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Actividad Flujo de caja - Ecuacion patrimonial - LAO Matorel V

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GUÍA DE PRÁCTICAS FORMATIVAS 
 
	Taller de Entrenamiento 
	 
	Práctica de Laboratorio 
	 
	Práctica en Campo 
	 
	Guía de Trabajo No Presencial 
	X 
 
1. IDENTIFICACIÓN DE LA GUÍA DE APRENDIZAJE 
 
	 
Programa de Formación: 	 	Auxiliar Contable y 
Financiero 
	 
Semestre: 
	 
Fecha: 
 
	Módulo: Principios de contabilidad 
	N.C.L: 210303030 
	Actividad de aprendizaje formativo: Elaboración de Flujo de caja. Ecuación Patrimonial, Tabla de Amortizacion (cuota fija – cuota variable)
	Duración en horas: 
	Resultados de Aprendizaje: Las competencias serán medidas en la correcta elaboración del flujo de caja, y análisis de los resultados para la toma de decisiones. 
 
· PRESENTACIÓN 
 
 Por medio de un trabajo elaborado en Excel, calcular cual es el flujo de caja del periodo. 
 
 
 
· SABERES PREVIOS ESENCIALES 
 
Estudio de la información suministrada el link recursos de la semana. Manejo básico de Excel. 
 
 
4. ACTIVIDAD Y ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE 
 
	ESTRATEGIA DE APRENDIZAJE 
	Determinar cuál es el saldo en caja de la empresa: 
 
Caso 1. Empresa El Rosal S.A.S realizo las siguientes operaciones en el mes: 
· Pago mantenimiento de equipo de computación por $150.000 
· El día 1,2,3,4,5 del mes se realizó venta de contado por valor $870.000 
· Pago nómina de sus empleados por valor $2.000.000 
· Pago a proveedor de por $560.000 
· El día 6,7,8,9,10 del mes se realizó venta de contado por valor $940.000 
· Pago de impuestos $743.000 
· Se recibió pago por venta a crédito por valor $780.000 
· El día 11,12,13,14,15 del mes se realizó venta de contado por valor $679.000 
· Se cancelan Servicios públicos $280.000 
· Pago arrendamiento local $1.400.000 
	· El día 16,17,18,19,20 del mes se realizó venta de contado por valor $543.000 
· Abono a la deuda por servicio de publicidad $100.000 
· Pago de seguridad social por valor $689.000 
· Compra mercancía al contado por valor $560.000 
· El día 21,22,23,24,25 del mes se realizó venta de contado por valor $456.000 
· Aporte de un nuevo socio por $5.000.000 
· Pagamos el saldo del crédito con el Banco de Bogotá por valor $3.300.000 
· Pago seguro contra incendios por valor $235.000 
· Se recibió pago por venta a crédito por valor $290.000 
· Se recuperó cartera vencida por valor $438.000 
· El día 26,27,28,29,30 del mes se realizó venta de contado por valor $738.000 
· El saldo en caja del mes anterior es $300.000 
 Elaborar flujo de caja en Excel 
2. 
3. Elaborar tabla de amortización de préstamo pre aprobado, el cual será desembolsado en los próximos días por el Banco de Bogotá. Elaborar tabla de amortización (cuota fija- Cuota variable) del crédito; por valor de $54.000.000, a una tasa de 1,5% a 36 meses.
4. Elaborar tabla de amortización de préstamo. Elaborar tabla de amortización (cuota fija) del credito; por valor de $150.000.000, a una tasa de 2,0% a 48 meses; con abono a capital en los meses 12 y 24 de $5.000.000. Después de realizar esos abonos, en que mes terminaríamos de cancelar el crédito? Y cuál es el valor de la ultima cuota?
	Objetivo: Diferenciar que partidas son consideradas ingresos y cuales egresos, adquirir la competencia en la elaboración de los flujos de caja. 
	Material (es) requerido: Libro de Excel, acceso a un computador. 
 
 
 
 
	 
Producto o Entregable: 
 
	 
Conocimiento: Definición de los saberes aplicados en la actividad Desempeño: Demostración de habilidades y destrezas en el desarrollo de la actividad 
Producto: Presentación física de informes o productos como resultado de todo el desarrollo de la actividad) 
	 
Forma de Entrega: 
	 
Digital 
 
	 
Criterios de Evaluación: 
	Elaboración flujo de caja en Excel 3,5 70% 
Modificar ítems para obtener resultado contrario 
1.5 30% 
 
 
	Evidencia del desarrollo 
	Formatos, videos, fotografías 
 
 
 
5. EVIDENCIAS Y EVALUACIÓN 
 
	de la actividad: 
	
 
6. BIBLIOGRAFÍA / WEBGRAFÍA 
 
7. PARTICIPANTES (Anexar listado de asistencia) 
Keiner Duvan Hernandez Atencio

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