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PASIVOS PROVEEDORES DÉBITO CRÉDITO 22 2205 $ 6.506.353.895,30 $ 6.506.353.895,30 6.506.353.895,30$ $6.506.353.895,30 Medicion Proveedores DÉBITO CRÉDITO 53.251.700,11$ $17.466.557,64 35.785.142,47$ 53.251.700,11$ $53.251.700,11 CUENTAS POR PAGAR DÉBITO CRÉDITO 23 2335 $ 19.056.201,00 $ 19.056.201,00 19.056.201,00$ 19.056.201,00$ DÉBITO CRÉDITO 23 2365 61.577.297$ 61.577.297$ 61.577.297$ 61.577.297$ IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO DÉBITO CRÉDITO 23 236702 $ 18.373.843,00 NIT: 7213708-6 RECLASIFICACIONES Y AJUSTES (Todos los valores fueron tomados del Balance General a 31 de dic de 2015) Se reclasifican las cuentas del Proveedores (PCGA) a cuentas por pagar comerciales (NIIF). SUMAS IGUALES PROVEEDORES Nacionales (PCGA) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Nacionales (NIIF) CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES JOSE MARIO ESPEJO CAMARGO RETENCIÓN EN LA FUENTE CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES PROVEEDORES (NIIF) Pasivo por Impuestos Diferidos (NIIF) Ajuste por Adopcion por pimera vez (NIIF) SUMAS IGUALES Ajuste por adopcion por primera vez, Descuentos Comerciales por pronto pago CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES Costos y Gastos por Pagar (NIIF) SUMAS IGUALES Se reclasifican las cuentas por pagar (PCGA) a cuentas por pagar comerciales (NIIF). CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Costos y Gastos por Pagar (PCGA) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Se reclasifican las Cuentas de Retención en la Fuente (PCGA) a las Cuentas Retención en la Fuente (NIIF). Se reclasifican las Cuentas de Impuesto a las Ventas Retenido (PCGA) a las Cuentas Impuesto a las Ventas Retenido (NIIF). CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Pago de retencion de iva (PCGA) Retención en la fuente (PCGA) CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES SUMAS IGUALES Retención en la fuente (NIIF) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES $ 18.373.843,00 18.373.843,00$ 18.373.843,00$ IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO DÉBITO CRÉDITO 23 2368 5.418.543,19$ 5.418.543,19$ 5.418.543,19$ 5.418.543,19$ RETENCIÓN HORTIFRUTICOLA, FENALCE Y FEDEPAPA DÉBITO CRÉDITO 23 2369 5.730.823,50$ 5.730.823,50$ 5.730.823,50$ 5.730.823,50$ RETENCIÓN Y APORTES DE NÓMINA DÉBITO CRÉDITO 23 2370 18.785.512,00$ 18.785.512,00$ 18.785.512,00$ 18.785.512,00$ RETENCIÓN A FONDOS DE PENSIONES Y CESANTIAS DÉBITO CRÉDITO 23 237045 $ 51.080.368,00 $ 51.080.368,00 51.080.368,00$ 51.080.368,00$ ACREEDORES VARIOS DÉBITO CRÉDITO 23 2380 9.194.703$ 9.194.703$ 9.194.703$ 9.194.703$ IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS Se reclasifican las Cuentas de Impuesto de Industria y Comercio Retenido (PCGA) a las Cuentas Impuesto de Industria y Comercio Retenido (NIIF). CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES SUMAS IGUALES Retención de Impuesto de industria y Comercio (PCGA) Retención de Impuesto de industria y Comercio (NIIF) CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Pago de retencion de iva (NIIF) SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES Se reclasifican las Cuentas de Retención de Hortifruticola, Fenalce y Fedepapa (PCGA) a las Cuentas Retención de Hortifruticola, Fenalce y Fedepapo (NIIF). Retencion (Hortifruticola, Fenalce y Fedepapa) (NIIF) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Retencion (Hortifruticola, Fenalce y Fedepapa) (PCGA) SUMAS IGUALES Se reclasifican las Cuentas de Retención y Aportes de Nómina (PCGA) a las Cuentas Retención y Aportes de Nómina (NIIF). Se reclasifican las Cuentas de Retención y Aportes a Pensiones (PCGA) a las Cuentas Retención y Aportes a Pensiones (NIIF). CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Retención y Aportes de Nómina (PCGA) CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Retención y Aportes de Nómina (PCGA) CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Aportes a Fondo de Pensiones y Cesantias (NIIF) SUMAS IGUALES Se reclasifican las Cuentas de Acreedores Varios (PCGA) a las Cuentas Acreedores Varios (NIIF). CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES CUENTAS POR PAGAR Aportes a Fondo de Pensiones y Cesantias (PCGA) CUENTAS POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Acreedores Varios (NIIF) SUMAS IGUALES Acreedores Varios (PCGA) RECLASIFICACIÓN IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS Y IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS DÉBITO CRÉDITO 24 2404 1.429.178.000,00$ $ 1.131.375.000 482.404$ $ 36.962.561 40.781.979$ $ 167.386.820 1.429.178.000,00$ $1.376.988.764,00 2.806.166.764,00$ 2.806.166.764,00$ DÉBITO CRÉDITO 24 2408 70.256.048,00$ $ 11.299.798 11.299.798,00$ 70.256.048,00$ 81.555.846,00$ 81.555.846,00$ OBLIGACIONES LABORALES DÉBITO CRÉDITO 25 2505 1.973.780,65$ 2510 130.171.935,00$ 2515 $ 14.354.511,00 2520 $ 13.387.945,00 2525 $ 39.001.615,00 1.973.780,65$ 130.171.935,00$ $ 14.354.511,00 $ 13.387.945,00 $ 39.001.615,00 198.889.786,65$ 198.889.786,65$ RECLASIFICACIONES IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS (PCGA) Impuesto sobre las Ventas por pagar IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS (NIIF) Impuesto descontables Impuesto sobre las Ventas por pagar SUMAS IGUALES IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS (PCGA) De Renta y Complementarios Retefuente Servicios Retencion en la fuente por Compras IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Vigencia Fiscal Corriente de Impuesto de Renta y Complementarios Vigencia Fiscal corriente SUMAS IGUALES CÓDIGO CUENTA Impuestos descontables NIIF Se reclasifican las Cuentas de Impuestos, Gravamenes y Tasas (PCGA) a las Cuentas Impuestos, Gravamenes y Tasas (NIIF). CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Anticipo de impuestos de Renta (NIIF) Retencion en la fuente por Arrendamientos Retencion en la fuente por Bancarios Vacaciones Consolidadas (NIIF) SUMAS IGUALES Se reclasifican las Cuentas de Obligaciones Laborales (PCGA) a las Cuentas Obligaciones Laborales (NIIF). Vacaciones Consolidadas (PCGA) Prima de Servicios (PCGA) Cesantias Consolidadas (NIIF) Intereses sobre Cesantias (NIIF) Cesantias Consolidadas (PCGA) Intereses sobre Cesantias (PCGA) BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Salarios por Pagar (NIIF) Prima de Servicios (NIIF) CÓDIGO CUENTA RECLASIFICACIONES OBLIGACIONES LABORALES Salarios por Pagar (PCGA)
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