informe financiero Empresa Nalsani - DULCE MARIA ALVAREZ PERAFAN

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Indicaciones
1. No redactar en forma personalizada, en tercera persona
2. Todo en papelería de la empresa
3. Signo pesos y fecha solo a inicio del informe
4. Interpretación fciera y todo se hace en base a la empresa, mencionar ventas ascendieron a xxxx de morrales, etc , cada que se diga algo se debe especificar de que se habla, ex la materia prima fue de $$$ y era, tela, cierres, 
5. No se debe hacer algo que no está en la guía
6. INTERPRETACIÒN no se menciona el nombre de la empresa ni fecha porque se menciono al inicio del informe, en el EST se puede apreciar el activo, pas y pat que asciende a …. Se muestra al frente ECUACIÒN ACTIVO= PAS+PAT, se grafica; analizar el kdw (act cte- pas cte) ver que cuentas originan que el el kdw sea o no el adecuado
7. ESTRUCTURA DE KDW Y FINANCIAMIENTO
8. 0 A 40% BAJO
41% A 81% MEDIO
81 A 100 ALTO
NALSANI SA
NIT 800020706
Estado de Situación Financiera
Con corte a diciembre de 2021
Cifras en millones de pesos
	
	
	
	
	Cuentas
	2021-12-31
	Análisis Vertical
	Evaluación
	Activos
	 
	 
	 
	Activos corrientes
	 
	 
	 
	Efectivo y equivalentes al efectivo
	$ 16.099.284
	4%
	Bueno
	Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
	$ 49.344.970
	11%
	Bueno
	Inventarios corrientes
	$ 177.252.860
	41%
	Malo
	Activos por impuestos corrientes, corriente
	$ 7.175.217
	2%
	Bueno
	Otros activos no financieros corrientes
	$ 454.827
	0%
	Bueno
	Activos corrientes totales
	$ 250.327.158
	57%
	 
	Activos no corrientes
	 
	 
	 
	Propiedades, planta y equipo
	$ 175.044.960
	40%
	Bueno
	Activos intangibles distintos de la plusvalía
	$ 2.491.087
	1%
	 
	Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
	$ 7.517.014
	2%
	Bueno
	Otros activos financieros no corrientes
	$ 10.017
	0%
	Bueno
	Total de activos no corrientes
	$ 185.063.078
	43%
	 
	Total Activos
	$ 435.390.236
	100%
	 
	Pasivos corrientes
	 
	 
	 
	Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar corrientes
	$ 53.739.330
	16%
	Bueno
	Pasivos por impuestos corrientes, corriente
	$ 12.161.435
	4%
	Bueno
	Otros pasivos financieros corrientes
	$ 136.840.556
	41%
	Malo
	Pasivos corrientes totales
	$ 202.741.321
	61%
	 
	Pasivos no corrientes
	 
	 
	 
	Provisiones no corrientes
	 
	 
	 
	Otras provisiones no corrientes
	$ 705.867
	0%
	Bueno
	Total provisiones no corrientes
	$ 705.867
	0%
	Bueno
	Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
	$ 6.579.406
	2%
	Bueno
	Pasivo por impuestos diferidos
	$ 1.838.868
	1%
	Bueno
	Otros pasivos financieros no corrientes
	$ 122.290.002
	37%
	Malo
	Total de pasivos no corrientes
	$ 131.414.143
	39%
	 
	Total pasivos
	$ 334.155.464
	100%
	 
	Patrimonio
	 
	 
	 
	Capital emitido
	$ 6.140.000
	6%
	Bueno
	Otras reservas
	$ 45.732.708
	45%
	Bueno
	Ganancias acumuladas
	$ 49.362.064
	49%
	Bueno
	Patrimonio Total
	$ 101.234.772
	100%
	 
	Total de patrimonio y pasivos
	$ 435.390.236
	 
	 
Evelin Katherine Gómez
Estado de Resultados Integral
Estado de Flujo de Efectivo
Jazmín del Socorro Pinzón
	NALSANI SAS - TOTTO
	NIT 800020706
	ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (Método Indirecto)
	 A 31 DE DICIEMBRE DE 2021
	Cifras en millones de pesos
	2021
	 
	Fuentes
	% Fuentes
	Usos
	% Usos
	Calificación
	Evaluación
	Actividades de operación
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Ganancia
	 $ 19.708.059 
	 $ 19.708.059 
	 
	 $ - 
	0%
	 
	 
	Ajustes para conciliar la ganancia
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por gastos por impuestos a las ganancias
	 $ 1.786.943 
	 
	0%
	 $ 1.786.943 
	100%
	 
	 
	( + ) Ajustes por gastos de depreciación y amortización
	 $ 32.269.077 
	 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+/-) Ajustes por deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+) Ajustes por provisiones
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+) Ajustes por costos financieros
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+/-) Ajustes por pérdidas (ganancias) de moneda extranjera no real- izadas
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+) Ajustes por pérdidas (ganancias) del valor razonable
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(-) Ajustes por ganancias no distribuidas de asociadas
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+/-) Ajustes por pérdidas (ganancias) por la disposición de activos no corrientes
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	(+/-) Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida)
	 $ - 
	 $ - 
	0%
	 $ - 
	0%
	 
	 
	Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por disminuciones (incrementos) en los inventarios
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por la incremento de cuentas por cobrar de origen comercial
	 $ 7.964.343 
	 $ 7.964.343 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por el incremento (disminución) de cuentas por pagar de origen comercial
	-$ 19.384.165 
	 $ - 
	 
	-$ 19.384.165 
	 
	 
	 
	(+/-) Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por
pagar derivadas de las actividades de operación
	-$ 6.855.926 
	 $ - 
	 
	-$ 6.855.926 
	 
	 
	 
	(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación
	 $ 35.488.331 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de sub- sidiarias u otros negocios
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Otros cobros por la venta de patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Otros pagos para adquirir patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Otros cobros por la venta de participaciones en negocios conjuntos
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo
	 $ 1.974.921 
	 $ 1.974.921 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Compras de propiedades, planta y equipo
	 $ 1.974.921 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de ventas de activos intangibles
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 $ 1.974.921 
	 
	 
	 
	(-) Compras de activos intangibles
	 $ 930.705 
	 $ - 
	 
	 $ 930.705 
	 
	 
	 
	(+) Recursos por ventas de otros activos a largo plazo
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Compras de otros activos a largo plazo
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de subvenciones del gobierno
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Cobros procedentes del reembolso deanticipos y préstamos con- cedidos a terceros
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Cobros procedentes de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Dividendos recibidos
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Intereses recibidos
	 $ 562.406 
	 $ 562.406 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Subtotales
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
	-$ 4.091.155 
	-$ 4.091.155 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades
de financiación
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de aumento de capital y/o recolocación de acciones
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Disminución de capital social y/o readquisición de acciones
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Pagos por otras participaciones en el patrimonio
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importe procedente del aumento prima por emisión
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Disminución de prima por emisión
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de préstamos
	 $ 235.880.932 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Reembolsos de préstamos
	 $ 266.046.648 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Pagos de pasivos por arrendamientos financieros
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+) Importes procedentes de subvenciones del gobierno
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Anticipos de efectivo y préstamos concedidos a terceros
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Dividendos pagados
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(-) Intereses pagados
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
	 $ - 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
	-$ 27.570.827 
	-$ 27.570.827 
	 
	 
	 
	 
	 
	Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
	 $ 3.826.349 
	 $ - 
	 
	-$ 27.570.827 
	 
	 
	 
	
	-$ 27.570.827 
	
	
	
	
	
	
	Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	(+/-) Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
	 $ 80.524 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo
	 $ 3.906.873 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del periodo
	 $ 16.099.284 
	 $ - 
	 
	 
	 
	 
	 
	Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo
	 $ 16.099.284 
	 $ -