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balance general Corporativo Fragua, S.A.B. De C.V ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL Periodo que termina: 2020 2019 2018 2017 AUMENTOS Y DISMINUCIONES % AUMENTOS Y DISMINUCIONES % AUMENTOS Y DISMINUCIONES % 31-Dec 31-Dec 31-Dec 31-Dec 2020-2019 2019-2018 2018-2017 Activo Activo Circulante Efectivo e inversiones a corto plazo $ 3,512.87 $ 2,355.41 $ 1,346.87 $ 1,617.66 Efectivo $ - 0 $ 1,601.33 $ 1,084.79 $ 1,307.67 -$ 1,601.33 -100% $ 516.54 48% -$ 222.88 -17% Efectivo y equivalentes de efectivo $ 3,512.87 $ 754.09 $ 262.08 $ 309.99 $ 2,758.78 366% $ 492.01 188% -$ 47.91 -15% Inversiones a corto plazo - - $ - 0 $ - 0 Cuentas por cobrar, Neto $ 2,052.85 $ 1,388.31 $ 1,130.81 $ 803.17 Cuentas por cobrar - Comercio, Neto $ 578.74 $ 196.53 $ 177.30 $ 137.09 $ 382.21 194% $ 19.23 11% $ 40.21 29% Inventarios, Neto $ 12,585.67 $ 11,698.81 $ 10,608.42 $ 8,475.14 $ 886.86 8% $ 1,090.39 10% $ 2,133.28 25% Pagos anticipados $ - 0 $ 179.07 $ 218.64 $ 126.28 -$ 179.07 -100% -$ 39.57 -18% $ 92.36 73% Otros activos corrientes, Neto - - - - Total Activo Circulantes $ 18,151.39 $ 15,621.60 $ 13,304.74 $ 11,022.25 Activo No Circulante Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) $ 10,388.71 $ 9,645.00 $ 11,933.87 $ 9,842.04 $ 743.71 8% -$ 2,288.87 -19% $ 2,091.83 21% Inmuebles, mobiliario y equipo (bruto) $ - 0 $ - 0 $ 10,848.64 $ 8,369.41 $ - 0 0% -$ 10,848.64 -100% $ 2,479.23 30% Depreciación acumulada, Total $ - 0 $ - 0 -$ 2,404.51 -$ 2,204.67 $ - 0 0% $ 2,404.51 -100% -$ 199.84 9% Crédito mercantil $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Intangibles, Neto $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Inversiones permanentes $ 23.20 $ 5.59 $ 2.92 $ 2.44 $ 17.61 315% $ 2.67 91% $ 0.48 20% Documentos a cobrar a largo plazo - - $ - 0 $ - 0 Otros activos permanentes, Total $ 5,769.08 $ 4,775.81 $ 567.79 $ 457.44 $ 993.27 21% $ 4,208.02 741% $ 110.35 24% Otros activos, Total - - $ - 0 $ - 0 Total del Activo No circulante $ 16,180.99 $ 14,426.40 $ 12,504.58 $ 10,301.92 $ 1,754.59 12% $ 1,921.82 15% $ 2,202.66 21% Total del Activo $ 34,332.38 $ 30,048.00 $ 25,809.32 $ 21,324.17 $ 4,284.38 14% $ 4,238.68 16% $ 4,485.15 21% Pasivo corto plazo Cuentas por pagar $ 13,356.41 $ 11,733.09 $ 10,509.37 $ 8,542.04 $ 1,623.32 14% $ 1,223.72 12% $ 1,967.33 23% Cuentas por pagar /Obligaciones - - - - Inversiones a corto plazo - - - - Documentos por pagar/Deuda a corto plazo - $ 504.21 $ 500.00 $ - 0 0% $ 4.21 1% $ 500.00 0% Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables $ 2,334.81 $ 131.53 $ 193.64 $ 800.99 $ 2,203.28 1675% -$ 62.11 -32% -$ 607.35 -76% Otras cuentas por pagar, Total $ 897.59 $ 1,707.87 $ 1,287.83 $ 580.37 -$ 810.28 -47% $ 420.04 33% $ 707.46 122% Total de pasivo a corto plazo $ 16,588.81 $ 14,076.70 $ 12,490.84 $ 9,923.40 $ 2,512.11 18% $ 1,585.86 13% $ 2,567.44 26% $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Pasivo a largo plazo $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Deuda a largo plazo, Total $ 1,483.42 $ 1,668.72 $ 512.96 $ - 0 -$ 185.30 -11% $ 1,155.76 225% $ 512.96 0% Deuda a largo plazo $ 573.68 $ 980.35 $ 512.96 $ - 0 -$ 406.67 -41% $ 467.39 91% $ 512.96 0% Obligaciones por contratos de arrendamiento financiero $ 909.74 $ 688.37 $ 512.96 $ - 0 $ 221.37 32% $ 175.41 34% $ 512.96 0% Impuesto a las ganancias diferido $ 230.49 $ 205.40 $ 196.61 $ 132.99 $ 25.09 12% $ 8.79 4% $ 63.62 48% Participación no controladora $ 0.49 $ 0.55 $ 0.41 $ 0.99 -$ 0.06 -11% $ 0.14 34% -$ 0.58 -59% Otros pasivos, Total $ 236.22 $ 167.92 $ 105.54 $ 112.77 $ 68.30 41% $ 62.38 59% -$ 7.23 -6% Total de pasivo a largo plazo $ 1,950.62 $ 2,042.59 $ 815.52 $ 246.75 -$ 91.97 -5% $ 1,227.07 150% $ 568.77 231% Total de pasivo $ 18,539.43 $ 16,119.29 $ 13,306.36 $ 10,170.15 $ 2,420.14 15% $ 2,812.93 21% $ 3,136.21 31% $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Capital contable $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Acciones preferidas rescatable - - $ - 0 $ - 0 Crédito mercantil - - $ - 0 $ - 0 Acciones comunes Total $ 34.20 $ 34.20 $ 172.34 $ 172.34 $ - 0 0% -$ 138.14 -80% $ - 0 0% Prima en venta de acciones $ 319.01 $ 319.01 $ 319.01 $ 319.01 $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Resultado de ejercicios anteriores $ 14,696.42 $ 12,968.26 $ 11,531.91 $ 10,156.34 $ 1,728.16 13% $ 1,436.35 12% $ 1,375.57 14% Acciones en tesorería - Acciones Comunes - - - - ESOP Acciones a empleados - - - - Ganancia (pérdida) no realizada - - $ 479.71 - Otras participaciones, Total $ 743.31 $ 607.25 $ 479.71 $ 506.34 $ 136.06 22% $ 127.54 27% -$ 26.63 -5% Capital Contable $ 15,792.94 $ 13,928.72 $ 12,502.97 $ 11,154.03 $ 1,864.22 13% $ 1,425.75 11% $ 1,348.94 12% $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% $ - 0 0% Total Pasivo y Capital Contable $ 34,332.38 $ 30,048.00 $ 25,809.31 $ 21,324.17 $ 4,284.38 14% $ 4,238.69 16% $ 4,485.14 21% Total de Acciones Comunes en circulación 97.4 97.4 97.97 97.97 Total de Acciones preferidas en circulación - - - - * En millones de MXN (excepto para los elementos por acción) estado de resultados RICARDO ALBERTO EROSA URIBIA ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS HORIZONTAL AUMENTOS Y DISMINUCIONES % AUMENTOS Y DISMINUCIONES % AUMENTOS Y DISMINUCIONES % Periodo que termina: 2020 2019 2018 2017 2020-2019 2019-2018 2018-2017 31-Dec 31-Dec 31-Dec 31-Dec Ventas netas totales $ 73,313.62 $ 61,884.20 $ 53,351.74 $ 46,673.74 Ventas Netas $ 73,313.62 $ 61,884.20 $ 53,351.74 $ 46,673.74 $ 11,429.42 18.47% $ 8,532.46 15.99% $ 6,678.00 14.31% Otras ventas, Total - - - - Costo de venta $ 58,542.09 $ 49,461.93 $ 42,611.31 $ 37,412.77 $ 9,080.16 18.36% $ 6,850.62 16.08% $ 5,198.54 13.90% Utilidad bruta $ 14,771.53 $ 12,422.27 $ 10,740.43 $ 9,260.97 $ 2,349.26 18.91% $ 1,681.84 15.66% $ 1,479.46 15.98% Total de gastos de operación $ 69,433.50 $ 58,856.57 $ 50,788.96 $ 44,304.43 $ 10,576.93 17.97% $ 8,067.61 15.88% $ 6,484.53 14.64% Venta y administración General /Mantenimiento/ Renta de equipo, Total $ 12,918.67 $ 11,348.71 $ 9,865.77 $ 8,386.50 $ 1,569.96 13.83% $ 1,482.94 15.03% $ 1,479.27 17.64% Gastos de Investigación y Desarrollo - - - - $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% Depreciación / Amortización - - - - $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% Intereses pagados (Utilidad), Neto - - - - $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% Gastos extraordinarios (Utilidad) - - - - $ - 0 $ - 0 $ - 0 0% $ - 0 0% Otros gastos de Operación, Total -$ 2,027.26 -$ 1,954.07 -$ 1,688.12 -$ 1,494.84 -$ 73.19 3.75% -$ 265.95 15.75% -$ 193.28 12.93% Utilidad de operación $ 3,880.11 $ 3,027.63 $ 2,562.78 $ 2,369.32 $ 852.48 28.16% $ 464.85 18.14% $ 193.46 8.17% Gastos por intereses neto + Participación en los resultados de compañías asociadas -$ 182.57 -$ 394.59 -$ 182.01 -$ 155.86 $ 212.02 -53.73% -$ 212.58 116.80% -$ 26.15 16.78% Utilidad en venta de activos fijos, neto - - - - Otros, neto -$ 323.13 - - - Resultado antes de los impuestos a la utilidad $ 3,374.41 $ 2,633.03 $ 2,380.77 $ 2,213.45 $ 741.38 28.16% $ 252.26 10.60% $ 167.32 7.56% Total de impuestos a la utilidad $ 1,337.34 $ 925.63 $ 868.26 $ 893.81 $ 411.71 44.48% $ 57.37 6.61% -$ 25.55 -2.86% Resultado neto después de impuestos a la utilidad$ 2,037.07 $ 1,707.40 $ 1,512.51 $ 1,319.64 $ 329.67 19.31% $ 194.89 12.89% $ 192.87 14.62% Participación no controladora -$ 0.01 -$ 0.15 -$ 0.26 -$ 0.32 $ 0.14 -93.33% $ 0.11 -42.31% $ 0.06 -18.75% Participación en el resultado de de subsidiarias y asociadas - - - - Ajuste US PCGA (GAAP) - - - - Resultado antes de partidas extraordinarias $ 2,037.06 $ 1,707.26 $ 1,512.26 $ 1,319.32 $ 329.80 19.32% $ 195.00 12.89% $ 192.94 14.62% Total de partidas extraordinarias -$ 6.97 $ 2.74 $ 20.07 $ 23.77 -$ 9.71 -354.38% -$ 17.33 -86.35% -$ 3.70 -15.57% Resultado neto $ 2,030.09 $ 1,709.99 $ 1,532.32 $ 1,343.09 $ 320.10 18.72% $ 177.67 11.59% $ 189.23 14.09% Ajuste total al resultado Neto - - - - Ingreso disponible excluyendo partidas extraordinarias $ 2,037.06 $ 1,707.26 $ 1,512.26 $ 1,319.32 Ajuste de dilución - - - - Dilución de Utilidad neta 2030.09 1709.99 1532.32 1343.09 Dilución de promedio ponderado de acciones 97.4 97.4 97.97 97.97 Dilución de las ganancias por acción excluyendo partidas extraordinarias 20.92 17.53 15.44 13.47 Dividendo por acción - Acciones Comunes distribución primaria 3.1 2.9 1.6 1.5 Dilución de las ganancias por acción básicas 20.92 17.53 15.44 13.47 * En millones de MXN (excepto para los elementos por acción)
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