narraciones

Vista previa del material en texto

Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Control de seguridad
Subcomponente: Manejo de limpieza en el local
	
Manejo de limpieza en el local
Este proceso de sanitización que llevamos a cabo es el más efectivo, el cual es tener nuestro termómetro, tapete y gel a la entrada de un nuevo cliente, solicitamos uso obligatorio del cubre bocas además de desinfectar tanto cada lente que vendemos como la infraestructura de nuestro local todos los días.
Debido a la actual pandemia hemos tomado restricciones, las cuales son un número limitado de clientes a la vez, así como la sana distancia entre sillas y mesas.
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Control de seguridad
Subcomponente: Seguro de personal
	
Seguro de Personal
Los seguros en casos de accidentes lo tienen otorgado todos los empleados y empleadas, en un principio cuando son contratados es nuestra prioridad su seguridad por lo que otorgarles este seguro es con lo que siempre empezamos a la hora de un nuevo integrante.
Contamos con seguro del local, donde cualquier falla o defecto que este tenga el cual pueda poner en peligro el cuidado de nuestros empleados, se va a tomar en cuenta, pero principalmente el seguro de personal es el que nosotros como principales responsables de la seguridad de nuestros empleados, sin excepción alguna todos y cada uno de los empleados tendrán este seguro.
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Control de calidad
Subcomponente: Jefe de Departamento
	
Jefe de Departamento
La empresa si lleva un jefe de departamento o un supervisor ya que es el encargado de que el producto se haga correctamente y sin fallas, de igual manera se encarga de que el producto llegue bien al establecimiento sin errores, que no estén rotos etc.
 
En la empresa es muy importante que nuestro producto que son los lentes siempre sean de la mejor calidad y usar materiales de fábrica en excelentes condiciones.
Elaborado: RAE
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Ambiente de control
Subcomponente: Proceso
	
Procesamiento
Antes de contratar a un empleado se le capacita y se le enseña para que todos los procesos de la empresa sean los adecuados y estén correctamente elaborados , ya sea atención al cliente, ofrecer el producto, hablar sobre el producto correctamente etc.
Es indispensable que todo se haga de acuerdo a los valores de la empresa para que toda salga correctamente.
Elaborado: RAE
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes Genéricos
Auditoria a Políticas de Empresa 9 Feb a 22 Marzo
	Procedimiento :Evaluación de Control 
	Componente: Ambiente de Control 
Subcomponente : Políticas interna 
	Políticas de la Empresa:
Desde que la empresa lentes genéricos inicio hace 4 años a mejorado sus políticas de la empresa las políticas de la empresa es un seguro para ellas garantizando malos entendidos como las reglas que se tienen que establecer ,estas políticas están las notas y comprobantes que se les entregan a sus clientes así como para que sean visibles para ellos y no haya dudas.
	Elaborado:RAEU
FECHA : 9 FEB 2020
	SUPERVISADO POR: GERENCIA
FECHA : 9 FEB 2020
	Lentes Genéricos
Auditoria Prestaciones a sus Empleados 9 Feb al 22 Marzo 2020 
	Procedimiento: Evaluación de Control 
	Componente: Ambiente de control
Subcomponente : Prestaciones internas 
	Prestaciones a Empleados: 
La empresa Lentes Genéricos presta servicios para todo su personal desde el primer día es importante este servicio ya que todas las empresas deben tener prestaciones a su personal para garantizar la satisfacción y motivación y también un futuro a sus empleados.
Todo se hace desde el primer momento de la contratación de ahí se establecen los procesos en cual deben hacer,
	Elaborado:RAEU
FECHA : 9 FEB 2020
	SUPERVISADO POR: GERENCIA
FECHA : 9 FEB 2020
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	¿La empresa lleva un control de finanzas? 
	
La empresa de “Lentes Genéricos” ha estado involucrado en cosas de finanzas y problemas financieros las cuales llevan a un colapso a la empresa esto nos podría traer pérdidas grandes o hasta la quiebra en un futuro, las existencias iniciales también representan una cantidad importante. 
Es imprescindible contar con un dinero extra para cubrir los primeros meses de actividad, que suelen ser a pérdida. Como ya hemos dicho, una buena ubicación es fundamental, y por lo tanto es muy probable que el alquiler del local sea más alto que la media, aunque puede haber muchas diferencias según la ciudad y el emplazamiento, el plan de empresa para una óptica tiene por supuesto que tomar en cuenta las obligaciones y normativas aplicables.
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	¿La empresa lleva un control adecuado de su almacén?
	
La empresa lleva un control de todo lo que entra y sale del almacén como tanto el historial de todo lo comprado y organizado en este caso del almacén se debe de tener cuidado con el historial para no llegar a una discusión y es muy delicado si este servicio se maneja de manera inapropiada se podría tener consecuencias en todos los sentidos
Esto se debe principalmente a que hablamos de un mercado maduro, cada vez más concentrado, donde el factor precio es cada vez mayor. Los negocios afiliados a una central de compra, será necesario comprobar en el ayuntamiento las exigencias de la licencia de apertura y también en el departamento de sanidad de la comunidad autónoma cuales son los requisitos para un establecimiento de estas características.
Las principales ocupaciones de un almacenista son: 
· Planificar
· organizar 
· dirigir
· controlar
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Ambiente de Control
Subcomponente: Ambiente Interno
	
Ambiente Interno
A lo largo de los años en la empresa de “Lentes Genéricos” a estado involucrado en problemas internos ya que se le da fama a las personas que van a entrar nadie se lleva porque es un ambiente muy silencioso sin platica alguna.
El proceso de adaptación de los nuevos empleados en realidad es una experiencia única y divertida ya que lo primero que se hace es una actividad por el cual cada uno se pone a cantar una canción cualquiera para romper el hielo y así tener más confianza
Existe un calendario con cada uno de los cumpleaños de los empleados para que al final de mes se compre algo entre todo y poder festejarlo
Estas actividades nos ayudan a tener un buen ambiente en la empresa ya que se considera que se llega al trabajo con una mentalidad positiva y con ganas de trabajar ya que si existe un problema interno entre compañeros esto causa problemas para la empresa y puedo provocar pérdidas significativas.
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluaciónde Control Interno
	Componente: Ambiente de Servicio
Subcomponente: Servicio Interno
	
Servicio Interno 
La empresa quiere dar un servicio adecuado en todos sus aspectos ya que en esto nos ayudara a impulsar la empresa a largo plazo con buenas criticas a nuestro favor y así podernos expandirnos
El servicio que se les da es de alta calidad por el cual se trata de ser amables con todas las personas incluso si el cliente esta de mal humor, se da el manejo cuidadoso a la hora de darle aumento de sus ojos al cliente ya que el ojo humano es muy delicado y si este servicio se manera inapropiada se podría tener consecuencias en todos los sentidos
Se capacita a cada uno de los empleados para que así ellos puedan dar un trato adecuado a todos los clientes, esto se maneja de manera muy responsable ya que este servicio puede ser clave de la empresa con las demás 
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021
	Lentes genéricos
Auditoria a Estados Financieros del 08/02/2021 al 08/02/2022
	Procedimiento: Evaluación de Control Interno
	Componente: Datos 
Subcomponente: Verificación de Comprobantes 
	
Verificación de Comprobantes 
Esta verificación es importante ya así se evita futuras estafas a corto y a largo plazo,ya que existen diferentes casos de proveedores los cuales se les paga y nunca llega el pedido,esto nos podría afectar en el momento de realizar el pedido de varios productos de alta demanda y ser estafados, esto nos podría traer perdidas grandes o hasta la quiebra
La verificación que se realiza es de una forma tradicional pidiendo los datos del empleado con su INE y la empresa que esta registrada se busca su RFC y se comprueba que realmente existe ya que es muy importante este paso para no confiarse en ningún proveedor,manejar el uso de contratos y firmas para que se lleve un historial de pedidos.
Elaborado: RAEU
Fecha: 08/02/2021
	Supervisado por: RAEU (Gerente)
	Fecha: 09/02/2021