Caso BERNARD Madoff - Alvarez Zavala Diego

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CASO 
BERNARD 
MADOFF
A L V A R E Z Z A V A L A 
D I E G O 5 I V 3
LA ESTAFA DE MADOFF
• Esta estafa acumulo un total aproximado de 68 mil millones de dólares en perdidas 
fraudulentas 
• El fraude paso desapercibido durante 40 años
• Provoco muchos inversores y empresas se declararan afectadas por su estafa 
incluyendo entidades como Santander y BBVA.
• Utilizo un sistema de fraude piramidal conocido como método Ponzi.
EL ESQUEMA PONZI
• Es un esquema de negocios fraudulento que sustenta su 
operación en un crecimiento rápido del número de clientes. Tal 
crecimiento
es impulsado por las referencias de clientes que perciben
intereses muy por encima de lo que pueden pagar las empresas 
formales de inversión. El esquema piramidal es viable mientras 
exista un flujo suficiente de dinero fresco ingresando al sistema.
• Las actividades que llevaba a cabo la empresa de Madoff, para 
obtener las altas 
rentabilidades que ofrecía a sus clientes era el sistema Ponzi.
LA ÉTICA EMPRESARIAL 
• En el caso Madoff se observa muchos aspectos éticos los cuales no se cumplieron y 
se dejaron de lado para poder cumplir la estrategia de captar mas clientes y generar 
un lucro de sus inversiones.
• Violo la ética profesional y los principios fundamentales como la integridad, 
comportamiento profesional y la diligencia y competencia profesional.
CASO MADOFF ERRORES
• Falsedad contable: Distribución de una información incompleta y a su vez, poco 
veraz.
• Falta de explicación sobre el método que se utilizaba para gestionar el fondo.
• Exceso de confianza.
• Falta de ética profesional de Madoff
CONCLUSIÓN
• En conclusión se puede decir que fue una de las estafas financieras mas grandes de 
los últimos tiempos que fue llevada por sola una persona la cual fue nublada por sus 
ambiciones y dejo de lado la ética y la profesionalidad.