Capacidad instalada y utilizada

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Capacidad de producción o capacidad instalada
Capacidad de producción teórica, muestra la máxima tasa de producción que puede obtenerse de un proceso, se mide en unidades de salida por unida de tiempo 
Capacidad utilizada (volumen de producción)
Es la capacidad práctica, muestra la tasa real de producción durante una unidad de tiempo.
A diferencia de la capacidad de producción, la capacidad utilizada es la que realmente se utiliza o se ha utilizado.
1.1 CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA
Relación entre la capacidad utilizada y la capacidad instalada
	 	Cantidad	Capacidad (kg)	Capacidad 
Instalada	Utilizados	Capacidad utilizada	Cap Utilizada/Instalada 
	Reactores	4	21000	84000	4	84000	100.00%
	Mezcladores	7	11000	77000	6	66000	85.71%
	Totales	 	 	161000	 	150000	93.17%
1.2 BALANCEO DE LA CAPACIDAD DEL SISTEMA
El balance o balanceo de línea es una de las herramientas más importantes para el control de la producción, dado que de una línea de fabricación equilibrada depende la optimización de ciertas variables que afectan la productividad de un proceso.
El objetivo fundamental de un balanceo de línea corresponde a igualar los tiempos de trabajo en todas las estaciones del proceso.
Cantidad: El volumen o cantidad de la producción debe ser suficiente para cubrir la preparación de una línea. 
Continuidad: Deben tomarse medidas de gestión que permitan asegurar un aprovisionamiento continuo de materiales, insumos, pizas y subensambles. 
Hércules S.A. de C.V.
Nosotros no podemos aplicar un balanceo de línea dado que los tiempos establecidos para la fabricación de nuestros productos ya están determinados para generar la reacción química y el tiempo de mezclado
En el balanceo de línea se planea reducir tiempos y hacer más ágil la producción, pero en nuestro caso particular el tiempo no puede ser reducido dado que ya se tiene el tiempo necesario para llevar a cabo el proceso
1.3 CONTROL DE COSTOS DE PRODUCCIÓN
El objetivo fundamental de la planificación del costos de producción, consiste en la determinación previa de los gastos indispensables para obtener un volumen dado de producción y entrega de cada tipo y de  toda la producción de la empresa, con la calidad establecida.
 
Presupuestos de gastos.
Los presupuestos de gastos permiten resumir y reflejar en términos monetarios los recursos a emplear, preferiblemente sobre la base de las normas y normativas, o de no existir éstas, sobre índices establecidos a partir del comportamiento histórico y la inclusión de las medidas de reducción de gastos.
Costo unitario.
 Para asegurar el correcto análisis del comportamiento  de la eficiencia productiva en cada unidad de producto elaborado o en proceso, es necesario el cálculo del costo unitario, mediante las normativas de consumo, fuerza de trabajo y otros gastos, de los productos o grupos de productos homogéneos producidos por la empresa. 
	MATERIA PRIMA	Detalle	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic
		Inventario Inicial	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 	 $ - 
		Compras	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 
														
		Total de Materias Primas	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 	 $ 700,000 
														
		Inventario Final de Materias Primas	 $ 3,420 	 $ 2,665 	 $ 2,151 	 $ 2,421 	 $ 2,937 	 $ 3,086 	 $ 3,396 	 $ 2,693 	 $ 2,997 	 $ 3,249 	 $ 3,244 	 $ 2,332 
														
		Costo de Materias Primas	 $ 696,580 	 $ 697,335 	 $ 697,849 	 $ 697,579 	 $ 697,063 	 $ 696,914 	 $ 696,604 	 $ 697,307 	 $ 697,003 	 $ 696,751 	 $ 696,756 	 $ 697,668 
														
	MANO DE OBRA	Mano de Obra Directa	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 	 $ 7,188 
														
	Costos de Fabricación	Costos de Fabricación	 $ 53,328,907 	 $ 54,240,842 	 $ 51,701,432 	 $ 56,052,601 	 $ 53,755,273 	 $ 64,412,347 	 $ 55,030,974 	 $ 58,612,999 	 $ 51,196,074 	 $ 62,930,831 	 $ 62,245,771 	 $ 57,418,586 
														
	Total Costo de Producción		 $ 54,032,675 	 $ 54,945,365 	 $ 52,406,469 	 $ 56,757,368 	 $ 54,459,524 	 $ 65,116,449 	 $ 55,734,766 	 $ 59,317,494 	 $ 51,900,265 	 $ 63,634,770 	 $ 62,949,715 	 $ 58,123,442 
														
	Producción Mensual TON 		 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 	 $ 675 
														
	Costos Unitarios Mensuales		 $ 80,048 	 $ 81,401 	 $ 77,639 	 $ 84,085 	 $ 80,681 	 $ 96,469 	 $ 82,570 	 $ 87,878 	 $ 76,889 	 $ 94,274 	 $ 93,259 	 $ 86,109 
														
	Costos Unitarios Individuales	Costo Unit. MP	 $ 1,031.97 	 $ 1,033.09 	 $ 1,033.85 	 $ 1,033.45 	 $ 1,032.69 	 $ 1,032.47 	 $ 1,032.01 	 $ 1,033.05 	 $ 1,032.60 	 $ 1,032.22 	 $ 1,032.23 	 $ 1,033.58 
		Costo Unit. Mano de Obra	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 	 $ 10.65 
		Costo Unit. Gastos de Fabricación	 $ 79,005.79 	 $ 80,356.80 	 $ 76,594.71 	 $ 83,040.89 	 $ 79,637.44 	 $ 95,425.70 	 $ 81,527.37 	 $ 86,834.07 	 $ 75,846.04 	 $ 93,230.86 	 $ 92,215.96 	 $ 85,064.57 
Materia Prima
Costo de Materias Primas	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	696665	697578	697669	697969	697728	697113	696666	697363	697779	697299	697547	697950	Producción Mensual TON 	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	
Mano de Obra
Mano de Obra Directa	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	7187.5	Producción Mensual TON 	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	
Gastos de Fabricación
Costos de Fabricación	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	54291508	58213794	52821872	54479963	58732719	54519608	64789277	56342799	53622007	60752505	59034028	60039239	Producción Mensual TON 	Ene	Feb	Mar	Abr	May	Jun	Jul	Ago	Sep	Oct	Nov	Dic	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	675	
1.4 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DE MANTENIMIENTO
El presupuesto de un departamento de mantenimiento debería constar de al menos 4 partidas:mano de obra, materiales, medios y herramientas y servicios contratados.
MANO DE OBRA
El coste de personal es la suma de tres conceptos
- El importe bruto anual fijo recibido por cada uno de los trabajadores del departamento
- Los costes sociales obligatorios para la empresa, que son abonados directamente por la empresa a la administración.
- Primas, horas extraordinarias y cantidades cobradas en concepto de disponibilidad para trabajar o recibir llamadas (retenes)
- Gastos de personal asociados a la mano de obra, como son dietas y gastos del personal desplazado, retenes y horas extras, fundamentalmente
Para el cálculo del coste social del trabajador son posibles dos situaciones:
a) Que no supere la base máxima de cotización. En ese caso, el coste social se calcula como un porcentaje de su sueldo bruto anual. Normalmente está entre el 33-38% del sueldo
b) Que supere la base máxima de cotización. En este caso, el coste social es una cantidad fija independiente del sueldo
SBP= 7187.5 mensual
SBP= 86250 anual
1.5 INDICADORES DE PRODUCTIVIDAD Y EFICIENCIA KPI
Los KPI, conocidos como Indicadores Clave de Desempeño o indicadores clave de rendimiento, nos ayudan a medir el nivel de eficiencia de un proceso clave, para el que hemos definido previamente unos objetivos.
KPI
Existen KPI para diversas áreas de una empresa: compras, logística, ventas, servicio al cliente, etc.
¿Qué objetivos logramos con los indicadores de eficiencia de progreso? 
Los KPI tienen como objetivos principales: medir el nivel de servicio, realizar un diagnóstico de la situación y monitorizar y controlar los procesos clave e importantes para la empresa.
Normalmente se expresa en porcentaje, siendo medidas de productividad, mermas, tiempo de ciclo, …
	KPI/
Área	Producción	Mantenimiento	Almacén	Calidad	Ventas	Compras	Total
	Puntualidad	5	4	5	5	4	4	4.5
	% HITS	4	3	5	5	5	5	4.5
	% de no Conformidades corregida 	4	4	4	5	5	5	4.5
	Acciones correctivas	5	4	4	5	4	4	4.33
	Ejecuciones en tiempo	5	4	5	5	5	5	4.83
	Total	4.8	3.8	4.8	5	4.8	4.8	 4.72
4.67
5- 10 veces de 10, 4 – 8 de 10, 3 – 6 de 10, 2 – 4 de 10 veces, 1 – 2 o menos