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Tasas del sistema financiero peruano Sesión 21 Ciclo: Marzo 2020 Finanzas Aplicadas TEMARIO • Expectativas de la sesión • Logro de la unidad • Logro de la sesión • Tasas Activas y pasivas: TAMN, TAMEX, TIPMN, TIPMEX. Al finalizar la unidad, el estudiante conoce las tasa de interés vigentes en el sistema financiero peruano y aplica en el campo de las finanzas para un mejor resultado económico de las empresas Logro de la Unidad Logro específico de la Sesión Al final de la sesión, el estudiante reconoce la importancia de las tasas activas y pasivas: TAMN, TAMEX, TIPMN, TIPMEX Tasas Activas y pasivas: TAMN, TAMEX, TIPMN, TIPMEX. Tasa activa Expresada generalmente en términos efectivos, se aplica a las colocaciones efectuadas por los bancos e instituciones financieras a sus clientes por créditos de corto, mediano y largo plazo Tasa pasiva Corresponde básicamente a las captaciones que las instituciones de crédito reciben del público a través de cuentas corrientes, depósitos a plazo, depósitos de ahorro, emisión de bonos y certificados. Las tasas pasivas aplicadas por las instituciones del sistema financiero a los usuarios finales se expresan generalmente en términos nominales y con una frecuencia de capitalización determinada. Tasa Activas y Pasivas: TAMN – TAMEX – TIPMN – TIPMEX Tasa activa Cuando el Sistema Financiero asigna recursos a un cliente está COLOCANDO (Préstamo o Crédito) y registra la operación en el ACTIVO de su Balance. Esta operación se puede realizar en Moneda Nacional (MN) o Moneda extranjera (MEX) por eso las siguientes abreviaturas: TAMN Tasa Activa en Moneda Nacional TAMEXTasa Activa en Moneda Extranjera La TAMN y TAMEX se calculan diariamente considerando el promedio ponderado geométrico de las tasas promedio sobre los saldos en moneda nacional y extranjera correspondientemente, de sobregiros en cuenta corriente, avances en cuenta corriente, tarjetas de crédito, descuentos y préstamos y préstamos hipotecarios. Se utiliza información de los ocho bancos con mayor saldo de créditos en moneda nacional y extranjera. Esta tasa es expresada en términos efectivos anuales. TAMN Y TAMEX Suponga que en una ciudad muy pequeña una determinada entidad financiera, solo ha otorgado 4 préstamos para los cuales, se muestran sus TCEAS: 1er préstamo TCEA = 14%; 2do préstamo TCEM = 13,5%; 3er préstamo TCEA = 12%: 4to préstamo TCEA = 10%. Calcule la TAMN Ejemplo CALCULO DE LAS TAMN y TAMEX 𝑻𝑨𝑴𝑵 = 4 0,14 ∗ 0,135 ∗ 0,12 ∗ 0,10 TAMN = 0,1248 La TAMN es del 12,48%Respuesta: i2 = 13.5% Aplicando FórmulasIdentifica Datos TAMN = ? i1 = 14% i3 = 12% i4 = 10% n = cantidad de cond. = 4 𝑻𝑨𝑴𝑵 = 𝑛 𝑖1 ∗ 𝑖2 ∗ 𝑖3 ∗ 𝑖4 ∗ ⋯ 𝑖𝑛 Tasa Pasiva Cuando el Sistema Financiero recibe recursos de un cliente está CAPTANDO (Recibe Depósitos del público o Ahorros) y registra la operación en el PASIVO de su Balance. Esta operación se puede realizar en Moneda Nacional (MN) o Moneda extranjera (MEX) por eso las siguientes abreviaturas: TIPMN Tasa de Interés Pasiva en Moneda Nacional TIPMEX Tasa de Interés Pasiva en Moneda Extranjera La TIPMN Y TIPMEX se calculan diariamente considerando el promedio ponderado aritmético de las tasas de las operaciones pasivas de todas las empresas bancarias y financieras en moneda nacional y extranjera según sea el caso. Se consideran los depósitos en cuenta corriente, depósitos de ahorro, certificados de depósitos, certificados bancarios, cuentas a plazo, depósitos CTS y depósitos en garantía. Esta tasa es expresada en términos efectivos anuales. TIPMN Y TIPMEX En un pueblito muy pequeño de Loreto, se quiere calcular la TIPMEX, se sabe que existe una sola entidad financiera y hasta el momento se han efectuado 4 depósitos en dólares, por los cuales se pagarán tasas pasivas como se muestra a continuación: 1er depósito TREA = 4%, 2do depósito TREA 5,25%, 3er depósito TREA 7%, 4to depósito TREA = 10%. Calcule la TIPMEX Ejemplo CALCULO DE LAS TIPMN y TIPMEX 𝑻𝑰𝑷𝑴𝑬𝑿 = 𝑖1 + 𝑖2 + 𝑖3 + 𝑖4 𝑛 TIPMEX = 0,065625 La TIPMEX es del 6,56%Respuesta: i2 = 5.25% Aplicando FórmulasIdentifica Datos TIPMEX = ? i1 = 4% i3 = 7% i4 = 10% n = cantidad de cond. = 4 𝑻𝑰𝑷𝑴𝑬𝑿 = 0.04 + 0.0525 + 0.07 + 0.10 4 Tarea para la próxima sesión 1. Resolver los ejercicios propuestos
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