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Ciclo Contable Integrantes: Luis manuel rodriguez Jovana levete tapia Yeilin herrera zuñiga Ramon lopez lopez La empresa mctrosting S.A acaba de constituirse y los socios a, b, c aportan 80000000 millones en efectivo y el socio d aporta 200000 en flota de transporte. El 2 de enero se solicicita abrir una cuenta al banco BBVA. El 10 de enero compra mercancia por 18000000 en efectivo. El 22 de enero se vende mercancia por valor de 16000000. El 23 de enero se vende equipos de oficina a credito por 14000000. El 30 de enero se compra un terreno al proveedor 10000000 a credito. El 5 de febrero se pagan servicios de telefonia por efectivo de 8000000. El 12 de febrero se abona al proveedor 6000000 de la compra a credito. El 18 de febrero se compra en efectivo 2000000 en equipos De comunicación. El 25 de febrero abonamos 6000000 de mercancia fiada. BALANCE DE APERTURA EMPRESA MCTROSTIG S.A 1-ENERO-2020 A 25-FEBRERO-2020 ASIENTOS CONTABLES Libro Diario Fecha Cuenta Debe Haber 1-ene Caja 240.000.000 Flota y eq. T 20.000.000 Aporte social 260.000.000 2-ene Caja 240.000.000 Banco 240.000.000 10-ene Compra M. 18.000.000 Caja 18.000.000 22-ene Comercio >< 16.000.000 Caja 16.000.000 23-ene Eq. oficina 14.000.000 Cliente 14.000.000 30-ene Terreno 10.000.000 Proveedor 10.000.000 5-feb Servicios 8.000.000 Caja 8.000.000 12-feb Proveedor 6.000.000 Caja 6.000.000 18-feb Eq. computacion 2.000.000 Caja 2.000.000 25-feb Cliente 6.000.000 Caja 6.000.000 Libro Mayor BALANCE DE COMPROBACION ESTADO DE RESULTADO mctrosting S.A ACTIVOS FIJOS PASIVOS PATRIMONIO CORRIENTES EFECTIVO 258 . 000 . 000 FLOTA Y Eq . TRANSPORTE 20 . 000 . 000 TERRENO 10 . 000 . 000 Eq . DE COMUNICACION 2 . 000 . 000 TOTAL ACTIVOS : 290 . 000 . 000 CORRIENTES CUENTAS POR PAGAR 8 . 000 . 000 PROVEEDOR 22 . 000 . 000 TOTAL PASIVOS : 30 . 000 . 000 CAPITAL SOCIAL 260 . 000 . 000 TOTAL PATRIMONIO : 260 . 000 . 000 T . PASIVO + PATRIMONIO : 290 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 2 - ENERO 1105 CAJA 240 . 000 . 000 1110 BANCO 240 . 000 . 000 TOTAL 240 . 000 . 000 240 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 10 - ENERO 6205 MERCANCIA 18 . 000 . 000 1105 CAJA 18 . 000 . 000 TOTAL 18 . 000 . 000 18 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 22 - ENERO 4135 COMERCIO 16 . 000 . 000 1105 CAJA 16 . 000 . 000 TOTAL 16 . 000 . 000 16 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 23 - ENERO 1528 EQ . OFICINA 14 . 000 . 000 1305 CLIENTE 14 . 000 . 000 TOTAL 14 . 000 . 000 14 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 30 - ENERO 1504 TERRENO 10 . 000 . 000 2205 PROVEEDOR 10 . 000 . 000 TOTAL 10 . 000 . 000 10 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 5 - FEBRERO 5135 SERVICIOS 8 . 000 . 000 1105 CAJA 8 . 000 . 000 TOTAL 8 . 000 . 000 8 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 12 - FEBRERO 2205 PROVEEDOR 6 . 000 . 000 1105 CAJA 6 . 000 . 000 TOTAL 6 . 000 . 000 6 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 18 - FEBRERO 1528 EQ . COMPUTACION 2 . 000 . 000 1105 CAJA 2 . 000 . 000 TOTAL 2 . 000 . 000 2 . 000 . 000 FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER 25 - FEBRERO 1305 CLIENTE 6 . 000 . 000 1105 CAJA 6 . 000 . 000 TOTAL 2 . 000 . 000 2 . 000 . 000 CAJA DEBE HABER 240 . 000 . 000 18 . 000 . 000 16 . 000 . 000 8 . 000 . 000 6 . 000 . 000 2 . 000 . 000 6 . 000 . 000 256 . 000 . 000 40 . 000 . 000 216 . 000 . 000 BANCO DEBE HABER 240 . 00 . 000 240 . 000 . 000 FLOTA Y EQ . TRANSPORTE DEBE HABER 20 . 000 . 000 20 . 000 . 000 COMPRA DE MERCANCIA DEBE HABER 18 . 000 . 000 18 . 000 . 000 VENTA DEBE HABER 16 . 000 . 000 14 . 000 . 000 30 . 000 . 000 EQ . OFICINA Y COMUNICACION DEBE HABER 2 . 000 . 000 14 . 000 . 000 2 . 000 . 000 14 . 000 . 000 12 . 000 . 000 CLIENTE DEBE HABER 14 . 000 . 000 14 . 000 . 000 TERRENO DEBE HABER 10 . 000 . 000 10 . 000 . 000 PROVEEDOR DEBE HABER 6 . 000 . 000 10 . 000 . 000 6 . 000 . 000 10 . 000 . 000 4 . 000 . 000 Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor 1105 CAJA 256 . 000 . 000 40 . 000 . 000 216 . 000 . 000 1110 BANCOS 240 . 000 . 000 240 . 000 . 000 1305 CLIENTE 20 . 000 . 000 20 . 000 . 000 1504 TERRENO 10 . 000 . 000 10 . 000 . 000 1528 Eq . Oficina 2 . 000 . 000 14 . 000 . 000 12 . 000 . 000 2203 PROVEEDOR 6 . 000 . 000 10 . 000 . 000 4 . 000 . 000 4135 COMERCIO 16 . 000 . 000 16 . 000 . 000 5135 SERVICIOS 8 . 000 . 000 8 . 000 . 000 6205 VENTA M . 18 . 000 . 000 18 . 000 . 000 TOTAL 320000000 320000000 272000000 272000000 ESTADO DE RESULTADO VENTAS 30 . 000 . 000 COSTO 0 30 . 000 . 000 G . ADMINISTRATIVO 6 . 000 . 000 G . VENTA 0 24 . 000 . 000 IMPUESTO 4 . 560 . 000 $ 19 . 440 . 000 , 00 UTILIDAD UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO TOTAL UTILIDAD
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