poderes de la Unión, lo mismo de las fuerzas
armadas mexicanas y para los trabajadores o empleados bancarios o de
sociedades nacionales de crédito, lo cual implica la protocolización social de
estas.?"
Como ya ha quedado mencionado a lo largo del presente trabajo, y
según lo refieren las características mencionadas anteriormente, la Seguridad
16 BÁEZ MARTÍNEZ, Roberto. Derecho de la Seguridad Social. Trillas. México, 1991. P. 40
Neevia docConverter 5.1
20
Social es un derecho inalienable de todo ser humano, por lo tanto es universal ,
en nuestro país su cobertura es amplia, y se imparte por tres grandes
instituciones de Seguridad Social.
De igual forma Jorge Rodríguez Manzini define al Derecho de la
Seguridad Social, "como al conjunto de normas, principios, y técnicas que tienen
el objeto de satisfacer necesidades individuales derivadas de la producción de
determinadas contingencias valoradas como socialmente proteq idas."! "
Otra defin ición que puede conceptuar el Derecho de la Seguridad Social,
es la que señala Briceño Ruiz estableciendo que:
"El Derecho de la Seguridad Social es el conjunto de normas e
instituciones jurídicas que se propon e la protección de los seguros que
limitativamente se establecen frente a la ocurrencia de ciertas contingencias,
previamente determinadas, que afectan su situación económica o su equilibrio
psicobiológico._18
Por lo tanto, podemos definir al Derecho de la Seguridad Social, como el
conjunto de normas jurídica s, que son desarrolladas a través de instituciones de
seguro o Seguridad Social; constituyéndose en un derecho dirigido a las
personas físicas, encaminadas a proteger contingencias sociales, en cuanto esasumido por el Estado, cuya fina lidad es brindar el bienestar colectivo a través
de la individualidad de cada uno de sus miembros.
1.4. PENSIÓN
La palabra pensión se menciona en el presente capítulo en virtud de que
va íntimamente ligada con el Seguro Social, la pensión es un derecho que se
17 RUÍZMORENO, Ángel Guillermo. Nuevo Derecho de la seguridad Social. Op. al. P. 47
18 BRISEÑO suíz, Alberto. Derecho Mexicano de los seguros Sodales. Op. al. P. 19
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21
otorga a las personas que reúnen ciertos requisitos, a través de una suma de
dinero ya sea perpetua o temporalmente. Para entender mejor este término se
darán algunas definiciones, que a la letra dicen:
"Pensión. Suma de dinero que percibe una persona para su alimentación
y subsistencia...,,19
Por lo que se refiere a la definición, que nos establece el Diccionario de
Derecho Usual, como se observa es muy sencilla, mencionando solamente que
pensión es una suma de dinero que se otorga a una persona.
otra de las definiciones que es más completa y en la que ya se establece
el vínculo de la pensión con la Seguridad Social, es la que define el Diccionario
de Términos Jurídicos, señalando que:
"Pensión. (Del Lat. Pensio, onis), cantidad periódica temporal asignada a
una persona. Prestación por el sistema de seguridad Social a las personas
comprendidas en el campo de aplicación, siempre que reúnan requisitos para
cada caso especíñco.f"
Como ya se mencionó esta definición es más completa, pero
estableciendo que la Pensión es una prestación, lo cual no es correcto ya que, la
pensión, es un derecho de toda persona que ha contribu ido para obtenerla y
que ha reunido los requisitos que se establecen en las Leyes de Seguridad
Social, y en este caso los señalados en la Ley del Instituto Mexicano del Seguro
Social. Por lo que para dar más claridad y tener una comprensión más amplia de
este término, se expresan las siguientes definiciones:
19 CABANE LLAS DE LA TORRE , Guillermo. Diccionario Enciclopédico de Derecho Usua l.
Tomo VI. Segunda edición. Argentina. 1981. P. 193
20 VILLA REAL MaLINA, Ricardo y Miguel Ángel Del Arco Torres. Diccionario de Términos
JurLdicos. Comares, España, 1999. P. 400
Neevia docConverter 5.1
22
"Pensiones. (Del latín pensío-onís, cantidad que se asigna a uno por
meritas o servicios propios.) Retribución económica que se otorga a
trabajadores o empleados públicos al retirarse de sus actividades productivas,
ya sea por haber cumplido determinado periodo de servicios o por padecer de
alguna incapacidad permanente para el trabajo. Pago periódico de una cantidad
en efectivo que se hace a los familiares o beneficiarios de dichos trabajadores o
empleados cuando estos fallecen y aquellos reúnen las condiciones fijadas en
las leyes, convenios colectivos o estatutos especiales por tener derecho a tales
percepciones. Cuotas asignadas por instituciones de Seguridad Social a los
asegurados o a sus causahabientes cuando estos hayan llenado los requisitos
establecidos para su disfrute.,,21
Como se puede observar ésta es más completa y abarca las diversas
característicasy elementos de lo que es la Pensión, entendiendo que es un pago
periódico asignado por las Instituciones de Seguridad Social, que se otorga a
aquéllas personas que han cumplido con diversos requisitos o condiciones
fijadas en las Leyes o Convenios.
"Pensión. Monto periódico, temporal o vitalicio otorgado a la persona que
reúne determinados requisitos desde las instituciones de Seguridad Social."n
Por lo que hace a ésta definición se tiene que contempla una de las
características, que se debe mencionar en el termino, siendo que es un pago
temporal o vitalicio, según las circunstancias.
Como conclusión tenemos que la pensión, como ya se ha mencionado va
relacionado íntegramente con la Seguridad Social, ya que la pensión es un
derecho, que se genera y adquiere toda persona, que ha contribuido (en este
21 Diccionario Jurídico Mexicano. Op. cu P. 2377
22 VALLATA. Maria Laura. Diccionario Jurídico. Vallata Ediciones. Buenos Aires. 2001. P. 516
Neevia docConverter 5.1
23
caso trabajador), con aportaciones u cuotas obrero, patronales y Estatales,
aseverando que no debe verse como una concesión gratuita o generosa que
otorga el Estado; ya que como se menciono es un derecho que se adquiere al
reunir determinados requisitos y que es pagado con dinero fruto de su trabajo y
que tienen por objeto procurar los medios de subsistencia necesarios en caso
de desempleo, enfermedad, riesgo profesional o interrupción involuntaria,
efectuándose en pagos periódicos fijados por las instituciones de seguridad
Social de forma temporal o vitalicia según sea el caso.
Las prestaciones que se reciben al obtener una pensión son tanto en
especie como en dinero, el artículo 11 de la Ley del Seguro Social vigente,
establece los seguros por los que se debe pagar dichas prestaciones.
Artículo 11. El Régimen obligatorio comprende los seguros de:
I. Riesgos de Trabajo;
n. Enfermedades y maternidad;
IlI. Invalidez y vida;
IV. Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez; y
V. Guarderías y prestaciones sociales.
De los seguros anteriores, se desprende que las fracciones 1, n en cuanto
a enfermedades, fracción III y IV, es por los que se debe pagar una pensión,
seguros que como ya se menciono anteriormente, solo se pagan, por medio de
una pensión, a los trabajadores que han reunido determinados requisitos que la
Ley establece.
1.5. ADMINISTRADORA DE FONDOS PARA EL RETIRO (AFORES).
Su nombre oficial es Administradoras de Fondos para el Reti ro, esto es,
empresas que se dedican a administrar el dinero de la cuenta individual. Este
Neevia docConverter 5.1
24
sistema de pensiones fue tomado como modelo del Sistema de Fondos de
Pensiones Chileno, sistema creado en Chile por Decreto de Ley de fecha 13 de
noviembre de 1980 y puesto en operación en mayo de 1981. México debió
tomar la decisión del cambio, adoptando el sistema chileno como modelo, a
consecuencia de diversas circunstancias que se expresan en la exposición de
motivos de la Ley del Seguro Social vigente a partir del 01 de julio de 1997.
Alqunas de las causas, establecidas y que cabe mencionar, son: La supuesta
quiebra financiera del Instituto Mexicano del 5eguro Social, una transición
demográfica consistente en que ha aumentado la esperanza de vida y
disminuido la tasa de mortalidad y natalidad teniendo como resultado el
crecimiento de la población, por lo que la esperanza de vida implica que más
gente llegue a la edad de retiro y que el numero de años durante los cuales se
paga una pensión sea mayor y al ofrecerles la atención medica respectiva,
resulta más costosa, situación que trae como consecuencia el cambio en
nuestro sistema de seguridad Social, aseverando en la exposición de motivos,
que es con la finalidad de acrecentar su capacidad para dar mayor protección,
mejorar la calidad y eficiencia en el otorgamiento de servicios de salud, así
como garantizar prestaciones sociales adecuadas y pensiones justas.
Ahora bien para entender este nuevo sistema y que nos trae muchas
interrogantes como lo son: que son las AFORES, para que sirven, como se
integran, como operan, quien las controla, etc., se dará una breve explicación
para cada una de ellas.
En cuanto a qué son, el artículo 18 de la Ley de los Sistemas de Ahorro
para el Retiro, define a las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES),
estableciendo que:
Artículo 18. Las administradoras son entidades financieras que se dedican
de manera habitual y profesional a administrar las cuentas individuales y
Neevia docConverter 5.1
25
canalizar los recursos de las subcuentas que las integran en términos de la
presente ley, así como a administrar sociedades de inversión.
De lo anterior se desprende, que las AFORES son parte del sistema
financiero en México, constituidas como sociedades mercantiles que se dedican
de manera exclusiva, habitual y profesional a administrar lascuentas
individuales de los trabajadores y canalizar los recursos de las subcuentas que
las integran en términos de las leyes de Seguridad Social, así como administrar
sociedades de inversión.
Respecto a las interrogantes que quedaron sin respuesta, se precisa que
se contestaran detalladamente en el capítulo tercero del presente trabajo.
1.6. SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO (SAR).
El Sistema de Ahorro para el Retiro se creó como un complemento al
sistema de pensiones del Instituto Mexicano del Seguro Social. Era en parte,
una alternativa para México como respuesta a las investigaciones que se habían
hecho en algunos países que recientemente habían tenido modificaciones a sus
sistemas de pensiones y que mostraron incrementos en el ahorro interno a largo
plazo, en la inversión y por lo tanto, en el crecimiento de la economía. Así el
Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), nace el 24 de febrero de 1992, al
momento de reformarse los ordenamientos reguladores del Seguro Social y del
INFONAVrr, con el objeto de establecer un nuevo esquema de seguridad Social
denominado Sistema de Ahorro para el Retiro, "que tiene por objeto generar
cuentas individuales para los derechohabientes que tiene la obligación de
afiliarse a regímenes obligatorios, pero cuya propósito se soporta en la
generación de ahorro individual, con la finalidad de procurar vivienda digna para
Neevia docConverter 5.1
26
los trabajadores y establecer un sistema personal y complementario de
pensí ón."?
En nuestro país el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), fue el principio
para dar origen a las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES),
creándose el SAR, como consecuencia de los problemas económicos que
aquejaban a México, así como los bajos ingresos que obtienen los pensionados,
y por diversas causas que simplifica Augusto Iglesias y Rodrigo Acuña, siendo
estas las siguientes:
a) "El acelerado crecimiento demográfico, donde las expecta tivas de vida
han rebasado los sistemas actuariales.
b) Extensión de beneficios a grupos sociales que no aportan.
e) Bajos sistemas de causación.
d) Beneficios definidos con independencia a las contribuciones.
e) Aumento artificial de aportes cercanos a la edad de jubilación .
f) Transferencia de recursos entre los diversos program as de Seguridad
Social de ti po obligatorio.
g) Altos costos de la administración, por estructuras monopolicas y
burocráticas.
h) La inflación que deteriora el nivel de pensiones.?"
Se establece que de origen, nuestro Seguro Social ten ia el llamado
modelo de reparto o de fondo común, con esquema de pensiones colectivas de
beneficio definido y con administración centralizada, en cambio ahora México
tiene un modelo provisional de capitalización individual, con contribuciones
definidas de manejo privatizado, con las características variables siguientes:
23 MORENO PADILLA. Javier. Régimen Fiscal de la Seguridad Social. segunda edición.
Themis, México, 1994. P. 91
24 Ibidem, P. 92
Neevia docConverter 5.1
27
a) El Estado guarda un rol subsidiario, por que la administración de las
pensiones se concentra en instituciones financieras privadas.
b) Libertad de elección para los derechohabientes para incorporarse a la
agrupación de su elección.
c) Prestadoresde servicios especializados.
d) Cuentas individuales de ahorro controladas por los organismos privados
de administración de recursos denominados Administradoras de Fondos
para el Retiro.
El 24 de febrero de 1992, se público la modificación a la legislación del
Seguro Social, donde se incorpora un nuevo seguro denominado de retiro,
establecida en el artículo 11 fracción V del ordenamiento en cuestión.
Ahora bien para dejar asentado claramente los seguros que comprendía
al Régimen Obligatorio de la Seguridad Social se menciona el artículo 11, tanto
en la Ley del Seguro Social de 1973, como la reforma publicada en el Diario
Oficial de la Federación el 24 de febrero de 1992 y la modificación de la Ley que
se encuentra en vigor a partir del 01 de julio de 1997.
LEY DELSEGURO SOOAL DE 1973
Artículo 11. El régimen obligatorio comprende los seguros de:
1. Riesgos de Trabajo;
n. Enfermedades y Maternidad;
1Il. Invalidez, Vejez, Cesantía en Edad Avanzada y Muerte; y
IV.- Guarderías para hijos de aseguradas.
Como se puede observar el artículo 11 en sus diferentes fracciones de la
Ley del Seguro Social publicada en el Diario Oficial de la Federación el 12 de
marzo de 1973, no aparece el seguro de retiro, estableciéndose éste, en la
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28
REFORMA PUBLICADA EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN DE FECHA
24 DE FEBRERO DE 1992, A LA LEY DEL SEGURO SOCIAL, en donde se
establece por primera vez el seguro de Retiro en la fracción V, quedando como
se muestra a continuación:
Artículo 11. El régimen obligatorio comprende los seguros de:
1. Riesgos de Trabajo;
n. Enfermedades y Maternidad;
III. Invalidez, Vejez, Cesantía en Edad Avanzada y Muerte;
IV.- Guarderías para hijos de aseguradas; y
V.- Retiro.
En consecuencia de lo anterior y para regular la reforma a la Ley del
Seguro Social de 1973, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 24 de
febrero de 1992, en su artículo 11 fracción V, se modifico el artículo 183,
estableciendo las reglas del como debía operar el ramo de retiro . Por otro lado,
y para complementar la reforma establecida en el artículo 183 de la Ley en cita,
se publicó el 30 de abril de 1992, en el Diario Oficial de la Federación un
Acuerdo en el que se establecían las reglas generales sobre el sistema de ahorro
para el retiro.
Por circunstancias detalladas anteriormente, se crea una nueva LEY DEL
SEGURO SOCIAL, que es la vigente a part ir del 01 de jul io de 1997, cambiando
definitivamente la esencia de la Ley del Seguro Social de 1943 y la de 1973,
dando origen a las Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE's),
estableciéndose nuevamente un cambio al artículo 11, quedando en la fracción
IV el seguro de Retiro, incorporándose también el seguro de cesantía en edad
avanzada y vejez.
Neevia docConverter 5.1
29
Artículo 11. El régimen obligatorio comprende los segurosde:
1. Riesgos de Trabajo;
11. Enfermedades y Maternidad;
III. Invalidez y Vida;
IV. Retiro, Cesantía en Edad Avanzada y Vejez;
V. Guarderías y Prestaciones Sociales.
Comose puede observar la Ley del SeguroSocial ha tenido reformas, que
por diversas circunstancias han modificado el rumbo de la Seguridad Social en
México, creándose así, el ramo de Retiro desde 1992, naciendo con esta el
nuevo Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), y con posterioridad las
Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORE's), reformas o modificaciones
legales, que han originado un cambio substancial en materia de Seguridad
Social.
cabe mencionar en forma de síntesis, que este sistema operaba de la
siguiente manera: Los patrones estaban obligados a enterar al Instituto
Mexicano del Seguro Social, cuotas del 2% del salario base de cotización,
correspondientes al ramo de retiro, mediante depósitos en dinero a favor de
cada trabajador en instituciones de crédito, a través de cuentas individuales,
que a su vez tenían dos subcuentas; 1) la del seguro de retiro, 2) la del Fondo
Nacional para la Vivienda, cuentas que podían ser retiradas al reunir el
trabajador ciertos requisitos o a través de un seguro de vida contratado por
ellos. Las instituciones de crédito tenían la obligación de proporcionar a los
patrones comprobantes individuales a nombre de cada trabajador y a su vez el
patrón debía proporcionar tal comprobante a cada trabajador de manera
bimestral.
Neevia docConverter 5.1
30
Sin embargo, el SAR no cumplió sus expectativas, al principio se concibió
como una nueva prestación para los trabajadores y una ayuda para la inversión
productiva del país y terminó siendo una fuente de conflictos, además existieron
algunos problemas administrativos y de operación que impidieron que
prosperara, debido a que el número de lacuenta del SAR es exactamente el
mismo número que el del Registro Federal de Contribuyentes, se duplicaron
varias cuentas, además la estructura inicial del sistema no daba la opción a los
trabajadores para elegir al banco que manejaría su dinero, ya que lo asignaba el
patrón según sus intereses, los problemas de los empleados, algunas críticas
por parte de grandes centrales obreras y las constantes modificaciones al
sistema obligaron al Gobierno a lograr una transformación, y como ya se ha
mendonado reiteradamente el Sistema de Ahorro para el Retiro, es el
antecedente a las Administradoras de Fondos de Ahorro para el Retiro, reformas
en donde el sistema de Seguridad Social sufre una gran transformación que
impone un nuevo reto.
La estructura del nuevo sistema de pensiones, por el que se reformó el
SAR, busca alcanzarcinco objetivos básicos:
1. Garantizar a los trabajadores una jubilación a través de un sistema
más justo, equitativo y libre de problemas financieros.
2. Respetar los derechosque ya habían adquirido los trabajadores.
3. Promover la participación activa de los trabajadores, siendo ellos los
dueños de sus ahorros y pudiéndolos controlar ellos mismos, permitiéndoles la
libre elección de la Afore que administrará el dinero de su cuenta individual.
4. Contar con una mayor participación del Gobierno, a través de la
aportación de una cuota diaria a la cuenta individual de cada trabajador, que
Neevia docConverter 5.1
31
garantizara una pensión mínima de un salario mínimo general para el Distrito
Federal a los trabajadores que no alcanzaran este monto como mínimo en el
momento de su retiro.
5. Promover la mejor administración del dinero de los trabajadores,
utilizándolo en actividades productivas e inversiones en beneficio de la
comunidad, como vivienda e infraestructura, que a su vez, generan empleos.
Objetivos básicos, que con la Ley del Seguro Social vigente, se podrán
llevar a cabo, si es que realmente existe un buen manejo de los recursos
aportados
1.7. SOCIEDADES DE INVERSIÓN ESPECIALIZADA DE FONDOS PARA
EL RETIRO (SIEFORE).
Las Sociedades de Inversión Especializada de Fondos para el Retiro
(SIEFORE), son entidades financieras, constituidas como sociedades mercantiles
especializadas en la inversión de fondos de ahorro para el retiro, que tienen por
objeto exclusivo invertir los recursos provenientes de las cuentas individuales
que reciban en los términos de las leyes de Seguridad Social, así como la
reserva especial y el excedente del capital de las AFORES, son administradas y
operadas por las AFORE, dejando claro que se trata de personas jurídicas
distintas a estas.
Los trabajadores afiliados al Seguro Social que tienen una cuenta
individual en alguna Administradora de Fondos para el Retiro (AFORE), deberían
saber que los recursos que se depositan en esa cuenta son invertidos en una
SIEFORE.
cabe hacer alusión en términos generales, que una sociedad de
inversión, se define como un gran número de pequeños ahorradores que se
Neevia docConverter 5.1
32
asocian con el fin de poder efectuar inversiones en el mercado bursátil y
obtener mayores rendimientos que los que ofrecen otros instrumentos
financieros tradicionales como son: las cuentas de ahorro, los pagarés con
rendimiento liquidable al vencimiento, los depósitos a plazo fijo, etc. Es por ello
que las sociedades de inversión representan, para los pequeños y medianos
ahorradores, el medio ideal para acceder al mercado bursátil sin requerir
grandes sumas de dinero.
En el mercado, existen tres tipos de sociedades de inversión: 1. Las
comunes, 2. En instrumentos de deuda y 3. Las de capitales. Esta clasificación,
obedece a los valores en los que cada una de ellas invierte, esto es:
1. Las sociedades de inversión común: Invierten tanto en acciones, como
en títulos de deuda.
2. Las sociedades de inversión en instrumentos de deuda: Invierten el
total de su activo en títulos de deuda públicos y privados como son,
refiriéndonos a los primeros, los Certificados de la Tesorería de la Federación
(Cetes), Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal (Bordes), Bonos de
Desarrollo del Gobierno Federal (Udibonos) denominados en Udi ' s, por citar
algunos. Con respecto a los privados, éstos pueden ser papel comercial,
obligaciones, pagarés financieros, etc. Cabe señalar que tanto los títulos
públicos como los privados generan un rendimiento que se conoce de
antemano. Sin embargo, el que dicho rendimiento se mantenga fijo depende de
la propia calidad del título.
3. Las sociedades de inversión de capital: Invierten en valores emitidos
por empresas que necesitan financiamiento a largo plazo. Dichos valores sólo
pueden ser acciones y obligaciones de las empresas promovidas.
Neevia docConverter 5.1
33
De acuerdo con la explicación anterior, las SIEFORES se ubican dentro
del tipo 2. De sociedad de inversión en instrumentos de deuda, con las
particularidades siguientes:
a) Los recursos que invierten provienen del Seguro de retiro, cesantía en
edad avanzada y vejez.
b) Tienen un régimen específico de inversión. Esto significa que las
proporciones mínimas y máximas en que pueden adquirir los diferentes títulos
de deuda, así como los plazos de vencimiento están previamente determinados.
La cartera de valores en los que invierten estas sociedades, está
integrada por títulos de deuda emitidos por el Gobierno Federal, por el Banco de
México o por Instituciones Financieras privadas, cuya característica es preservar
el valor del dinero a través del tiempo. Es decir, cuyo rendimiento es superior, o
al menos igual, a la inflación. Asimismo, el realizar la inversión en títulos
emitidos por diferentes entidades y en determinadas proporciones tiene por
objeto alcanzar mejores rendimientos minimizando el riesgo.
Finalmente mencionamos que los socios de las SIEFORES, son los
trabajadores afiliados al Seguro Social que han elegido una Afore, son quienes
participan como socios con los recursos de la aportación bimestral que efectúan
tanto ellos, como el patrón y el Gobierno Federal, al seguro de retiro, cesantía en
edad avanzada y vejez, de las cuentas individuales. La Afore, con las
aportaciones depositadas en las cuentas individuales compra acciones de la
SIEFORES a cuenta de los trabajadores, motivo por el cual adquieren calidad de
socios.
Adicionalmente, es importante mencionar que los títulos de la cartera de
valores de la SIEFORES, generan rendimiento día a día, como en cualquier
Neevia docConverter 5.1
34
sociedad de deuda, por lo que es necesario efectuar una valuación de dicha
cartera para reflejar, en el precio de la acción de la sociedad, la apreciación de
dicho rendimiento.
Como se puede observar, las SIEFORES son parte fundamental del nuevo
Sistema de Ahorro para el Retiro. Todos los títulos que adquieren las SIEFORES,
con excepción de los emitidos o avalados por el Gobierno Federal y por el Banco
de México, deben ser calificados cuando menos por dos instituciones
calificadoras, debiendo alcanzar una nota mínima que implique un bajo grado de
riesgo. En caso de que las calificaciones de una y otra difieran, se considera la
más baja, la de mayor riesgo, y si no se encuentra dentro del rango aceptable se
procedea la venta de dichos valores.
De lo anterior se desprende que las Sociedades de Inversión, son
entidades financieras que tiene por objeto invertir los recursos provenientes de
las cuentas individuales y que estas serán operadas por las administradoras de
ahorro para el retiro.
1.S. COMISIÓN NACIONAL DEL SISTEMA DE AHORRO PARA EL RETIRO
(CaNSAR).
La Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR), se
crea el 22 de julio de 1994, por iniciativa de ley presentada por el Ejecutivo
Federal ante el H. Congreso de la Unión, y se puede definir como el órgano
administrativo, desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público,
encargado de regular mediante la expedición de disposiciones de carácter
general, lo relativoa la operación de los Sistemas de Ahorro para el Retiro,
realizar la supervisión de los participantes en este sistema, así como imponer
multas y sanciones correspondientes.
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De igual forma modifica y crea las autorizaciones y concesiones tanto de
las Administradoras de Fondos de para el Retiro (AFORES), como de las
Sociedades de Inversión Especializada de Fondospara el Retiro (SIEFORES).
Así las cosas, y resumiendo la CaNSAR se encarga de la vigilancia y
supervisión de los participantes en el sistema de pensiones, como lo es las
Administradoras de Fondos para el Retiro (AFORES), las Sociedades de
Inversión Especializadas de Fondos para el Retiro (SIEFORES), la Base de Datos
Nacional de los Sistemas de Ahorro para el Retiro (BDNSAR), ejerciendo una
estricta supervisión y aplicando sanciones cuando es necesario.
1.9. COMISIÓN NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS
USUARIOS DE SERVICIOS FINANCIEROS (CONDUSEF).
La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de
servicios Financieros (CONDUSEF), es un Organismo Público Descentralizado,
cuyo objeto es promover, asesorar, proteger y defender los derechos e
intereses de las personas que utilizan o contratan un producto o servicio
financiero ofrecido por las Instituciones Financieras que operen dentro del
territorio nacional, así como también crear y fomentar entre los usuarios una
cultura adecuada respectode las operacionesy servicios financieros.
La Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, por
la que se regula esta Comisión fue publicada en el Diario Oficial de la Federación
el 18 de enero de 1999, entrando en vigor el 19 de abril del mismo año.
Los sujetos que la CONDUSEF atiende es todo aquel usuario, entendido a
éste como la persona que contrata, utiliza o que por cualquier otra causa tiene
un derecho respecto de un producto o servicio ofrecido por algunas
Instituciones Financieras debidamente autorizadas y clasificadas como
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instituciones de crédito, sociedades financieras de objeto limitado, sociedades
de información crediticia, casas de bolsa, especialistas bursátiles, sociedades de
inversión, almacenes generales de depósito, uniones de crédito, arrendadoras
financieras, empresas de factoraje financiero, sociedades de ahorro y préstamo,
casas de cambio, instituciones de seguros, administradoras de fondos para el
retiro, empresas operadoras de la base de datos nacional del sistema de ahorro
para el retiro, y cualquiera otra sociedad que realice actividades análogas a las
de las sociedades anteriormente mencionadas, que ofrezca un producto o
servicio financiero.
De acuerdo con los objetivos para los que fue creada y con base en la
Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros la CONDUSEF
está facultada para:
1. Atender y resolver consultas que presenten los Usuarios, sobre asuntos
de su competencia.
2. Resolver las reclamaciones que formulen los Usuarios, sobre asuntos de
su competencia.
3. Llevar a cabo el procedimiento conciliatorio, ya sea en forma individual o
colectiva, con las Instituciones Financieras.
4. Actuar como árbitro en amigable composición y en estricto derecho.
5. Proporcionar servicio de orientación jurídica y asesoría legal a los
Usuarios, en las controversias entre éstos y las Instituciones Financieras
que se entablen ante los tribunales. Dependiendo de los resultados de un
estudio socioeconómico, se podrá otorgar este servicio de manera
gratuita.
6. Proporcionar a los Usuarios, elementos que procuren una relación más
segura y equitativa entre éstos y las Instituciones Financieras.
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7. Coadyuvar con otras autoridades en materia financiera para fomentar
una mejor relación entre Instituciones Financieras y los Usuarios, así
como propiciar un sano desarrollodel sistema financiero mexicano.
8. Emitir recomendaciones a las autoridades federales y locales, así como a
las Instituciones Financieras, tales que permitan alcanzar el cumplimiento
del objeto de la Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios
Financieros y de la CONDUSEF, así como para buscar el sano desarrollo
del sistema financiero mexicano.
9. Fomentar la cultura financiera, difundiendo entre los usuarios el
conocimiento de los productos y servicios que representan la oferta de
las instituciones financieras.
Por ende, cabe resumir que la Comisión Nacional para la Protección y
Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF), es un Organismo
Público Descentralizado, cuyo objeto es promover, asesorar, proteger y
defender los derechos e intereses de las personas que utilizan o contratan un
producto o servicio financiero, ofrecido por las Inst ituciones Financieras que
operan dentro del territor io nacional, Inst ituciones como son, las
administradoras de fondos para el retiro, empresas operadoras de la base de
datos nacional del sistema de ahorro para el retiro, entre otras; pero que estas
dos en especial forman parte primordial en el tema en comento, y que más
adelante se explicará, el por qué se hace referencia a tal Comisión.
Hasta aquí en cuanto a lo relacionado con los conceptos fundamentales,
que son necesarios para comprender y entender a la Seguridad Social y las
nuevas figuras jurídicas que surgieron a partir del 1 de julio de 1997, con la
entrada en vigor de la Ley del SeguroSocial.
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CAPÍTULO 2
ANTECEDENTES DE LA SEGURIDAD SOCIAL
Como hemos visto, desde tiempos remotos y en cualquier lugar del
mundo, las sociedades se han preocupado por aminorar la inseguridad natural
de los seres humanos, resulta evidente que el desarrollo histórico de la
seguridad Social es una respuesta humana al mundo inhóspito e inseguro en
que le ha tocado al ser humano nacer y desenvolverse, por lo que el mismo
hombre parte siempre a la conquista de su seguridad.
Como consecuencia resulta pertinente plantear como fue evolucionando
al paso del tiempo el esfuerzo humano para lograr tan anhelado sentido de
protección, para alcanzar lo que ahora se entiende como 5eguridad Social.
2.1. LOS ACUERDOS SOCIALES EN LA ANTIGÜEDAD
La 5eguridad Social tuvo su origen desde tiempos remotos al preocuparse
las civilizaciones por las inseguridades que se aquejaban en todos los aspectos,
creando el hombre algunas agrupaciones, que tenían por objeto combatir la
inseguridad.
Con el transcurso del tiempo, hubo culturas que crearon sistemas de
ayuda mutua, tal es el caso del pueblo griego en donde existían organizaciones
encargadas de socorrer a la población y a menesterosos,"
"De todas las aportaciones que Roma hizo a la civilización, la más
importante fue la del derecho, pues aun en nuestros tiempos conserva su
enorme importancia ya que sirve de fundamento a todos los pueblos civilizados.
25 TENA SUCK. Rafael y Hugo halo Morales Saldaña. Derecho de la Seguridad Soci"J. Op. en,
P. 3
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39
No faltaron en Roma instituciones que de manera directa e indirecta
organizaron algún tipo de ayuda, con el objeto de mitigar la inseguridad social,
así el derecho romano antiguo conoció dos formas de seguridad Social, la
fundación de naturaleza pública y los colegios o uniones de artesanos de
carácter mutualísta.?"
"Con el advenimiento del cristianismo se fundaron las hermandades y
asociaciones de caridad para auxiliar a los menesterosos y mas necesitados. La
unión se encontraba en la identidad de cultos, ayuda mutua y salvación
espiritual de los participantes.
En la Edad Media el hombre busco otras formas de seguridad más
complejas y se agrupo en instituciones denominadas gremios, corporaciones y
gildas.
Los gremios eran la unión de los oficiales de un mismo oficio con el único
fin de buscar la protección.
Las corporaciones eran organizaciones de oficios regidos por sus propios
estatutos, en los que fijan normas sobre calidad de sus productos, condiciones
de trabajo y ayuda mutua, antela incipiente regulación y protección laboral.
Las gildas, proporcionaban a sus agremiados protección mutua, mediante
asistencia en caso de enfermedad, muerte, orfandad, y viudez.
Estas organizaciones surgen de la necesidad de protección económica de
sus agremiados y familiares que estaban formados por maestros, oficiales,
26 BÁEZ MARTiNEZ, Roberlo. Leecjo~n !,s deSeguridad Soeia l. Op. eil. P. 43
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compañeros o asalariados que reciben instrucción sobre técnicas de fabricación
mediante un sistema de producción monopóüco.?"
El Derecho Romano, tenía una regulación no de una forma directa de
Seguridad Social, sino son prerrogativas que van surgiendo en aquella época,
por ejemplo, con "Séneca, el filósofo estoico romano-cordobés el cual pidió una
regulación más humanitaria de la esclavitud : posteriormente algunos
emperadores continúan con dicha regulac ión, como el emperador Claudio, quien
decreta la libertad de un esclavo si este es abandonado por su amo a causa de
enfenmedad o vejez.' zs
2.2. SURGIMIENTO DE LOS SEGUROS SOCIALES.
En la transición de la época moderna para el surgim iento de los seguros
sociales influyo la iglesia y el Estado, la primera socorr iendo a los enferm os y
desvalidos, el Estado se decía que debía asistir a los humildes en los casos de
riesgo, a los desvalidos y a los indigentes, criar huérfanos y auxili ar a los
necesitados. Por tal motivo es que el Estado va creando servicios de
beneficenda-asilos, hospita les, man icomios, hospicios, etc .
La inseguridad respecto a los medios de subsistencia y la nula protección
a la salud alcanza a gran parte de la población de la época, lo que se convierte
en un grave problema social que afecta directa y principa lmente a los obreros
que vivían en extrema pobreza, dependientes de un salario insuficiente y
expuestos a riesgos, enfermedades, a la invalidez o la muerte. Por lo que los
seguros sociales, se originan o surgen a partir de la segunda mitad del siglo
XIX, se piensa que surgen para atender a los grupos económicamente activos
que se encontraban desprotegidos a ciertas conting encias que ponían en peligro
27 TENA SUCK. Rafael y Hugo ítalo Morales Saldaña. Derecho de la Seguridad Social. Op. cit.
Pp. 3 Y 4.
28 BRIS EÑO suíz. Alberto. Derecho Mexicano de los Seguros Sociales. Op. eit. P. 47
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la estabilidad emocional, ya fuese en su aspecto económico, biológico, o en
aquellos casos en que por razón de edad avanzada, de que el individuo se
encontrara sin fuerzas físicas para seguir desempeñando su labor, o de que por
el servicio o trabajo desempeñado durante un largo período de tiempo, aunado
a su edad, trajera como consecuencia necesaria el desgaste mental y físico para
seguir con su labor cotidiana.
Es por eso que se piensa que existe un momento en que deba cesar para
el individuo su obligación y a cambio reciba ciertos beneficios que generaron por
acumulación de derechosal haber desempeñado su labor o jornada de trabajo.
Es decir, "se trató de proteger al individuo de la "inseguridad", la
presencia de enfermedades, riesgos en su medio de trabajo, la insalubridad, el
hambre, las contingencias del medio, la pobreza o miseria y la ignorancia, así
como de la diferencia de actitudes, debilidad física, social y política, que fueron
catalogando a los hombres y en general a los pueblos en categorías, todo ello
aunado a la riqueza de unos cuantos, por un lado y la extrema necesidad
económica de la gran mayoría. Es por tal motivo que el Estado se organiza y
regula cajas de pensiones y seguros privados, por cuyo medio los individuos
ponen en práctica su propia previsión, además de que impone ' medidas de
higiene industrial, de prevención de accidentes; limita las jornadas de trabajo y
prohíbe las actividades peligrosas así como el trabajo por razón de edad."?
Pero la lucha por obtener la seguridad, ha sido y será siempre el mayor
reto a la inteligencia del ser humano, desde el nacimiento hasta la muerte, se
da una lucha continua por acrecentar la seguridad.
29 Ibídem, P. 60
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los seguros sociales, toman como base para su surgimiento a los seguros
privados, dichos seguros se encuentran a principios del siglo XIX,
específicamente en Europa, y fueron tres los métodos que se utilizaron a raíz
de la industrialización con la que aparece el proletariado o clase obrera, la cual
para su subsistencia dependían de un salario, estos métodos fueron: en primer
término, la responsabilidad que tenía el patrón respecto a ciertos riesgos que
generaba el trabajo; el segundo, fueron los pequeños ahorros y finalmente las
diversas formas de seguros privados, los cuales debían ser observados con
mucho mayor rigor en su aplicación, puesto que el ingreso que se toma como
base para la fijación de la prima respecto del cálculo de valores y contingencias
que pudieran presentarse, daban cuantiosas utilidades, que incluso se iban
incrementando con el tiempo y que finalmente eran superiores al valor inicial
estimado.
2.3. EL SEGURO SOCIAL EN ALEMANIA.
En Alemania surgen las primeras instituciones que satisfacían
parcialmente lo que se le conocecomo previsión social, pero fue hasta el año de
1883 cuando se implanta en este país el primer seguro Social obligatorio con
participación tripartita, como lo es el Estado, patrones y trabajadores.
las primeras leyes que crean y regulan un autentico Seguro Social son
promulgadas por atto Van Bismark, durante la época del Emperador Guillermo
1, influyendo para ello el movimiento socialista que adquirió gran fuerza en la
vida europea, como consecuencia del desplazamiento del hombre por las
máquinas, por lo que la inestabilidad la falta de empleo, los raquíticos salarios,
generan intranquilidad y desconfianza, agrupándose así los trabajadores con
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ideas socialistas, logrando la creación de leyes en las que se consignaban
garantías mínimas para el trabajador."
Bismark para lograr aumentar el poder imperial, asistido y aconsejado por
los economistas Adolfo Wagner y Schafle, comprende la trascendencia de los
seguros sociales como instrumento político, estrategia de control del
proletariado, para atraer a las clases económicamente débiles, unirlas en torno
al Estado, justificando así la creación del Seguro Social en 1881, sosteniendo
que el Estado que puede reunir más dinero fácilmente debe ser el que tome el
asunto en sus manos, por lo que "la primera ley de un autentico Seguro Social
fue la del seguro obligatorio de enfermedades, establecida el 13 de junio de
1883; la segunda, el de julio de 1884, sobre el seguro de accidentes de trabajo
de los obreros y empleados de las empresas industriales; y otra más el 22 de
junio de 1889, con el seguro obligatorio de invalidez y de vejez.'?'
Si un trabajador caía enfermo, el seguro de enfermedad le proporcionaba
atención médica y ayuda financiera: cuando sufría un accidente, el fondo de
compensación sufragaba todos los gastos médicos: cuando quedaba total o
parcialmente incapacitado, invalido habiendo cumplido 65 años y estando
cesante, recibía una pensión que le permitía vivir decorosamente.
Los gastos del seguro de accidentes eran sufragados por el patrón; los
del seguro de enfermedades se repartían entre la empresa y el empleado, así
como los de vejez e invalidez.
Estas leyes delinean el sistema de Seguro Social en lo futuro . Sus
características principales son:
30 Ibidem Pp. 67 Y 68
31 INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL. Instituto Mexicano del Seguro Soci al .~
Años de Historia . IMSS. México. 1983. Pp. 15 Y 16.
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44
a) "Participaáón del trabajador en el costo del seguro, salvo el de
accidentes del trabajo, íntegramente sostenido por el patrón, con ajuste
primero a la doctrina romana de la culpa extra contractual, aquilina y
después por la teoría de responsabilidad objetiva del riesgo creado.
b) Participación del Estado, en representación de la