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Licenciatura en Administración SEMINARIO TALLER DE MONOGRAFIA DE GRADO Estudiante: Samaniego Valeria Alejandra. Matricula 75924 Director: ARABELA MELISA VILLARREAL SOLIS Año: 2022 Análisis de PROYECTO DE INVERSION: “PLANTY TALC” Plantillas Antisépticas Descartables Agradecimientos En primer lugar quiero agradecer a mi familia, y dedicar esta tesis a mis padres Aníbal Samaniego y Gladys Duarte, mi Compañero de vida Rodrigo Martínez y mi hijo Mateo, que siempre me han acompañado y apoyado incondicionalmente en este camino hasta su culminación. También quiero agradecer a mis amigos y compañeros de facultad que estuvieron presentes y formaron parte de este proceso. A mis profesores, y en especial a mi amiga y tutora por todos los aportes ejecutados para la culminación. Palabras claves PLANTY TALC Plantillas Antisépticas Descartables: formulación y evolución de proyecto- estudio de mercado, estudio técnico, estudio económico y financiero (indicadores financieros). Resumen Lo que justifica este proyecto es implantar un producto nuevo e innovador que le brinde al mercado más demandas y competencias al mundo de hoy. El producto “Planty Talc”, son plantillas para el calzado con propiedades antisépticas, descartables y de una variada gama de colores. El nombre del producto surge de las características propias del mismo, con un nombre sencillo y simpático. Este proyecto comienza con un capital inicial de $200.000,00 mil pesos, en que estaría integrado con capital propio, estará destinado a cubrir los gastos operativos, entre otras cosas que sea necesaria para que la empresa opere de manera correcta para la producción y comercialización. Se realizó un estudio de mercado en el que se analizó la viabilidad del producto mediante datos recolectados de forma ordenada y eficiente, medianamente dio a conocer la aceptación que tendría las Plantillas en el mercado. Luego, y considerando los resultados de lo mencionado en el texto anterior, se realizó un estudio técnico para conocer la localización geográfica del proyecto, la función optima, el lay-out de la planta, obras físicas , sus aspectos legales y demás funciones. Consecutivamente se llevó adelante un estudio económico y financiero para determinar la rentabilidad de la inversión. Y por último se efectuó una evaluación final sobre cuestiones financieras y económicas, aportando también una propuesta profesional. INDICE INTRODUCCION ...................................................................................................... 1 Tema ........................................................................................................................ 2 Problema de investigación ....................................................................................... 2 Justificación............................................................................................................. 2 Objetivo General ..................................................................................................... 3 Objetivo Específico ................................................................................................. 3 Alcance ................................................................................................................... 3 Metodología a aplicar............................................................................................... 4 Universo o población ............................................................................................... 4 Unidad de análisis ................................................................................................... 4 Fuentes primarias y secundarias .............................................................................. 5 Determinación de la muestra................................................................................... 5 Contacto Personal ................................................................................................... 5 Análisis de Datos .................................................................................................... 5 Dimensiones Analizadas y variables para evaluar ................................................... 6 Marco teórico ......................................................................................................... 6 Capítulo I: Estudio de Mercado… ..................................................................... 10 Producto Planty Talc ............................................................................................ 10 Clasificación ......................................................................................................... 11 Información ......................................................................................................... 11 Presentación ......................................................................................................... 12 Propósito de la bioseguridad aplicada al uso de las plantillas ............................... 14 Los antisépticos....................................................................................................15 La Sepsis............................................................................................................ 15 Causa de la asepsis ..............................................................................................16 Relación de la infección con la herida ................................................................ 16 Como una herida se considera contaminada ...................................................... 17 Análisis macro entorno del sector ....................................................................... 17 Mercado del consumidor ..................................................................................... 18 Mercado de proveedores ..................................................................................... 19 Mercado competidor ........................................................................................... 20 Estrategia de comunicación de consumidores potenciales .................................. 23 Estrategia de venta y distribución del producto ................................................... 23 Análisis FODA ................................................................................................... 25 Estrategia de marketing…................................................................................... 26 Respuesta de encuesta ......................................................................................... 26 Elección de colores ..............................................................................................28 Competidores actuales .........................................................................................29 La fuerza negociadora de los clientes ................................................................... 30 La fuerza negociadora de los proveedores ........................................................... 31 Capitulo II: Estudio Técnico ............................................................................ 33 Localización del proyecto ................................................................................... 33 Tamaño o capacidad de producción ................................................................... 34 Capacidad de producción normal ....................................................................... 34 Función optima de producción ........................................................................... 35 Ingeniería de procesos ....................................................................................... 35 Descripción del proceso productivo ................................................................... 37 Optimización del proceso productivo ..................................................................38 Proceso porductivo ............................................................................................ 38 Lay –out ........................................................................................................... 39 Obras, físicas, equipamientos e instalaciones .................................................... 40 Manual de funciones ......................................................................................... 42 Aspectos legales ............................................................................................... 43 Capitulo III: Estudio Económico y Financiero .............................................. 47 Inversión fija .................................................................................................... 47 Costos operativos .............................................................................................. 48 Presupuesto en capital de trabajo...................................................................... 50 Cuadro de depreciaciones ................................................................................. 51 Análisis de costos y gastos ............................................................................... 52 Presupuesto de ventas ...................................................................................... 53 Estado de resultado proyectado ....................................................................... 54 Flujo de fondo proyectado ............................................................................... 55 Evaluación del proyecto de inversión ............................................................... 55 Valor Presente Neto ......................................................................................... 55 Tasa Interna de Retorno ................................................................................... 56 Evaluación Económica y Social ...................................................................... 56 Conclusiones .................................................................................................. 56 Recomendaciones Profesionales .....................................................................57 Anexos Anexo 1: Modelo de entrevista ........................................................................ 58 Anexo 2: Dictamen Técnico ............................................................................ 60 Anexo 3: Requisitos Generales ........................................................................ 61 Anexo 4: formulario de Solicitud de Inscripción .............................................. 64 Anexo 5:Modelo de certificación Contable para la presentación De Proyectos .................................................................................................... 67 INDICE DE TABLA Análisis F.0.D.A ................................................................................................ 25 Capacidad de producción normal ........................................................................ 33 Presupuesto de Inversión fijo .............................................................................. 47 Costos operativos ................................................................................................ 48 Presupuesto en Capital de Trabajo ..................................................................... 50 Depreciación.......................................................................................................51 Balance general ................................................................................................. 52 Presupuesto de Ventas ....................................................................................... 53 Estado de Resultado Proyectado ........................................................................ 54 Flujo de Fondo Proyectado ................................................................................ 55 INDICE DE GRAFICOS Dispuesto a comprar un producto ...................................................................... 26 Frecuencia y uso del talco ................................................................................ 27 Precio de las plantillas .................................................................................... 28 INDICE DE IMAGEN Información técnica ......................................................................................... 11 Diseño de plantillas.......................................................................................... 12 Diseño de etiqueta de las plantillas ................................................................. 13 Competidores plantillas de canela ................................................................... 29 Competidores plantillas PEDAG… .................................................................. 30 Localización geográfica ................................................................................... 33 Proceso productivo ......................................................................................... 38 Lay –out ........................................................................................................... 40 1 INTRODUCCION 2 Tema Análisis del proyecto de inversión PLANTY TALC Plantillas Antisépticas Descartables. Problema de investigación En el presente proyecto se llevó a cabo el estudio y análisis del producto “PLANTY TALC” plantillas antisépticas descartables, que está pensado para satisfacer las necesidades humanas de higiene, salud y bienestar. Justificación El presente trabajo se efectúa en el marco de la formación académica de la Universidad Gastón Dachary, con el propósito de obtener el título de Licenciado en Administración. Lo que justifica este proyecto es instaurar un producto nuevo e innovador que le brinde al mercado más demandas y competencias al mundo de hoy. Nos encontramos con la necesidad de crear un producto nuevo que vaya con estas características del mercado actual y así poder encontrar un nicho donde nuestra empresa pueda tener rentabilidades en constantes crecimiento. Con la tecnología adecuada planificando el proceso de manera eficiente a fin de aprovechar al máximo la capacidad de producción y trabajando con personal capacitado. 3 Objetivo General Análisis del Proyecto de Inversión “Planty Talc” Plantillas Antisépticas Descartables. Objetivos Específicos 1. Describir y presentar al producto nuevo e innovador “PLANTY TALC” Plantillas Antisépticas Descartables en la empresa de la Ciudad de Posadas, Provincia de Misiones. 2. Determinar un estudio de mercado de la empresa donde se aplica el proyecto de inversión “Planty Talc”, en la localidad de la Ciudad de Posadas 3. Determinar el estudio técnico de la empresa del mercado local, especialmente sus posibilidades. 4. Analizar un estudio económico y financiero de la empresa “Planty Talc” 5. Efectuar una conclusión , una propuesta y opinión profesional Alcance El alcance espacial donde tendrá efecto el proyecto de inversión “PLANTY TALC”, será la ciudad de Posadas, Misiones, ya que es el lugar donde se pretende instalar el emprendimiento. El análisis del proyecto se llevara a cabo en el periodo 2021, por los meses de Junio, Julio, Agosto. 4 Metodología a aplicar Este presente trabajo es de tipo descriptivo sustentado en una metodología cualitativa y cuantitativa. Contará con un estudio de mercado, para analizar la viabilidad del producto. Se llevara a cabo un estudio técnico-operativo que verificara la posibilidad técnica de fabricación del producto que se pretenda realizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones y la organización requerida para realizar la producción.En la parte del análisis económico se aplicara el costo total de la operación de la planta (que abarque las funciones de producción, administración y ventas) y así como otras series de indicadores que servirán como base para la parte final y definitiva del proyecto, que es la evaluación económica y financiera. Universo o Población Población de Posadas. Unidad de análisis: Es la empresa en la cual se aplica el proyecto: Planty Talc, ubicada en la Ruta Nacional 12, y Piedra Buena de esta ciudad de Posadas Misiones. Unidad de Observación La unidad de observación estudiada será el sector financiero de la empresa “Planty TALC” 5 Fuentes Primarias y secundarias Las fuentes primarias de las que se obtuvieron los datos para el análisis del proyecto fueron de encuestas/entrevistas realizadas que fue confeccionada teniendo en cuenta datos provenientes de la población o una muestra de la misma. Estas fuentes son de información original que ha sido publicada por primera vez y no ha sido filtrada, interpretada o evaluada por nadie más. Es un producto nuevo e innovador de una investigación creativa. También dentro de estas fuentes, para el análisis del proyecto, se acudirá a las fuentes de documentación legal vigente, en especial las normas de calidad, las normas de usos de las plantillas, así como las normas para el personal. Las fuentes secundarias utilizadas para el proyecto contienen información secundaria, sintetizada y reorganizada. Está diseñada para facilitar y maximizar el acceso a las fuentes secundaria. Parten de datos pre-elaborados, internet, documentales, informes locales y documentos relacionados con la innovación, libros de economía y financieros. Contacto personal Para la recolección de datos realizamos cuestionario-encuestas personales con 6 preguntas de tipo cerradas dicotómicas de opción múltiple y opción única. Determinación de la muestra Tomaremos 30 personas de ambos sexos y con diferentes rangos de edades. Analisis de datos Encuestados: 20 mujeres que hacen actividades, 5 hombres y 5 mujeres que concurre diariamente a su labor de trabajo. 6 Dimensiones analizadas y variables para evaluar Se realizó el análisis ( o estudio) económico-financiero, el cual consiste en cuatro divisiones: las inversiones estimadas del proyecto, el financiamiento, los presupuestos (de ingresos y egresos y los estados financieros pro-forma; estos cuatro grandes elementos que integran el análisis o estudio financiero y económico de un análisis de factibilidad permitirá reflejar el costo general del proyecto, los ingresos y gastos totales de operación, las fuentes y esquemas de financiamiento que requerirá el mismo proyecto, así como la estimación económica de la situación futura de la empresa. En segundo término se analizó la rentabilidad del proyecto con financiamiento; para lo cual se utilizarán cinco indicadores básicos: Valor Actual Neto, Relación Beneficio-Costo, Tasa Interna de Retorno, Periodo de Recuperación de la Inversión y Periodo de recuperación de la Inversión a Valor Presente. De los resultados obtenidos en ambas evaluaciones se definió la viabilidad y rentabilidad del proyecto. Las variables a ser analizaron en el trabajo fueron: variables económicas, variables financieros, variables técnicas y variables legales. MARCO TEORICO Para entender un poco más acerca del presente proyecto, se considera importante definir los conceptos más importantes a aplicar en el trabajo elegido con el propósito de contextualizar el tema en cuestión y lograr una mejor interpretación de los resultados. Según el autor Baca Urbina Gabriel: Un proyecto de inversión se puede definir como un plan, que si se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, podrá producir un bien o un servicio, útil al ser humano o la sociedad. La evaluación de un proyecto de inversión, cualquiera que este sea, tiene un objeto conocer su rentabilidad económica y social, de tal manera que asegure resolver una necesidad humana en forma eficiente, segura y rentable. Solo así es posible asignar los escasos recursos económicos a la mejor alternativa. 7 Lo que significa esta definición es que todo proyecto de inversión busca o intenta solucionar un problema o una idea, satisfacer una necesidad o aprovechar una oportunidad. Es importante conocer las instancias que se deben realizar en un proyecto de inversión que son cuatro estudios específicos (de mercado, técnico , económico y financiero), donde luego se pasa a las etapas de evaluación para determinar si es viable o no el proyecto, también se analiza la factibilidad financiera, donde que si en estas instancias el resultado arroja una negatividad , no se considera llevar adelante el proyecto. Estudio de mercado Según el autor Baca Urbina Gabriel En esta primera parte de la investigación formal del estudio, consta básicamente de la determinación y cuantificación de la demanda y oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización. Aunque la cuantificación de la oferta y la demanda puedan obtenerse fácilmente de fuentes de información secundarias en algunos productos, siempre se considera recomendable la investigación de las fuentes primarias, lo cual proporciona información directa. Lo que se busca en la investigación es verificar la posibilidad real de penetración del producto en un mercado determinado. El investigador de mercado al final de un estudio meticuloso y bien realizado , podrá sentir el riesgo que se corre y la posibilidad de éxito que habrá con la venta de un nuevo articulo o con la existencia de un nuevo competidor en el mercado. Aunque hay factores intangibles importantes, como el riesgo, que no es cuantificable, pero es perceptible, lo cual no implica que puedan dejarse de realizar estudios cuantitativos. Estudio técnico Esta parte del estudio puede subdividirse, a su vez en cuatro panes, que son determinación del tamaño óptimo de la planta, de terminación de la localización de la planta, ingeniería de proyectos y análisis administrativos y legales. 8 Cabe destacar la importancia del estudio técnico debido a que da información necesaria sobre las inversiones de costos que se necesitan para la realización de la parte económica de la misma. Estudio económico La parte del análisis económico pretende determinar cuál es el monto de los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto, cuál será el costo total de operación de la planta, así como otra serie de indicadores que servirán como base para la parte final y definitiva del proyecto, que es la evaluación económica. Para confeccionar el estudio económico es imprescindible mencionar y analizar al menos: La inversión en infraestructura y equipamiento En capital de trabajo La estructura de costos y gastos del proyecto Ingresos de ventas proyectados del proyecto Los resultados económicos proyectados Estudio financiero En la etapa financiera se confecciona un flujo de fondo proyectado, lo cual es elaborado por los ingresos y egresos de fondos esperados, además de analizar la sensibilidad del proyecto. Este etapa es muy importante ya que permite decidir la implantación o no del proyecto. 9 CAPITULO I ESTUDIO DE MERCADO 10 Capítulo I Estudio de Mercado Producto Planty Talc El producto “Planty Talc”, se trata de plantillas para el calzado con propiedades antisépticas, descartables y de una variada gama de colores. El nombre del producto “Plantillas Antisépticas Planty Talc” surge de las características propias del producto con un nombre sencillo y simpático. Planty Talc, está pensado para satisfacer necesidades para la higiene delas personas, se trata de ofrecer al mercado un producto que son hechas de papel siliconado y polipropileno con talco y perfume adherido. Las plantillas antisépticas descartables es un producto innovador y práctico para la higiene de los pies de las personas, se trata de ofrecer al mercado una opción más a la hora de cuidar algo tan importante como son los pies. El producto se presenta en paquetes con distintas cantidades de pares de acuerdo a las necesidades del consumidor y además su formato coincidirá con la numeración normal de los zapatos para su mejor adaptación, se ofrecerá en un principio plantillas que van desde el Número 35 al Número 45. Son plantillas antibacteriales que evitan el mal olor y hacen que el pie se mantenga seco. Pensado para el tiempo libre fabricado con suelas flexibles especialmente confortables en la pisada. 11 Clasificación: 1. Por su naturaleza: Tangibles 2. Por su procedencia: manufacturados 3. Por el grado de necesidad de satisfacción: De lujo 4. Por su duración: Bienes duraderos relativos Información técnica Las plantillas serán realizadas a partir de una plancha de etileno vinil acetato compuesto con celulosa ya que contendrán las propiedades antisépticas, serán cortadas a medidas por una maquina modeladora, luego serán separadas por par para colocar en las cajitas donde serán presentadas. Las medidas de las plantillas arrancan Número 35 y sus medidas 23,5 de largo 7 de ancho; Número 36 y sus medidas 23,8 de largo y 7,4 de ancho; Número 37 24,5 de largo 7,8 de ancho; Número 38 25 de ancho y 8,2 de alto; Número 39 25,4 de ancho y 8,7 de alto, y los siguientes números serán mostrados en un cuadro detallado. Fuente: Imagen Nº1 Información Técnica Elaboración propia El diseño del producto en un principio corresponde a las medidas establecidas anteriormente y en cuanto a los colores serán en blanco y negro como colores principales, anexando en algunos números en colores rojo, azul y color piel que estaría destinado a las mujeres que son las que pueden llegar a optar por la utilización de este tipo de colores. 12 Fuente: Imagen Nº2 Diseño de las Plantillas Elaboración propia, base a fotografía modelo página internet Presentación Serán presentadas en cajas con forma de plantillas hechas en celulosa (cartón blando) que contendrán todos la información acerca del producto. Diseño de la etiqueta de la parte delantera de la cajita 13 Fuente: Imagen Nº3 Diseño de etiqueta. Elaboración propia PLANTILLAS ANTISEPTICAS DESCARTABLES 14 En la parte trasera contendrá toda la información de la composición del producto, lugar de elaboración, código de barra y otras informaciones útiles para el consumidor. La etiqueta posee: Nombre del producto Nombre de la empresa Lugar de elaboración Contenido neto Ingredientes Código de barras La bioseguridad es un concepto amplio que implica una serie de medidas orientadas a proteger al personal que trabaja en instituciones de salud y a los pacientes, visitantes y al medio ambiente que pueden ser afectados de la actividad asistencial. La bioseguridad es el conjunto de medidas mínimas a ser adoptadas, con el fin de reducir o eliminar los riesgos para el personal, la comunidad y el medio ambiente, que pueden ser producidos por agentes infecciosos, físicos, químicos y mecánicos. La bioseguridad se realiza en conjunto, el personal debe cumplir las normas, las autoridades deben hacerlas cumplir y la administración debe dar las facilidades para que están se cumplan. Propósito de la bioseguridad aplicada al uso de las plantillas antisépticas descartables El propósito de la bioseguridad es Promover la salud ocupacional de los trabajadores de salud, mediante vigilancia de las actividades específicas de cada área hospitalaria para prevenir la exposición a agentes físicos químicos y con riesgo biológico. La educación continua a los trabajadores de salud sobre sus riesgos y medidas de protección, la definición y aplicación de la normar de bioseguridad. El suministro oportuno y continuo de los insumos necesarios para la protección. La vigilancia permanente del grado de prevención y riesgo a los que se encuentran expuestos los trabajadores dentro del hospital. 15 Los antisépticos En el marco del cuidado de la salud y de la piel, uno de los grupos más demandados en el mercado es el de los antisépticos y desinfectantes. Un buen antiséptico tiene que presentar cuatro cualidades principales: - Tener amplio espectro de acción (bactericida o bacteriostático, virucida, esporocida, etc.). - Actuar con rapidez frente al germen. - Tener una duración de acción suficiente. - Garantizar la inocuidad local y, sobre todo, sistémica. El antiséptico es una sustancia que inhibe el crecimiento o destruye microorganismos sobre el tejido vivo. La prevención y el manejo de la infección en las heridas es un elemento fundamental en el tratamiento de los diferentes tipos de heridas. Hoy en día nadie pone en discusión la importancia de la utilización de los antisépticos para éste fin. En un mundo asistencial cada vez más sometido a la influencia de lo que dicen las evidencias científicas, los profesionales y los vendedores, se encuentran ante una importante falta de éstas sobre el tema de la antisepsia, y en muchos casos, ante mensajes contradictorios en la práctica habitual, en los diferentes niveles asistenciales; en un tema que a pesar de su importancia y posibles consecuencias, disponemos de muy pocas pruebas sólidas, o las que hay se basan más en la opinión de expertos que en estudios experimentales. La sepsis La sepsis es la respuesta abrumadora y extrema del cuerpo a una infección. La sepsis es una emergencia médica que puede ser mortal. Sin un tratamiento rápido, puede provocar daños en los tejidos, falla orgánica e incluso la muerte. https://medlineplus.gov/spanish/infectiousdiseases.html 16 Causas de la sepsis La sepsis ocurre cuando una infección desencadena una reacción en cadena en todo el cuerpo. Las infecciones bacterianas son la causa más común, pero otros tipos de infecciones también pueden provocarla. La sepsis es una complicación que tiene lugar cuando el organismo produce una respuesta inmunitaria desbalanceada, anómala, frente a una infección. La sepsis es una urgencia médica y si no se diagnostica y trata de forma temprana, puede ocasionar daño irreversible a los tejidos, choque séptico, insuficiencia orgánica múltiple y poner en riesgo la vida. El choque séptico es un tipo grave de sepsis en el cual las alteraciones circulatorias y celulares o metabólicas son tan graves que incrementan el riesgo de muerte de manera sustancial. Cada año, aproximadamente, 31 millones de personas sufren un episodio de sepsis. De estos, unos 6 millones de personas fallecen a causa de la sepsis. En los países de bajos y medianos ingresos, la carga de la sepsis es más elevada y representa una de las causas principales de muerte maternal y neonatal. Pese a ello, resulta muy difícil hacer una valoración de la carga de enfermedad a nivel mundial debido a las limitaciones en el diagnóstico y la notificación. Diferentes factores, de interacción compleja, como son la inmunidad del huésped, el agente patógeno causal, el diagnóstico oportuno, y el acceso a la atención de calidad determinan la aparición, la frecuencia y la letalidad de la sepsis. La mayoría de casos de sepsis ocurren como resultado de una complicación de algunas de las infecciones adquiridas en la comunidad. Pero la sepsis con frecuencia es también resultado de infecciones contraídas en el entorno de la atención de la salud, particularmente en pacientes inmunodeprimidos. Las infecciones asociadas a la atención de la salud imponen un desafío, ya queestas son frecuentemente resistentes a los antibióticos y se asocian a malos resultados para el paciente y con un mayor coste económico. La sepsis, con frecuencia, pasa inadvertida o es diagnosticada incorrectamente en sus primeras manifestaciones cuando aún podría ser tratada de forma eficaz. Por eso, una mayor concientización sobre sus manifestaciones clínicas en la comunidad, la mejora de las capacidades de detección temprana, así https://medlineplus.gov/spanish/bacterialinfections.html 17 como con el manejo apropiado y la notificación oportuna son los desafíos más importantes en la prevención y tratamiento de la sepsis. Las infecciones a menudo ocurren en los pulmones, el estómago, los riñones o la vejiga. Es posible que la sepsis comience con un pequeño corte que se infecta o con una infección que se desarrolla después de una operación. A veces, la sepsis puede ocurrir en personas que ni siquiera sabían que tenían una infección. Teniendo en cuenta estos elementos, se ha planteado por un grupo de profesionales de enfermería de diferentes niveles asistenciales e instituciones realizar una revisión sobre el estado actual de conocimiento acerca de la utilización de antisépticos en heridas y sistematizar estos conocimientos con el objetivo de que los profesionales que día a día tratan heridas o dispensen antisépticos tengan la información suficiente para tomar decisiones al respecto. Qué relación tiene la piel con la infección de una herida? Cuando se produce una herida aparecen diferentes riesgos para el organismo relacionados con los microorganismos, ya que la piel no actúa como barrera protectora por la pérdida de su continuidad, y por tanto, los gérmenes pueden penetrar en la zona de la herida; según sea la etiología de la herida, ésta puede ser contaminada por sustancias propias del organismo (heces, orina) y con sustancias ajenas al organismo, así como pueden aparecer restos de tejidos desvitalizados que representan un riesgo potencial de infección. Cuándo se considera que una herida está contaminada? Cuando el número de microorganismos es menor a 100.000 colonias por gramo de tejido y no existen signos clínicos de infección local. Cualquier herida aguda puede considerarse como contaminada pasadas 6 horas desde su inicio. 18 Análisis macro entorno del Sector Oportunidad del negocio Sobre la base de las investigaciones, se identificó como una oportunidad de negocio el cuidado y salud de los pies, principalmente el pie de atleta. Debido que en la época de verano la aparición de hongos se incrementa por la temperatura. Cuando el sudor entra en contacto con las bacterias es cuando se produce el mal olor. Estas bacterias habitan normalmente en los pies y más en los lugares húmedos y oscuros como el interior de unos zapatos sudados. Estos hongos se multiplican con el sudor, de modo que, cuando no uses calcetines, se reproducirá a grandes masas de bacterias. La sudoración es una función normal del cuerpo, sin embargo, los pies es una parte del cuerpo que tiene 250,000 glándulas sudoríparas, por ende, necesita un especial cuidado en el control y prevención del sudor. Por ello se ha identificado que los consumidores optan por la compra de productos que reduzcan este mal, pensando en ello creamos las plantillas antisépticas que brindará una solución efectiva, generando una sensación de bienestar, salud, frescura y confort a los pies. Mercado del consumidor Los calzados de uso diario y deportivos se han convertido en un producto mainstream, es decir, una moda en la que todos los consumidores están inmersos. Actualmente tener un par de zapatillas no es suficiente. Es por ello, que nuestros consumidores buscan un mayor cuidado al usar sus calzados, y ante el incremento de consumo de productos de higiene personal, los consumidores compran productos alternos para un mayor cuidado tanto de su calzado como personal. 19 Mercado de proveedores En el mercado de proveedores podemos encontrar los siguientes: El ácido bórico, es un compuesto químico que se utilizará de manera natural en las plantillas, este compuesto tiene propiedades antimicóticas y bactericidas que ayudara a evitar la generación de bacterias que produce la sudoración en los pies, manteniéndolo fresco por horas. los proveedores que brindan este producto son: - BORAX ARGENTINA S.A. - Nameco S.R.L. - Boric Acid Cad - Cosmos online - Farmashop - Alibaba Canela La utilización de la canela en nuestras plantillas es principalmente para aromatizar, no obstante, la canela también cuenta con más benéficos, los cuales se destacan en su poder antiinflamatorio y antiséptico, el cual, ayudará a reducir las infecciones por hongos y ataca las bacterias en cualquier parte del organismo. Los proveedores que brindan este producto son: - Canela y Moda accesorios - Batistella Tienda - Calzado, Cuero y marroquinería - Canela Calzados - Agenda Misiones 20 Micro poroso En este caso, será la base de nuestras plantillas para una mayor comodidad y flexibilidad, para el uso de nuestros clientes. Los proveedores que brindan este producto son: -La pastoril S.R.L. El óxido de zinc Es un compuesto químico, que se caracteriza por no tener olor, ser de textura fina y color blanco. tendrá la función de secante en nuestras plantillas, ya que cuenta con algunas propiedades importantes, dentro de ella para combatir el sudor en los pies. Los proveedores que brindan este producto son: - Farmacia universal SAC - Químicos A & G SA - Abastecimientos Químicos CIATEX SAC - A & D químicos diversos S.A - Químicos Goicochea SAC Alcanfor Tiene los beneficios de enfriamiento, como también lo tiene el mentol, ambos tendrán la función como un relajante y refrescante. Los proveedores que brindan este producto son: - Quiminet 21 -Proveedores socios Alcanfor - Biofábrica Misiones .S.A Estearato de Magnesio Su función dentro de la formulación es la de lubricar. Mejora la flexibilidad, asegurando un proceso de fabricación eficiente. Los proveedores que brindan este producto son: - Químicos A & G SAC - Abastecimientos Químicos CIATEX SAC - A & D químicos diversos S.A Los cristales de mentol tienen las siguientes propiedades, antisépticas, analgésicas, antinflamatorias, es un producto 100 % natural. Se presenta en forma de cristales transparentes con olor característico a menta. Los proveedores que brindan este producto son: - Farmacia universal SAC 24 - Abastecimientos Químicos CIATEX SAC - Químicos A & G SAC - A & D químicos diversos S.A 22 Tela de algodón Para terminar, la tela de algodón irá en la parte superior de las plantillas, ya que sabemos cuenta con una buena textura, cómoda, por otro lado, sin importar la temperatura el algodón se mantiene fresco, y es hipoalergénica. Los proveedores que brindan este producto son: - Proveeduría Artigas - Zitana Textil online Mercado competidor Mercado libre. Es una plataforma de comercio electrónico, que tiene como actividad principal la compra y venta, en usuarios registrados a sus servicios y todo pago se realiza online, entre los artículos que vende son plantillas de todo tipo (Ergonómicas, normales, de canela, etc.). Mercado libre es una empresa argentina que está posicionada en 18 países de américa latina. Plantillas de canela “D’fatt” D’fatt es una empresa importadora y distribuidora directa de plantillas de canela, elaborado con algodón natural que ayuda a prevenir los hongos e hidratar la planta de los pies, normalmente es recomendado para personas con diagnóstico de pie diabético. El producto es importado de Vietnam. Lima blue Es una empresa dedicada a la podología y al cuidado del pie, y dentro de ello maneja el servicio de venta de productos importado para el cuidadoe higiene de los pies entre ellos, el PEDAG a base de carbón activo, de Alemania y Dr. Scholls, de Estados unidos. 23 Tanto mercado libre como D’fatt, son empresas posicionadas en el mercado que brindan ciertos beneficios a sus clientes, pero estamos convencidos que nuestro mecanismo de venta y el producto diferenciado que tenemos, no compite con estos productos, ya que nuestro valor agregado es el ácido bórico que ayuda a combatir y eliminar el olor desagradable en los pies. Estrategias de comunicación con los consumidores potenciales El modo que se buscará para captar consumidores potenciales será a través de la publicación, ya que es un producto nuevo en el mercado, y se encuentra en etapa introductoria; por lo que el objetivo es hacerlo conocer y que despierte interés en la demanda. La televisión nos parece adecuada ya que es de consumo masivo, y nuestro producto requiere que se estimule a los posibles usuarios mediante lo visual, por el motivo se llevaran fotografías en las redes sociales como Instagram, Facebook, Twitter, obteniendo una imagen sólida en las redes para el mercado. Crear una página en las redes sociales que tenga información sobre la empresa y detalle de productos, precios, opciones de consultas, asesoramiento sobre los productos que se venden y pedidos. No se descarta la publicidad en los canales de TV locales en la hora prime time (noticieros y programas de interés general) y hacer presentaciones en ferias y exposiciones. Estrategia de venta y distribución del producto La estrategia de ventas a utilizar será la publicidad agresiva, en la que se busca que el cliente conozca las propiedades y cualidades inherentes a las plantillas antisépticas descartables de este modo lograremos que nuestro producto se posicione en la mente del consumidor. 24 El propósito fundamental de la distribución del producto es poner a disposición del cliente de manera que éste pueda adquirirlo con rapidez y simplicidad. Tiene que ver con el lugar donde se va ofrecer el producto (ubicación) y la forma de llegar al cliente (distribución). Para facilitar el acceso al producto por parte del consumidor, la empresa distribuirá el producto a través del canal de distribución indirecta, es decir que contará con un intermediario para la comercialización del mismo, además, el modo será “corto” ya que se realizara por venta minorista. Se contratara una empresa de logística y distribución para enviar a las farmacias y supermercados donde se comercializara nuestro producto. La empresa fabricante de Planty Talc pondrá el producto terminado en puerta de fábrica disponible para que los camiones encargados de transportarlos lo carguen en dicho lugar. El circuito de comercialización necesario para que las plantillas antisépticas descartables lleguen a las manos del usuario será el siguiente: Empresa/ fabricación del producto venta/minorista farmacias, supermercados Cliente/consumi dor 25 Análisis F.O.D.A ANALISIS EXTERNO ANALISIS INTERNO OPORTINIDADES Nuevo segmento de mercado Alto crecimiento. Producto novedoso FORTALEZAS Motivación Interés Ubicación estratégica AMENZAS DEBILIDADES Nuevos competidores Ausencia de créditos Aumento constantes de insumos que se relacionen con nuestras unidades de consumo. Poca experiencia en el rubro Necesidades de capital Tabla Nº1: Análisis F.O.D.A Elaboración propia 26 ESTRATEGIAS DE MARKETING Estrategia ofensiva: a partir de las fortalezas y oportunidad del análisis FODA, una estrategia seria aprovechar que el mercado actual no se cuenta con otro producto de idénticas características, y poder así lograr una inserción optimo en el mercado. Estrategia defensiva: a partir de las debilidades y amenazas, al no existir otro producto similiar, los precios podrían fluctuar intencionalmente hacia los costos de producción , ya que las plantillas antisépticas son únicas en el mercado. RESPUESTA DE ENCUESTA Dispuesto a comprar un producto nuevo Las 20 mujeres que hacen actividades y las 5 mujeres que diariamente trabajan comprarían nuestro producto, los hombres no se sientes interesados con la utilización. Grafico N1: Dispuesto a comprar un producto. Elaboración propia en base a fuente de información primaria comportamiento de la poblacion mujeres de actividad hombres no interesan muejeres de trabajo 27 Frecuencia y uso del talco Grafico N2: Frecuencia y uso del talco Elaboración propia en base de información primaria De los encuestados que fueron 30 personas entre hombres y mujeres en un rango de edades, se llegó al resultado que el 50% de las mujeres que hacen actividad usan talco. El 20% de los hombres no usan tan frecuente y el 30% de las mujeres que trabajan utilizan. mujeres que no utilizan hombres no usan lo que usan talco 28 Precio a pagar por las Plantillas Grafico N3: Precio Elaboración propia en base fuente de información primaria De las 20 personas encuestadas , el 70%tanto mujeres como hombres de diferente índoles que ralizan actividades o trabajan han manifestado de la opción de paquetes de 5 pares de plantillas a un precio de $700 a $800, debido a que es un precio conveniente por las cualidades que posee y practico Y el 30% a respondido la opción del paquete de 10 a un precio de $850 a $100. Elección de colores Las mujeres prefieren la gama de colores más surtidos (rojo, negro, blanco, color piel, marrón), de los cuales han opinado sobre la ampliación como las tonalidades del rosado, los estampados y otras texturas. Los hombres prefirieron con la gama de colores blanco o neutro. 30% paquete de 5 paquete de 10 70% 29 Competidores actuales En la actualidad nuestro proyecto tiene un solo competidor en el mercado, un producto basado en la canela. Sabemos que para una empresa es muy difícil competir contra un mercado ya posicionado, ya que se tendría que realizar un enfrentamiento en calidad, precio o los beneficios que el producto brinda. Cuanto menos competidor exista en un sector sabemos que será más rentable. Plantillas de canela Perú D´Fatt. Dedicada a la importación de las plantillas de canela y su distribución. Son plantillas hecho es Vietnam, en puro algodón y con relleno de canela. Fuente: imagen Nº4- Plantillas de Canela Elaboración en base a datos de internet sobre competidores 30 Lima Blue Es una empresa dedicada a la podología y al cuidado del pie, y dentro de ello maneja el servicio de venta de productos importado para el cuidado e higiene de los pies entre ellos, el PEDAG a base de carbón activo, de Alemania y Dr. Scholls, de Estados unidos. Fuente: Imagen Nº5 Plantillas PEDAG La fuerza negociadora de los clientes El consumidor actualmente tiene el poder de negociar, gracias al internet, ellos tienen información de los beneficios que brindan los productos y servicios en nuestro país, a pesar de que nuestro producto no cuenta con gran cantidad de competidores, el consumidor está más organizado y mayor será sus exigencias con respecto al producto. El poder de negociación va de la mano con nuestra competencia, ya que el cliente puede cambiar de producto o servicio en el momento que no observe beneficios e ir a una opción que le brinde los beneficios necesarios. El cliente antes de realizar la compra final va a desear conocer precios, opciones, las ventajas y desventajas del producto. 31 La fuerza negociadora de los proveedores Los proveedores tienen una gran ventaja en la negociación, ya que pueden generar el aumento en los precios de la materia prima que se empleara en las plantillas, por lo que, podría generar un gran impactoen los costos de la materia prima y con ello se vería afectado nuestro precio venta del producto. Consecuentemente, se ha identificado una variedad de proveedores que existen en la provincia, para el abastecimiento de la materia prima (canela, ácido bórico, espuma de látex y algodón), la cual, ayudará en la producción de nuestras plantillas antisépticas. En consecuencia, el poder de negociación lo tendremos nosotros como empresa, de manera que nosotros podremos identificar al proveedor que realizará la venta de la materia prima. 32 CAPÍTULO II ESTUDIO TECNICO 33 Capitulo III Estudio técnico Localización del proyecto Se llevará a cabo en la ciudad de Posadas Misiones, donde se instalará la planta de elaboración en la Ruta 12 y calle Núñez Nº 346 La ubicación será allí estratégicamente debido a que se encuentra medianamente accesible el Parque Industrial en donde se podrá obtener beneficios y al estar sobre Ruta Nacional es de fácil acceso para nuestros proveedores y clientes. Fuente: Imagen N`6: Localización Geográfica del proyecto Elaboración propia 34 Tamaño o capacidad de producción La capacidad máxima de producción, considerando un turno de 8 horas al día es de: 1.600 pares diarios. 32.000 pares mensuales. 352.000 pares anuales. Esto sería sin considerar los cortes de energía, paros de operarios o cualquier otro factor que pueda llegar a incidir en la producción de las plantillas antisépticas descartables La capacidad óptima de la maquinaria, considerando que trabajase las 24 horas, 30 días mensuales, los 365 días al año la producción de planta es: 4.800 pares diarios. 144.000 pares mensuales. 1.728.000 pares anuales. La capacidad de producción normal de la planta de acuerdo a lo expuesto en el Estudio de Mercado es de los 3 meses julio, agosto, septiembre de la producción y es la siguiente: Con una producción para Junio de 140 hs por pares de plantillas, para Julio de 150hs pares de plantillas y para Agosto 200 hs de capacidad de producción. Junio Julio agosto 22.400 24.000 32.000 Tabla Nº2: Capacidad de producción normal Elaboración propia 35 La capacidad de producción real de la planta, como consecuencia de las reales posibilidades materiales y técnicas de producción se estípula en al menos un 1% de la producción real, debido a paros técnicos, ineficiencias de producción, mermas, ausencias de personal, cortes de suministros y demás deficiencias. 1.109 pares diarios 22.176 pares mensuales 243.936 pares anuales FUNCION ÓPTIMA DE LA PRODUCCION Para la producción óptima de PLANTY TALC las materias primas que no puede faltar en el stock son las planchas de celulosas, polipropileno con talco y perfume, polietileno, papel siliconado y adhesivo, esto conviene comprar por cantidad para obtener un costo reducido del proveedor, de esta manera nos permite ofrecer al clientes a un precio razonable. La combinación óptima de productos según lo que arroja el resultado de las encuestas es que del total producido los colores que más se demandaran es en blanco y de colores para el sector femenino en los talles que abarcan desde el numero 35 al número 38, en cuanto a la demanda masculina son de preferencia los colores neutros y los talles más requeridos van desde el numero 38 al número 45. En cuanto al pack, el más conveniente es el de 5 pares de plantillas antisépticas, por la practicidad que ello significa y por el precio relativo. Ingeniería de procesos Este proyecto va a realizar una producción en proceso secuencial, las circunstancias prácticas y los recursos disponibles obligan a efectuar modificaciones que tienen importancia en la calidad del producto obtenido. Los siguientes factores que intervienen en el proceso productivo: La cantidad que se desea producir está en función de la demanda potencial, la empresa en sus comienzos trabajará con los 3 meses de su capacidad de planta para ir gradualmente elevando esta capacidad y lograra satisfacer en mayor grado esta demanda insatisfecha. 36 La capacidad de turnos de trabajo va ser uno solo de 8 horas, esto por lo menos va a ser en los comienzos, con el transcurso de la actividad se va ver si se amplía un turno más. Los horarios son de 08:00 a 12:00 hs y de 16:00 a 20:00 hs. El número de trabajadores para el área de producción va a ser de 4 operarios está determinado en función de la producción de cada operario medida en tiempo y función de la cantidad que se desea producir para satisfacer la demanda, y el número de empleados para el área de administración y comercialización es de dos personas determinado según estimaciones del volumen de venta a realizar. El proceso productivo de las plantillas antisépticas descartables es el siguiente: Paralelo: porque se pueden realizar varias tareas simultaneas. Por lotes: porque el producto se fabrica en grandes cantidades sobre la base de operaciones repetitivas, por lo cual el proceso se puede dividir en operaciones sencillas, y de esta forma las mismas pueden ser muy bien estudiadas y optimizadas. La compra y selección para la elaboración de las plantillas antisépticas descartables está a cargo del gerente de producción de la empresa. Las etapas a seguir para concretar el proceso productivo de las plantillas antisépticas descartables son las siguientes. En una primera etapa se realiza la compra la materia prima necesaria para la fabricación de las plantillas. Maquina cortadora en moldes de acuerdo a los números. Cinta transportadora donde el operario hará el control de calidad seleccionando las que no cumplan con las medidas y condiciones requeridas. Luego pasaran a una empaquetadora Después son agrupados en paquetes a los que va a salir al mercado cerrados. Por ultimo son empaquetados en bultos para su posterior distribución. 37 Descripción del proceso productivo Recepción de la mercadería: Los productos se transportan a la planta en embalajes adecuados que eviten el deterioro. El material se controla al ingresar a depósito a los efectos de control de inventario, en cuanto a su documentación y se efectúa una inspección visual de su cantidad y calidad, inmediatamente pasa al almacén. En cuanto a su selección se efectúa previamente con los respectivos proveedores vía sitios web, mail y por teléfono y se tienen en cuenta parámetros como calidad, servicio, capacidad de provisión y precio. Procesamiento Los materiales son susceptibles de un proceso que consta de tres fases que son mecanizadas y pasan por el control de calidad a cargo de personal capacitado especialmente para las respectivas tareas. Las fases mencionadas anteriormente son las de cortado, ensamblado de componentes y empaquetado. Cortado Las planchas de acetato de celulosa y de etileno vinil acetato son cortadas por la máquina de acuerdo a los talles deseados, en esta etapa se realiza un control visual y manual por parte de un trabajador, las piezas que no cumplan los estándares son desechadas, las demás continúan su paso por la cinta transportadora. Transporte Durante el transporte además del control se realiza la colocación del elemento antiséptico denominado Alcanfor, el mismo termina en la fase de empaquetado para luego ser puesto a disposición ´para la venta. Empaquetado En este proceso primero se coloca el papel siliconado para separar los pares de plantillas puesto que se venderán en más de una unidad esta tarea es manual, realizado por un trabador el cual realiza un segundo control respecto del tamaño, peso y calidad de corte de cada plantilla pasa a la maquina empaquetadora donde luego serán embaladas para su posterior depósito y distribución. Para lo cual debe cumplir con los requisitos para proteger, conservar y permitir eltraslado en condiciones aptas para su depósito y distribución. 38 Optimización del proceso productivo y de la capacidad de la planta Los insumos necesarios para el proceso no solo son la materia prima, sino también los equipos, la mano de obra, los servicios como la energía eléctrica, y otros, necesarios para poder elaborar las plantillas. El primer objetivo es investigar si todo lo que se necesita se encuentra disponible en el mercado. En este caso el proceso de producción es muy sencillo con insumos disponibles todo el año en las cantidades que se requieren y de buena calidad, los puntos de abastecimiento se encuentran en territorio argentino, no teniendo la necesidad de importar con todas las complicaciones que eso significa y es posible conseguir una entrega directa por medio de comunicaciones vía web y telefónica. 1 recepcion y control de M.P. Y Mat Proceso productivo 2almacenamiento 4 cortado de las planchas y control 3transporte de la MP yMat a la cortadora 39 5 agregado alcanfor 6transporte mediante cinta 7control de las plantillas, 8embalaje Fuente:Imagen N`7:proceso productivo Elaboración propia a base de datos del libro de Baca Urbina edición cuarta Para lograr la transformación de la materia prima en producto terminado se requiere de equipos todos disponibles en el mercado en distintas capacidades y para su elección se tendrán en cuenta el precio, el consumo y la capacidad acorde al monto de producción estimada susceptible de ser absorbida por el mercado. 40 Lay-out de planta La distribución de la maquinaria en las áreas de fabricación se detalla en el bosquejo que se encuentra a continuación, ubicándolos siempre bajo el criterio de facilitar y agilizar la producción, es decir que a medida que van saliendo cada una de las piezas terminada pasan por la cinta transportadora para su posterior embalaje y montaje final. Sin estorbar a otro sector de producción, provocando desordenes en la tareas y desacelerando la fabricación. 50 mts de largo deposito de materias primas deposito de productos terminados ESTACIONAMIENTO VEHICULOS DE LA EMPRESA baños oficina de comercializacion oficina administrativa 35 mts de ancho maquina de corte maquina empaquetadora cinta transportadora Fuente:Imagen Nº8 Lay-out Elaboración propia 41 Obras físicas, maquinarias, equipamientos, instalaciones El terreno para la fabricación de las plantillas antisépticas descartables es propio, será de 50 metros de largo por 35 metros de ancho. En la entrada se encuentra las oficinas de administración y comercialización cada una con sus medidas 5 x 5 mtr, el baño se encuentra instalado y en perfectas condiciones, con 3 metros de largo y 1,5 de ancho, un estacionamiento de 10 metros de largo por 3 de ancho, depósito de materia prima 7 por 5 mtrs, el depósito de productos terminados 18 por 5 mtrs, el salón de maquinarias cuenta con 35 de largo por 25 de ancho. Se instalara un cartel con marco de metal ploteado con el logo de la empresa, el teléfono, la dirección de correo electrónico, pagina web y redes sociales. Iluminado por 3 reflectores con Led de 220w, de 10 para exteriores, hecho en aluminio, luz blanca. Adentro de las maquinarias irán 10 tubos fluorescentes color blanco, para el baño, la parte de administración y comercialización 12 focos de bajo consumo distribuidos de esta manera: en la entrada de 150w espiralado, 1 cada oficinas, 1 en el baño, en el sector del estacionamiento, y para los sectores de materia prima y productos terminados. Las lámparas de bajo consumo consumen entre 75 y 80% veces menos que las lámparas comunes, brindando la misma luz. Muebles Gaveta caja de dinero para impresora fiscal y registradora, teléfono con fax papel común, para un mejor servicio de atención, se adquirirá una computadora para llevar adelante con sus sistemas de software necesario. Se compraran 6 sillas, para las oficinas, ergonómica pc multirregulable de caño tapizado azul y medida para el gerente, el resto de las sillas serán para los empleados de los sectores de maquinado. 42 Las maquinarias que se va utilizar en el proceso productivo es la siguiente: Una maquina cortadora modelo Gomis potencial máxima de 5 kw, peso de 415 kg producción máxima de 200 pares por hora, longitud de 212 cm , ancho 112 cm y altura 178 cm. Una empaquetadora serie LS es proyectado para mercado bien definidos, la serie empaquetadora angulares a campana produce hasta 200 paquetes por hora. Tiene una potencia eléctrica de 2400w, altura máxima del paquete 200 mm, dimensiones de la maquina incluido el carro 1144x 701 mm, dimensiones de la maquina embalada incluido 1230x910 h 815 mm. Una cinta transportadora modelo Cutter la cual posee una producción horaria de 400 pares. Motor hp, consumo de aire litros 600 al minuto a 6 horas. Pesos netos de 1100 kg. Las dimensiones de la maquina es de 150 cm x 115 x 205 h. Manual de funciones Características de la empresa: Antigüedad de la empresa no existe hasta el momento, la empresa es un micro emprendimiento que aun todavía no ha abierto las puertas de la planta. La organización es una pequeña empresa. Las tareas a realizarse en la planta industrial van a utilizar tecnología. Dueño/Gerente será un Lic. en administración de Empresas, persona con conocimientos, este se encargara de hacer los pedidos, de negociar el precio de los mismos con los proveedores, de recibirlos y pagarlos, además de financiamiento en caso oportuno. Funciones 1. Representar a la empresa frente a clientes y proveedores. 2. Solicitar presupuesto a proveedores. 3. Evaluar los desempeños de los empleados y procesos interno. 4. Estar atento con los objetivos para aprovechar a las oportunidades del mercado y consumo. 43 Habilidades 1. Honestidad 2. Liderazgo 3. Manejo de conflictos 4. Compromiso 5. Responsabilidad Operarios: tiene como misión de cumplir con los planes y objetivos fijados por su superior, utilizando las técnicas de producción y todos. los medios que la empresa le facilite. Funciones; 1. preparar la materia prima para su fabricación. 2. armar las plantillas, para que vayan al sector de maquinarias y de ahí al sector de depósito para su posterior carga en el camión. Habilidades 1. Puntualidad 2. Creatividad 3. Honestidad 4. Respetuoso 5. Responsabilidad Aspectos legales e impositivos Requerimientos municipales Formulario de Alta Tributaria Croquis de Habilitación según nomenclatura catastral y según Titulo en caso de contar con inmueble propio. Dirección Gral de Industria para gestionar el certificado de Radicación industrial que se otorgará de acuerdo al lugar elegido y a los planes reguladores del municipio respectivo. 44 Requerimientos Legales correspondientes a la Dirección Medio Ambiente Urbano (Ordenanzas municipales correspondientes) Dirección de Medio Ambiente Urbano. Dirección de Seguridad e Higiene Código Fiscal y Ordenanza tributaria Derechos de Impuestos a la publicidad y propaganda Derechos de oficinas y tasa varias, según ordenanzas tributarias sobre las actuaciones que se promuevan. Valor de cada unidad tributaria (U.T.) equivale a $200 Habilitaciones y permisos (art 59 del Código Fiscal). B.I.: desde 21 mts hasta 50 mts cuadrados. Derechos de inspección, registración y servicios de contralor. (Cap.II, art 9, tit.XIV del Código Fiscal Municipal, hasta 50 mts cuadrados . Actividades: de Industria 5%(por mil) Art 11 Tasa Gral de Inmuebles según categoría fijada ´por catastro, en caso de contar con inmueble propio. Derechos de Catastro, Padrón y Estadística. Inspección, Instalación Luz Y Fuerza 4U.T. Tasas de Salud Pública Municipal. Registro Público de Comercio Inscripción en la A.F.I.P. Acceso al Siap Solicitar CUIT (F.460T) Inscripción como empleador según art.12 L.24241. (S.I.J.P.) DD.JJ., L17260, F522/A (Cajas Nacionales de Previsión). 45 Dirección General de Rentas Inscripción en sede. Constancia de inscripción en A.F.I.P. Formulario de inscripción 2 boletas de servicios, contrato de alquiler o cualquier otro medio para constatar domicilio Fotocopia 1 y 2 hojas de D.N.I. Industria manufacturera, fabricación de calzados y sus partes; Actividad:192030- Fabricación de partes de calzados. Inscripción Impuesto sobre los Ingresos Brutos. A.F.I.P. Inscripción, mediante F.420/J Modulo del Siap y F460/F en sede. Para el C.U.I.T: Registrar datos biométricos, tramite presencial Alta de Impuestos y Regímenes, sistema registral mediante clave fiscal (F.420T) Inscripción como empleador en los términos del art. 12 L. 24241. DD.JJ, L.17250, F.522/A (Cajas Nacionales de Previsión) Administrador de Relaciones, R.G.1128 (Representante Legal) Adhesión Monotributo: Contribuyentes RS (Monotributo). Es inexistente alguna limitación para poder cumplir en tiempo y forma con las obligaciones legales y jurídicas. Se cree conveniente la inscripción como contribuyentes del Régimen simplificado por las características de la actividad, la facilidad de los trámites y por estar dentro de los parámetros establecidos en dicho régimen. 46 CAPÍTULO III Estudio Económico y Financiero 47 CAPITULO IV Estudio económico y financiero de Planty Talc Con la información necesaria extraída de las cuentas de la empresa Planty Talc, se han elaborado los cálculos de los principales indicadores que nos permiten evaluar la situación de la empresa en el corto plazo. Los valores utilizados a la larga de este capítulo se encuentran redondeados mientras que los cálculos se han realizado con la totalidad de decimales, para mostrar unos resultados más concretos. INVERSION FIJA Presupuesto en Inversión Fija Cantidad Precio Unitario Precio total Inmuebles Local propio 1 $ 200.000 $200.000,00 Total $ 200.000 $200.000 $200.000,00 Tabla N3:presupuesto en inversion fija Elaboración propia Instalaciones, Maquinaria y Equipamientos Maquina Cortadora, marca Gomis 1 $ 17,500 $ 17.500,00 Cinta Transportadora Serie L.S. 1 $ 9,087 $ 9.087,00 Empaquetadora Cutter 1 $ 6,143 $ 6.143,00 Mostrador 1 $ 5,100 $ 5.100,00 Escritorios 2 $ 3.800 $ 7600,00 Sillones ejecutivos Pc ergonómicos 2 $ 3,000 $ 6000,00 Sillas fijas de caño 5 $ 700,00 $ 3500,00 Estantes 1 $ 450,00 $ 450,00 Equipos de Computación 2 20000,00 $ 40000,00 Impresoras Epson Multifunción 211 2 $ 8000 $ 16000,00 Controlador Fiscal 1 $ 4,500 $ 4.500,00 Biblioteca c/puertas corredizas, estantes con cerraduras 2 $ 2000,00 $ 4000,00 Total $80.280,00 $119,880,00 48 Infraestructura 1 $ 2000 $ 2000 Cartel luminoso Reflectores LED 220v (10w) 3 $ 520 $ 1.560,00 Tubos fluorescentes completo 10 $ 200 $ 2 000,00 Foco de 105W espiralado 1 $ 350 $ 350,00 Focos de 23W espiralado 12 $ 200 $ 2400,00 Total 27 $ 3270,00 $ 8310,00 COSTOS OPERATIVOS Costos de producción ( M.P. y Materiales) Planchas de celulosa 54 $ 300 $ 16.200,00 Etileno Vinil Acetato 400 $ 180 $ 72.000,00 Polipropileno con talco y perfume 12 $ 100 $ 1200,00 Polietileno rollo transparente en mts 1 $ 1.000 $ 1.000,00 Papel siliconado con adhesivo 8 $ 100 $ 800,00 Alcanfor en polvo por kilo 8 $ 300 $ 2.400,00 Embalaje, cajas de cartón atado de 25 cajas 2 $ 168,30 $ 336,60 Total 485 $ 2.148,30 $ 93.936,60 Mano de Obra Directa Operarios 3 $ 22000,00 $ 66000,00 Total 3 $ 22000,00 $ 22000,00 Costo Total de Producción $ 24148,83,00 $ 115.936,60 Mano de Obra Indirecta Gerente 1 $ 30000,00 $ 30000,00 Total 1 $ 30000,00 $ 30000,00 Gastos de Comercialización Servicios de Logística $ 2.000 $ 2.000,00 Publicidad y Promociones $ 500 $ 500,00 Total $ 2.000,00 $ 2.000 Servicios 49 Energía Eléctrica en Kw $ 3.000 $ 3.000,00 Agua en mts cúbicos $ 2000,00 $ 2000,00 Telefonía móvil, fija e internet $1800,00 $ 1800,00 Total $ 6800,00 $ 6800,00 Costo total proyecto $346.498,30 $ 482.926,60 Tabla N4:Costo operativo Elaboración propia Activo fijo de producción cantidad Pe. unit Precio Total Maquina Cortadora, marca Gomis 1 $ 17.500 $ 17.500,00 Cinta Transportadora Serie L.S. 1 $ 9.087 $ 9.087,00 Empaquetadora Cutter 1 $ 6.143,00 $ 6.143,00 Sillas fijas de caño 5 $ 700,00 $ 3500,00 Total 8 $ 33430,00 $ 36.230,00 Activo fijo oficinas y ventas Cantidad Precio Unitario Precio total Mostrador para recepción 1 $ 5.100,00 $ 5.100,00 Escritorios 2 $ 3.800,00 $ 7.600,00 Sillones ejecutivos Pc ergonómicos 2 $ 3000,00 $ 6.000,00 Estantes 1 $ 450,00 $ 450,00 Equipos de Computación 2 $ 20000,00 $ 40000,00 Impresoras Epson Multifunción 211 2 $ 8.000,00 $ 16.000,00 Controlador Fiscal 1 $ 450,000 $ 4.500,00 Biblioteca c/puertas corredizas, estantes con cerraduras 2 $ 2000,00 $ 4000,00 Total $ 13 $ 42800,00 $ 83650,00 50 PRESUPUESTO EN CAPITAL DE TRABAJO costo de materia prima y materiales cantidad C. unitario C. total mensual C. anuales Planchas de celulosa planchas en mts 54,00 $300,00 $16200 Etileno Vinil Acetato planchas en cmts 400,00 $180,00 $72.000,00 Polipropileno con talco y perfume en planchas 12,00 $100,00 $12000,00 Polietileno rollo transparente en mts 1 $1.000,00 1.000,00 Papel siliconado con adhesivo 8 $ 100,00 $800,00 Alcanfor en polvo por kilo 8 $ 300,00 $2.400,00 Embalaje, cajas de cartón atado de 25 cajas 2 $ 168,30 $336,60 Total 485 $ 2148,30 $ 93936,60 $ 1.127.239,20 Consumo de Energía eléctrica Concepto consumo en pesos al Año sector operativo 70% $ 700,00 $ 8.400,00 sector de oficinas 30% $ 300,00 $ 3.600,00 Total 100% $ 1.000,00 $ 12.000,00 consumo de agua cantidad costo unitario mensual al Año se estiman 150 litros de agua por trabajador 4 trabajadores 600 litros $ 7,70 mt cub $ 2000,00 $ 24.000,00 sector operativo 70% $ 1400,00 $ 16800,00 sector de oficinas 30% $ 600,00 $ 7.200,00 Total $ 2000,00 $ 24.000,00 Internet y telefonía $ 18000,00 $ 21.600,00 mano de obra directa cantidad C. unitario C. total C. Anual 51 Operarios 3 $ 22.000,00 $ 66.000,00 Total 3 $ 22.000,00 $ 66000,00 $ 792.000,00 mano de obra indirecta cantidad C. unitario C. total C. Anual Gerente 1 $ 30000,00 $ 30000,00 $ 360000,00 Total 1 $ 30000,00 $ 30000,00 $ 360000,00 Gastos de comercialización Servicios de Logística $ 2.000,00 $ 24.000,00 Publicidad y Promociones $ 500,00 $ 6.000,00 Total 2000,00 $ 30000,00 Costo total operativo $194.936,60 2.345.239,20 Presupuesto de Inversión en Capital de Trabajo $584.809,80 Tabla N`5: Presupuesto en capital de trabajo Elaboración propio El presupuesto en capital de trabajo arroja como resultado el monto en capital adicional con que se debe contar para que empiece a funcionar una empresa, es decir, financiar la primera producción antes de recibir ingresos y puede ser mediante la generación de pasivo circulante o la obtención de préstamos bancarios a corto o mediano plazo Cuadro dedepreciaciones cuadro amortizaciones concepto Valor Vida 1 2 3 4 5 v.residual 52 útil Maquina cortadora $17.500,00 5 3500 3500 3500 3500 3500 Cinta transportadora serie L.S $9.087,00 5 1817,4 1817,4 1817,4 1817,4 1817,4 Empaquetadors $6.143,00 5 1128,60 1128,60 1128,60 1128,60 1128,60 Edificio $200.000,00 50 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 180000,00 Equipamientos $23050.00 3 7683,30 7683,30 7683,30 TOTAL 11683,30 18129,30 1129,30 10446,00 10446,0 180000,00 Tabla N6:Tabla de depreciaciones Elaboración propia Las depreciaciones de bienes de uso se calcularon de acuerdo el método de sistema lineal. ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS Costos erogables: ver tabla costos operativos. Costos no erogables: ver tabla de depreciaciones. BALANCE GENERAL INICIAL Balance General Inicial Activo circulante Pasivo Circulante valores e inversiones $27000,00 sueldos, deudas, tributos $492936,60 inventarios $830.959,20 subtotal $857.959,20 Activo Fijo Pasivo Fijo sector de producción $36230,00 Prestamos oficinas y ventas $83650,00 Inmuebles $200.000,00 subtotal $319.880.00 Capital 53 Activo Diferido $8965,10 Capital social $693.867,70 Total Activo $1.186.804,30 Pasivo +capital $1.186.804,30 TablaN7:Balance general Elaboración propia . PRESUPUESTO DE VENTAS Esta estimado en función al precio fijo determinado en el estudio de mercado y a los diferentes niveles de producción presupuestados. Determinación de ingresos por la venta de las plantillas antisépticas Planty Talc mes cant. de unidades precio unitario ingreso total junio 22.400 700.00 $ 15.680.000,00 Julio 24.000 750,00 $ 18.000.000,00 agosto 32.000 800,00 $25.600.000,00 Tabla N8:presupuesto de ventas Elaboración propia 54 ESTUDIO FINANCIERO Estado de resultados proyectado EE.RR proyectado teniendo en cuenta la inflación 1 2 3 volumen de ventas $15.680.000.00 $18.000.000 $25.600.000 costos de ventas -$470.400.00 -$5.400.000 -$7.680.000 Utilidad Bruta $ 15.209.600 $ 12.600.000 $ 17.920.000 Gs de Administración $ 189.900,00 $ 227.800,00 $ 273.456,00 Utilidad antes de impuestos $ $15.019.700 $ 12.372.200 $ 17.646.544 impuestos a las ganancias $2.227.695,00 2.440.270,0 0 $ 3.152.290,40 Utilidad Neta $ 4.280.005,00 $ 4.531.930,0 0 $ 5.854.254,00 Tabla N9:estado de resultado proyectado Elaboración propia 55 CONFECCION DEL FLUJO DE FONDOS PROYECTADO Para poder realizar el cuadro de flujo de fondo proyectado es necesario mencionar la duración del proyecto que está determinado por los 3 meses. En lo concerniente a la inversión de capital de trabajo , lo establecido para el mes 1 es lo que se elevó en el estudio económico, para los demás restantes se estableció un 25% de los costos fijos estimados PERIODO 0 1 2 3 Inversión fija -$319.880,00 (0) (0) (0) Inversión en capital de trabajo -$584.809,80 (857.959.20) (1.029.551.00) ($1.235.461, 20) Recupero capital de trabajo 584.809.80 857.959.20 1.029.551,00 Ventas estimadas 15.680.000 18.000.000 25.600.000,00 Gastos erogables Gastos fijos (189.900.00) (227.800.00) (273.456,00) Impuesto a pagar (2.227.695.00) (2440.270.00) (3.152.290,40) Flujo de fondo proyectado (904.689.80) 15.937.255,60 15.160.338,20 21.968.343,40 TablaN10:flujo de fondo Elaboración propia Evaluación del proyecto de inversión Evaluación financiera VALOR PRESENTE NETO(VPN) Mide la rentabilidad relativa en términos absolutos. En otros términos define si el proyecto crea valor y se calcula mediante la sumatoria de toso los flujos de fondos amortizados utilizando la tasa de costo medio ponderada de capital calculada anteriormente en es estudio financiero. 56 VPN= (904.689.80)+ 15.932.255.60+ 21968.343.4 (1+0.4120)0 (1+0.4120)1 (1+0.4120)2 VPN:(904689.8)+ 11.283.467.10 +11.018.638.00 VPN: 21.397415.3 El VPN de este proyecto es de $21.397.415.3 por lo que se considera que es rentable desde el punto de vista. Tasa Interna de Retorno (TIR) Para analizar el costo de capital de la fuente de financiamiento de este proyecto , se consideró la tasa a plazo fijo de 360 días del Banco Macro de Argentina, ya que solo se cuenta con financiamiento propio. El análisis entonces seria , si la TIR es mayor a la tasa de costo medio ponderado de capital entonces el proyecto es factible. La tasa interna de retorno del proyecto es de 1789.58%es rentable Conclusión En primer lugar podemos decir según los datos arrojados en la evaluación financiera se consideran como se venía planteado y pensado el proyecto resulta factible realizarlo, ya que los indicadores muestran un contexto muy favorable. Evaluación económica 57 El proyecto influirá de manera positiva en la localidad de Posadas, esto hará que la sociedad se vea beneficiada en minimizar sus tiempos en adquirir las plantillas. Se contempla que la posibilidad que ante el eventual crecimiento de la empresa, esta genere empleo. El proyecto es factible en cuanto no existen restricciones de tipo legal. Evaluación social El impacto del proyecto en la sociedad repercute en los usuarios y consumidores del producto, ya que se cubrirá la necesidad insatisfecha que ha planteado la idea del proyecto. Además del efecto positivo que genera la industria en la región que se ve retribuida en conceptos de ingresos fiscales y generación de empleo Recomendaciones profesionales • Sacar nuevas presentaciones de plantillas antisépticas descartables en un mediano plazo. • Ingresar en las zonas no estudiadas de los niveles socio económicos bajos. Aumentar los canales de distribución a nivel nacional. Formar alianzas estratégicas con empresas dedicadas al cuidado de los pies y ventas de calzado. Mejorar los puntos débiles en volúmenes de ventas. Iniciar un programa de capacitación para los trabajadores de producción para el uso de nuevas técnicas en el proceso de producción. La empresa deberá tener en cuenta o ampliar al máximo el ciclo de vida del producto, para lo que es fundamental innovar y tener estrategias de marketing, bien definidas. 58 ANEXOS 1 Formularios de Encuestas Encuesta Nº1 Encuestador: Samaniego, Valeria Lugar: Posadas Fecha:03-08-2021 Proyecto de Inversión Plantillas Antisépticas Descartables “Planty Talc” Buenas tardes soy alumna de la Universidad Gastón Dachary de la carrera Licenciatura en Administración, quisiera quitarles unos minutos de su tiempo para hacerle unas preguntas. PREGUNTAS 1- ¿Estaría dispuesto a comprar un producto nuevo e innovador como las plantillas antisépticas descartables con talco incorporado? Si….. No… 2- ¿Utiliza talcos para pies? Si….. No….. No siempre……. 3- ¿en qué oportunidad usa talcos para pies? Siempre en todo momento Horario laboral Cuando hace actividades físicas Cuando necesita 59 4- ¿Por qué razón no lo utiliza? Porque no le gusta Porque no tiene tiempo o se olvida Es alérgico Poco practico 5- ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por las plantillas antisépticas descartables? Paquetes de 5 pares ( $700 -$800) Paquetes de 10 pares ($850 a $100) 6- ¿De qué color le gustaría que fueran? (pregunta abierta) …………………………………………………… Muchas gracias por su tiempo. Que tenga buen día. 60 ANEXO 2 DICTÁMEN TÉCNICO SECRETARÍA DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA Y TERRITORIALDIRECCIÓN GENERAL DE PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN URBANA DIRECCIÓN DE URBANISMO DPTO, USO DEL SUELO Posadas, 01 de Agosto de 2021 El que suscribe SAMANIEGO VALERIA
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