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INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PRIVADO JOHN VON NEUMANN CARRERA PROFESIONAL TÉCNICA DE ADMINISTRACION DE NEGOCIOS INTERNACIONALES “FORMULACION DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA BRINDAR SERVICIO DE DEPORTE EXTREMO SANDBOARD EN LA CIUDAD DE TACNA, 2019” TESIS PARA OPTAR EL TÍTULO A NOMBRE DE LA NACIÓN DE: PROFESIONAL TÉCNICO EN ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS INTERNACIONALES AUTORES: FRANCISCO RIGOBERTO VELA ACHAHUANCO FRANCISCO MANUEL ESTAÑA ATAHUACHI MARJORIE BLANCA MAMANI CALDERON DOCENTE ASESOR: ERNESTO LEO ROSSI PEDRO MIGUEL HUAMÁN SOTO TACNA – PERÚ 2019 II “El texto final, datos, expresiones, opiniones y apreciaciones contenidas en este trabajo son de exclusiva responsabilidad del (los) autor (es)” III INDICE DE CONTENIDO RESUMEN EJECUTIVO .................................................................................... 2 CAPITULO I ....................................................................................................... 4 ANTECEDENTES DEL ESTUDIO ..................................................................... 4 1.1. Título del Tema ....................................................................................... 4 1.2. Origen del Tema ...................................................................................... 4 1.3. Formulación del Problema....................................................................... 4 1.4. Objetivo General ..................................................................................... 5 1.5. Objetivos Específicos .............................................................................. 5 1.6. Metodología ............................................................................................. 5 1.6.1. Hipótesis base del negocio ............................................................. 5 1.6.2. Proponer el modelo de negocios .................................................... 6 1.6.3. Determinar la viabilidad del mercado ............................................. 6 1.6.4. Determinar la Propuesta Técnica Operativa ................................... 6 1.6.5. Determinar la Propuesta Organizacional ........................................ 6 1.6.6. Determinar la Propuesta Legal ....................................................... 7 1.6.7. Evaluar la Propuesta Económica.................................................... 7 1.7. Limitaciones del Estudio .......................................................................... 7 MODELO DE NEGOCIOS ................................................................................. 8 2.2. Hipótesis del Plan de Negocios ............................................................... 8 2.3. Concepto Final ...................................................................................... 10 2.4. El Propósito Estratégico ........................................................................ 12 2.5. La Misión ............................................................................................... 12 2.6. La Visión................................................................................................ 13 2.7. Los Promotores ..................................................................................... 13 CAPITULO III ................................................................................................... 16 DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIOS .................................................... 16 3.1. Estudio de Mercado .............................................................................. 16 3.1.1. Análisis del Mercado ........................................................................ 16 IV 3.1.1.1. Resultados de las encuestas ................................................. 17 3.1.1.2. El Segmento del Mercado ...................................................... 23 3.1.1.3. El Futuro del Mercado ............................................................ 24 3.1.2. Estrategia del Producto o Servicio................................................ 24 3.1.2.1. Innovación ............................................................................. 25 3.1.2.2. Prototipo del producto ............................................................ 25 3.1.2.3. Relación con el Cliente .......................................................... 26 3.1.3. Estrategia de Comunicación ......................................................... 26 3.1.3.1. Promoción .............................................................................. 26 3.1.3.2. Publicidad .............................................................................. 27 3.1.4. Estrategia del Comercialización ................................................... 28 3.1.5. Estrategias de Ingresos ................................................................ 29 3.2. Estudio de Técnico ................................................................................ 30 3.2.1. Especificaciones Técnicas ........................................................... 30 3.2.2. Flujo del Proceso .......................................................................... 31 3.2.2.1. Materiales .............................................................................. 31 3.2.2.2. Flujo de servicio ..................................................................... 33 3.2.3. Localización del Proyecto ............................................................. 34 3.2.3.1. Macro localización ................................................................. 34 3.2.3.2. Micro localización................................................................... 37 3.2.4. Capacidad Instalada Estimada ..................................................... 37 3.2.4.1. Tecnología ............................................................................. 38 3.2.4.2. Localización ........................................................................... 39 3.2.4.3. Aspectos Financieros ............................................................. 40 3.2.4.4. Recursos Humanos ............................................................... 40 3.2.5. Infraestructura .............................................................................. 41 3.2.5.1. Área de Almacén ................................................................... 41 3.2.5.2. Área de Administrativas ......................................................... 41 V 3.2.5.3. Área de Comercialización ...................................................... 41 3.2.6. Distribución de la Planta ............................................................... 41 3.2.7. Equipamiento ............................................................................... 42 3.2.7.1. Equipamiento Área de Almacén............................................. 42 3.3. Estudio Organizacional.......................................................................... 43 3.3.1. Estructura organizacional de la empresa ..................................... 43 3.3.2. Descripción de los puestos ........................................................... 43 3.3.3. Requerimiento e inversión de personal ........................................ 46 3.4. Estudio Legal ......................................................................................... 47 3.4.1. Selección de la Persona Natural o Jurídica .................................. 47 3.4.2. Selección del Régimen Tributario General ................................... 49 3.4.3. Trámites o permisos especiales, permisos municipales ............... 50 3.5. Estudio Financiero ................................................................................. 51 3.5.1. Inversión Inicial ............................................................................. 51 3.5.2. Valor de venta .............................................................................. 52 3.5.3. Ingresos Proyectados en Unidades .............................................. 53 3.5.4. Ingresos Proyectados en Soles .................................................... 57 3.5.5. Costos Proyectados por Unidad ................................................... 58 3.5.6. Costos Proyectados en Soles ...................................................... 61 3.5.7. Gastos Proyectados Administrativos ............................................ 62 3.5.8. Gastos Proyectados de Comercialización .................................... 63 3.5.9. Flujo Económico ........................................................................... 64 3.5.10. Análisis Económico ................................................................... 64 CAPITULO IV ................................................................................................... 65 DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIOS .................................................... 65 4.1. Decisión de Inversión ............................................................................ 65 4.2. Recomendaciones ................................................................................. 65 CONCLUSIONES ............................................................................................ 67 BIBLIOGRAFIA ................................................................................................ 68 VI INDICE DE TABLAS Tabla 1. Frecuencias de la pregunta 1 ............................................................. 19 Tabla 2. Frecuencias de la pregunta 2 ............................................................. 20 Tabla 3. Frecuencias de la pregunta 3 ............................................................. 21 Tabla 4. Frecuencias de la pregunta 4 ............................................................. 22 Tabla 5. Productos ........................................................................................... 30 Tabla 6. Equipo de alquiler .............................................................................. 38 Tabla 7. Capacidad de clientes y subproductos x 1 tour diario ........................ 38 Tabla 8. Equipamiento local comercial ............................................................. 42 Tabla 9. Equipamiento área de almacén .......................................................... 42 Tabla 10. Requerimiento de personal .............................................................. 46 Tabla 11. Costos legales .................................................................................. 50 Tabla 12. Inversión en activos de servicio ....................................................... 51 Tabla 13. Inversión en activos de administración............................................. 51 Tabla 14. Inversión en activos comercialización .............................................. 52 Tabla 15. Total inversión inicial ........................................................................ 52 Tabla 16. Valor de Venta ................................................................................. 52 Tabla 17. Estimación de Clientes ..................................................................... 53 Tabla 18. Ingresos Unid. Año 01 ...................................................................... 54 Tabla 19. Ingresos Unid. Año 02 ...................................................................... 54 Tabla 20. Ingresos Unid. Año 03 ...................................................................... 55 Tabla 21. Ingresos Unid. Año 04 ...................................................................... 55 Tabla 22. Ingresos Unid. Año 05 ...................................................................... 56 Tabla 23. Total Ingresos Proyectos en Unidades............................................. 56 Tabla 24. Ingresos Proyectados en Soles ........................................................ 57 Tabla 25. Costo Producto A (SERVICIO X PERSONA) ................................... 58 Tabla 26. Costo Producto B (TARJETA) .......................................................... 58 Tabla 27. Costo Producto C (CURSO NIÑOS) ................................................ 59 Tabla 28. Costo Producto D (GOPRO + DVD) ................................................. 59 Tabla 29. Costo Producto E (SERVICIO DE FOTOS) ..................................... 60 Tabla 30. Costos Proyectados en Soles .......................................................... 61 Tabla 31.Gastos Proyectados Administrativos ................................................ 62 Tabla 32. Gastos de Comercialización ............................................................. 63 Tabla 33. Flujo Económico ............................................................................... 64 Tabla 34. Análisis Económico .......................................................................... 64 VII INDICE DE FIGURAS Figura 1. Propuesta modelo de negocio .......................................................... 12 Figura 2. Modelo de negocios .......................................................................... 15 Figura 3. Grafico estadístico pregunta 1 .......................................................... 19 Figura 4. Grafio estadístico pregunta 2 ............................................................ 20 Figura 5. Grafico estadístico pregunta 3 .......................................................... 21 Figura 6. Gráfico estadístico de la pregunta 4.................................................. 22 Figura 7. Prototipo del servicio ......................................................................... 25 Figura 8.Flujograma del proceso de servicio ................................................... 32 Figura 9. Mapa de Perú ................................................................................... 35 Figura 10. Mapa de Tacna ............................................................................... 36 Figura 11. Mapa de Tacna ............................................................................... 36 Figura 12. Distribución de planta...................................................................... 41 Figura 13. Estructura Organizacional ............................................................... 43 Figura 14. Trámites de constitución ................................................................. 50 file:///C:/Users/MARJORIE/Desktop/TESIS%20FINAL%20SANDBOARD.docx%23_Toc9265312 2 RESUMEN EJECUTIVO Tacna al ser una ciudad pequeña tiene opciones de entretenimiento limitadas, esto hace que el consumidor busque turismo o aventura fuera de la ciudad debido a los escases de estos en la ciudad, esto se convierte en un vacío en el mercado generando una oportunidad para nuestro servicio. En nuestra estudio de mercado se realizó un análisis al consumidor quien va optar por nuestro servicio, se elaboró una encuesta dando como resultado una aceptación del 90% por parte del ciudadano Tacneño, por otro lado tenemos un alto volumen de clientes gracias a la afluencia turística que atrae en promedio 7,000 visitantes de chilenos diariamente y 25,000 los fines de semana, siendo estos clientes potenciales debido a que gran parte de ellos tienen un perfil aventurero y más arriesgado que el Tacneño. En el estudio legal se define el tipo de sociedad para la empresa, en la cual también se analizarán las normas legales para del Servicio. El presente plan de negocio tiene como objetivo determinar la viabilidad técnica económica de un plan de negocios de implementación de un servicio turístico de aventura donde se realizará clases de SandBoard. En la capacidad instalada estimada, el local contara con un espacio de 40 m², llevara una correcta distribución de muebles de oficina para una eficiente atención, en equipo contaremos con 25 tablas entre clásicas y de trineo para los diferentes servicios que se ofrecerá, 15 equipos de seguridad y fuera del paquete se alquilara GoPros para que los clientes puedan grabar su experiencia, en la capacidad de clientes dando como mínimo un tour por día el promedio que se 3 obtuvo de clientes es de 9, teniendo en cuenta factores como el clima, días festivos y vacaciones logramos determinar un promedio de clientes para cada mes del año. Inicialmente Nuestro flujo económico en el año 1 era de S/. 47,563.96, el cual se reducirá en el año 2 por el aumento de personal pero que generara un crecimiento de clientes en los próximos 3 años y que nos darán una utilidad neta en crecimiento progresivo para estos años. Todo esto fue basando en un impuesto de 1.5% anual con el RER pero que en el transcurso del proyecto se tuvo que modificar para acogernos al Régimen General logrando eliminar toda posibilidad de rentabilidad con el impuesto de 29.5% anual el cual tuvimos que afrontar debido a que contábamos con vehículos que vinculaban a nuestro negocio con el Turismo siendo este un rubro que excluye el RER. 4 CAPITULO I ANTECEDENTES DEL ESTUDIO 1.1. Título del Tema “FORMULACION DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA BRINDAR SERVICIO DE DEPORTE EXTREMO SANDBOARD EN LA CIUDAD DE TACNA, 2019” 1.2. Origen del Tema Se vio la oportunidad del negocio debido a la falta de entretenimiento en la ciudad y la falta de innovación en los tours, el servicio que el presente plan de negocios plantea brindara entretenimiento a la población de Tacna y generará mayor turismo nacional e internacional aprovechando el potencial del terreno geográfico y brindando a todos la diversión y adrenalina de este deporte 1.3. Formulación del Problema En la actualidad según los estudios realizados la gran cantidad de la población ha demostrado que tienen un alto estrés debido a acontecimientos negativos diarios o estilo de vida cargado, es por ello que buscamos liberar tensión mediante actividades para el bienestar como el deporte o actividades recreativas como frecuentar centros de entretenimiento o el turismo. Es por esto que aprovecharemos las consecuencias de este factor negativo para 5 crear un actividad mediante el servicio que brindaremos el cual cumplan con la liberación de estrés, experiencias recreativas y para el bienestar. 1.4. Objetivo General Formular un plan de negocios para determinar la viabilidad técnica financiera de un tour de SandBoard en la ciudad de Tacna, 2019. 1.5. Objetivos Específicos Comprobar la hipótesis base del negocio. Proponer el modelo de negocios Determinar la viabilidad del mercado Determinar la Propuesta Técnica Operativa Determinar la Propuesta Organizacional. Determinar la Propuesta Legal Evaluar la Propuesta Económica. 1.6. Metodología 1.6.1. Hipótesis base del negocio Usaremos la metodología de Design Thinking. Según Tim Brown, actual CEO de IDEO, el Design Thinking “Es una disciplina que usa la sensibilidad y métodos de los diseñadores para hacer coincidir las necesidades de las personas con lo que es 6 tecnológicamente factible y con lo que una estrategia viable de negocios puede convertir en valor para el cliente, así como en una gran oportunidad para el mercado”. 1.6.2. Proponer el modelo de negocios Usaremos la metodología del Modelo de Canvas. El modelo Canvas es una herramienta creada por Alex Osterwalder y se divide en nueve módulos y cada uno de ellos son las piezas que necesita una empresa para establecer su estrategia de negocios. 1.6.3. Determinar la viabilidad del mercado A través de encuestas y de entrevistas directas con potenciales clientes se determinarán las características del producto, precio, plaza y promoción de la propuesta. 1.6.4. Determinar la Propuesta Técnica Operativa Utilizando un flujo grama del proceso el cual determinará la disponibilidad de los equipos, herramientas y tecnologías necesarios para el desarrollo de la propuesta. 1.6.5. Determinar la Propuesta Organizacional Diseño de los requerimientos de personal y sus características utilizando una estructura organizacional. 7 1.6.6. Determinar la Propuesta Legal Se propondrá la constitución legal más adecuada de acuerdo a las propuestas anteriores, según el marco legal peruano. 1.6.7. Evaluar la Propuesta Económica Utilizaremos un flujo económico para determinar el VAN, TIR de la propuesta. 1.7. Limitaciones del Estudio Las limitaciones del presente estudio son: a) Tiempo: solo disponemos de 2 meses para la elaboración. b) Espacio: La propuesta solo abarca el mercado de Tacna. 8 CAPITULO II MODELO DE NEGOCIOS 2.1. La Problemática Identificada Observando que en Tacna había poco entretenimiento y actividades al aire libre a pesar de estar en un lugar con gran potencial, por las costas llenas de dunas y los kilómetros de playas decidimos empezar con el movimiento de deportes poco difundidos en la ciudad de Tacna para cubrir la necesidad de entretenimiento y experiencias para el bienestar mediante a un tour didáctico en el cual se les enseñara un deporte y empezaremos con el Sandboard. Los actuales servicios de tours en Tacna son muy convencionales y la gran mayoría de empresas ofrecen los mismos tour, en cuanto a deportes solo se enseñan deportes clásicos como el football, básquet, natación, entre otros y el único deporte extremo que se enseña es el rapel. 2.2. Hipótesis del Plan de Negocios En cuanto a turismo tanto los clientes tacneños como los chilenos no se encuentran atraídos con los tours en la ciudad, ellos prefieren optar por viajar fuera de Tacna por tener más opciones turísticas. Por otro lado actualmente las experiencias para el bienestar se están convirtiéndose en tendencia y aun no hay un tour que cumpla con esta necesidad de los clientes. 9 Como es la experiencia actual En la ciudad la ciudad de Tacna hay aproximadamente 50 agencias de turismo debido a la afluencia turística de los chilenos, la mayoría está enfocada al conocimiento de la ciudad y esto no motiva a los locales a retomar el servicio más de una vez. Se tiene que elegir entre pocas opciones de turismo y en caso se quiera realizar un tour deportivo tenemos opciones de Sandboard en Ica, surf en Arica, o parapente en Lima. Estos servicios suelen ser muy costosos y el tener que viajar para realizarlos suele desanimar a la gran parte de clientes, sin contar que tiene que sumarle al costo del tour gastos de alimentación y transporte en algunos casos. En el caso del Sandboard en Ica suelen brindar un servicio grupal el cual empieza con un recorrido de las dunas en un tubular de aproximadamente 10 min y luego te dan una tabla para que te deslices echado o si prefieres parado pero sin una instrucción precisa por parte del guía. Esta acción se realza 3 veces en el tour en 3 dunas diferentes y luego ofrecen unos minutos para tomarse fotos. Finalmente el tour acaba en aprox. 45min. Podemos agregar que actualmente no hay escuelas de Sandboard para niños en Ica, y ninguna agencia ofrece bebidas o bocaditos a los clientes, a pesar que algunos cuentan con un recorrido de mayor duración por un precio más elevado, es por esto que observamos muchas oportunidades de mejora en el servicio para poder así captar la atención y fidelidad del cliente. Fuente: Patricia Pando. (2019). Más del 90% de extranjeros que ingresan por Tacna son chilenos. 2 de Abril, de Portal de Turismo. 10 a) Que problemas presenta Demora en la atención Viajes largos para realizar un tour similar Pocas opciones de tours en la ciudad No brindan correcta información por web Atención poco personalizada Marketing poco atractivo b) Quienes están involucrados Los padres de familia Adolecentes Personas adultas c) Posibles soluciones Brindar el servicio en lugares estratégicos de la ciudad. Marketing atractivo y estrategias de fidelización. Reservaciones e información precisa por la página web. Paquetes y promociones para grupos o clientes frecuentes. Servicio personalizado con guías capacitados. 2.3. Concepto Final Nombre: Sandboard Costa Sur Que es: Servicio de tour deportivo personalizado Como funciona: se contacta clientes de nuestras publicaciones en 11 Facebook y de manera presencial por los asesores de venta que trabajan en módulos ubicados en zonas estratégicas. Luego de armar un grupo de 12 clientes se recoge a los clientes en el local o algún paradero estratégico y se los traslada en una minivan hacia el lugar de práctica, al llegar ahí esperara el tubular con el que se le brinda un tour por las dunas de Tacna de aproximadamente 15min para llegar a una zona especial para realizar Sandboard. Antes de realizar el deporte se le brindara el equipo de seguridad, una botella de agua y se les dará a elegir entre una tabla de Sandboard clásica para deslizarse de pie o una tabla modelo trineo para deslizarse sentado. Luego de tener todo el equipo y la tabla se empezara con la lección grupal en la que se les instruye de la técnica correcta para deslizarse parado o sentado, medidas de seguridad, acciones y recomendaciones. Posteriormente se ayuda a cada cliente en un deslizamiento asistido. Después de deslizarse todo el grupo se les recogerá en la base de la duna con el tubular se repetirá esta acción 3 veces hasta que el cliente logre aprender. Finalmente se les da un 2 deslizamientos libres en el que se tomara fotos a cada cliente para para finalmente terminar el recorrido y llevarlos a la minivan. Porque es Especial: Se le brindara una servicio personalizado para que pueda desarrollar el deporte sin ningún riesgo, por otro lado se le dará a elegir entre 2 tipos de tablas para los que no puedan realizar el deporte de pie se puedan divertir (adultos mayores, personas con problemas físicos, niños, etc.). Se les brindara una foto gratuita mientras realiza el deporte para que tenga un recuerdo del recorrido. 12 Figura 1. Propuesta modelo de negocio Fuente: Propia Elaboración: Propia 2.4. El Propósito Estratégico Brindar un servicio sustentado sobre los valores de responsabilidad, creatividad y perseverancia, para permitir que los clientes disfruten de la diversión y adrenalina del SandBoard asegurando su aprendizaje con el uso de metas y motivación 2.5. La Misión Somos una empresa pionera en la difusión de deportes extremos en la ciudad, nuestra misión es garantizar la seguridad y diversión de nuestros 13 clientes con una experiencia extrema didáctica y personalizada basada en la superación de metas con el apoyo de personal capacitado. 2.6. La Visión Costa sur será una empresa reconocida por la difusión de deportes extremos en el sur del país, brindando enseñanza personalizada para principiantes y entrenamiento intensivo para los deportistas, creando atletas de alto rendimiento que representaran al país en futuras competencia y contribuyendo con el turismo deportivo. 2.7. Los Promotores Los promotores de este plan de negocios son: FRANCISCO RIGOBERTO VELA ACHAHUANCO: Egresado de la carrera administración de negocios internacionales, amante de los deportes extremos, instructor de surf y Sandboard en lima e Ica, con experiencia en fabricación de tablas de Sandboard, surf, carpintería y metalurgia, inversionista y fundador de Cajas Chinas “Dragón del sur” . FRANCISCO MANUEL ESTAÑA ATAHUACHI: Egresado de la carrera administración de negocios internacionales, trabajador con experiencia en área administrativa en: trámites administrativos, apoyo logístico y contacto con proveedores en la empresa VIKOKIN COMPANY SAC, 14 también cuenta con experiencia en atención al cliente, ventas de vehículos importados. MARJORIE BLANCA MAMANI CALDERON: Egresada de la carrera administración de negocios internacionales, socio inversionista con experiencia en el área de inventario en almacenes, ya que laboro en la empresa YERICMA CONSULTORES SAC, como verificador supervisor en los inventarios para entidades públicas y privadas, llevando el control de calidad de las mercaderías. 15 Modelo de Negocios Figura 2. Modelo de negocios Fuente: Propia Elaboración: Propia 16 CAPITULO III DESARROLLO DEL PLAN DE NEGOCIOS 3.1. Estudio de Mercado 3.1.1. Análisis del Mercado En una investigación de mercado, principalmente nos ayuda a resolver las inquietudes respeto al presente proyecto, lograr el buen funcionamiento de la mercadotecnia, en base a esta investigación de mercado, es que se van a tomar decisiones viables y poder alcanzar el objetivo deseado, aunque nada nos garantiza el éxito. Así mismo es importante apoyarse en la utilización de herramientas como las encuestas, estadísticas etc., para alcanzar la meta de ventas o servicio que deseamos lanzar al mercado, y lograr así la satisfacción plena de los clientes al responder a sus expectativas logrando el éxito anhelado. El mercado que apuntamos ingresar como segmento consumidor en un inicio es básicamente Tacna, luego más adelante lograr expandirnos con clientes de otros departamentos del Perú, y también con clientes turistas de Chile. Creemos que el SandBoard, se pondrá de moda rápidamente, y es muy probable que luego de que ingresemos al mercado, otras escuelas o negocios quieran incursionar como negocio también, pero solo lo harán 17 por percibir dinero y no cuentan que este deporte sea delicado, ya que si no hay un buen instructor se puede convertir en un peligro como deporte. La oficina principal de la empresa estará en la Plaza Zela, Cercado de Tacna, y también tendremos un módulo ubicado en la zona con mayor tránsito de personas en la Av. Bolognesi frente a Solari Plaza, para captar turistas chilenos y el 2do será en la entrada de Plaza Vea, pero a partir del segundo año, así poder abordar a clientes locales, nacionales y extranjeros. Brindaremos información de los servicios y se podrán inscribir para realizar el tour. Por otro lado también gestionaremos clientes mediante publicaciones en las redes sociales, página web, volanteo y activaciones. Creemos que no será tan difícil captar clientes ya que es un deporte nuevo e interesante para los turistas y locales. Fuente: Prom Perú (2019). Turismo de Festividades en Tacna. 12 de enero, de Prom Perú 3.1.1.1. Resultados de las encuestas Esta encuesta fue realizada el 01/04/2019 en una caminata desde la Av. Bolognesi en dirección al supermercado Plaza Vea pasando por la plaza de armas de Tacna a unas 60 personas. 18 MODELO DE LA ENCUESTA TOURS EXTREMO ENCUESTADO Nº___________________ SEXO: H ______ M _______ EDAD: ___________ OCUPACIÓN: _________________________ 1. ¿QUÉ LE PARECE NUESTRO SERVICIO? 2. ¿SE ATREVERÍA A INTERTARLO? SI: _________ NO: ________ PORQUE: 3. ¿CÓMO CREE QUE PODAMOS MEJORARLO? 4. ¿LE GUSTARÍA ADICIONAR ALGO AL PAQUETE? Gracias por su colaboración 19 TABULACIÓN DE LA ENCUESTA 1. ¿QUÉ LE PARECE NUESTRO SERVICIO? Sexo: M F Edad: 15- 35 15-35 36 a mas OPCIONES BUENO MUY BUENO EXCELENTE Tabla 1. Frecuencias de la pregunta 1 CODIGO CANTIDAD % RESPUESTA A 16 27 % BUENO B 20 33 % MUY BUENO C 24 40 % EXCELENTE 60 100 % Fuente: Encuestas Elaboración: Propia Figura 3. Grafico estadístico pregunta 1 Fuente: Encuesta Elaboración: Propia Se puede observar que tenemos una aceptación total del servicio debido a ser un proyecto nuevo en la ciudad. 20 2. ¿SE ATREVERÍA A INTENTARLO? Sexo: M F Edad: 15- 35 15-35 36 a mas Opciones: SI NO Tabla 2. Frecuencias de la pregunta 2 CODIGO CANTIDAD % RESPUESTA A 4 7 % NO B 56 93 % SI 60 100 % Fuente: Encuestas Elaboración: Propia Figura 4. Grafio estadístico pregunta 2 Fuente: Encuesta Elaboración: Propia Se puede observar que el 93% de personas encuestadas se atreverían a realizar este deporte y con tamos con un 7% que no se atreven a realizarlo. 21 3. ¿LE GUSTARIA ADICIONAR ALGO AL PAQUETE? Sexo: M F Edad: 15- 35 15-35 36 a mas OPCIONES BUEN PRECIO OTRO DEPORTE REFRIGERIO Tabla 1. Frecuencias de la pregunta 3 CODIGO CANTIDAD % RESPUESTA A 35 58 % REFRIGERIO B 15 25 % OTRO DEPORTE C 10 17 % BUEN PRECIO 60 100 % Fuente: Encuestas Elaboración: Propia Figura 5. Grafico estadístico pregunta 3 Fuente: Encuesta Elaboración: Propia Según los datos observamos que el 58% desea adicionar refrigerios al servicio, 25% un deporte nuevo y el 17% está conforme con lo ofrecido en el servicio respecto a su precio. 22 4. ¿COMO CREE QUE PODAMOS MEJORARLO? Sexo: M F Edad: 15- 35 15-35 36 a mas RESPUESTA: CLASES PERSONALIZADOS INSTRUCTOR PARA NIÑOS Tabla 4. Frecuencias de la pregunta 4 CODIGO CANTIDAD % RESPUESTA A 18 30 % INSTRUCTOR PARA NIÑOS B 42 70 % CLASES PERSONALIZADAS 60 100 % Fuente: Encuestas Elaboración: Propia Figura 6. Gráfico estadístico de la pregunta 4 Fuente: Encuesta Elaboración: Propia En el siguiente punto observamos que el 70% de encuestados propone mejorar el servicio con clases personalizadas y el 30% con instructores especiales para niños. 23 3.1.1.2. El Segmento del Mercado Es necesario determinar el mercado al cual va dirigido el servicio, definir el perfil de los potenciales clientes y orientar correctamente el desarrollo del servicio y las estrategias, para ello investigamos según el sexo, edad, ocupación y ubicación geográfica. El segmento serán clientes entre los 15 a 35 años de edad, de un nivel socioeconómico media y alta, ya que tienen un estilo de vida moderno, costumbres casi similares y los lugares que frecuenta son casi los mismos. Hemos podido analizar que el Sandboard, tendrá una buena acogida, es un deporte innovador, aventurero, con adrenalina y sobre todo muy divertido que inclusive se podría pasar un día familiar con todos los integrantes de familia. En este deporte se exalta atributos relacionados con la fortaleza física y la destreza con la tabla, la audacia a través de la búsqueda de riesgo con adrenalina, la libertad personal y también el compañerismo. Además es importante en los clientes la perseverancia, mediante las rutinas. 24 3.1.1.3. El Futuro del Mercado Según los estudios realizados en otros lugares en donde ya se practica el Sandboard este deporte se incrementará rápidamente por su popularidad El incremento de la tendencia en experiencias para el bienestar asegura que este deporte causara en los jóvenes una sana y divertida forma de des estresarse Este deporte de aventura atraerá afluencia turística a la ciudad de Tacna que es un mercado fresco y poco explorado. Mayor apoyo por parte del ministerio de deporte y turismo para explorar nuevas zonas donde practicarlo. 3.1.2. Estrategia del Producto o Servicio El Sandboard como deporte extremo, queremos que ingrese al mercado de Tacna, y crecer poco a poco a nivel nacional e internacional con el objetivo de satisfacer las necesidades de sana diversión. Los grandes desafíos que enfrenta todo negocio, es como diferenciarnos de los competidores, hoy en día es cómo satisfacer y encantar a sus clientes, lo cual pasa por mejorar el servicio y llevarla a un nivel superior. Los esfuerzos en esta materia de deporte extremos (Sandboard) buscamos principalmente la diferenciación, pero en la actualidad y frente a un consumidor más empoderado, informado y sofisticado, contar con una experiencia de servicio distintiva es crucial para asegurar la sustentabilidad en el tiempo. Ofreceremos una 25 atención buena y personalizada a los clientes para generar fidelización con la empresa y así vuelva a adquirir el servicio. 3.1.2.1. Innovación Brindaremos un servicio acorde lo que el cliente requiere, los llevaremos desde un punto de partida hasta el lugar de destino en una minivan de con música y videos del deporte extremo para que vayan familiarizándose del modo y la manera de cómo se realiza el Sandboard. Del mismo modo los trasladaremos en las dunas en un vehículo tubular arenero de 12 pasajeros, para evitar el desgaste de energía y generar una mejor experiencia de aventura, con muy buena atención brindándoles a clientes refrescos e incluyendo música para motivar y generar un ambiente más agradable durante la aventura. 3.1.2.2. Prototipo del producto Figura 7. Prototipo del servicio Fuente: Propia Elaboración: Propia 26 3.1.2.3. Relación con el Cliente Para que nuestros clientes estén en contacto con nosotros serán habilitados plataformas de comunicación a través de una página web, Facebook, correo electrónico y un teléfono fijo en donde nuestros clientes podrán recibir información y poder absolverles cualquier consulta o duda, respecto al Sandboard. A los clientes que adquieran el servicio se les brindara una foto del recorrido al concluir este, El fin de esto será obtener datos e información del cliente para poder enviarle la foto y con esto construir un base de datos de nuestros clientes para poder ver estadística, frecuencia de consumo y con esto enviarles contenido promocional e información personalizada en fechas festivas o cumpleaños. Para los Clientes VIP se creara un grupo de WhatsApp y Facebook en el cual se subirá información del deporte, Sorteos en equipo y Precios exclusivos para viajes grupales en búsqueda de nuevos spots en otras ciudades. 3.1.3. Estrategia de Comunicación 3.1.3.1. Promoción Ofrecer paquetes promocionales que variaran de acuerdo a las fechas festivas o temporadas. 27 Ofrecer una tarjeta de cliente Frecuente por 5 soles el cual 1 recorrido o 1 amigo referido se considera un punto y al acumular 5 se le brindara 1 recorrido gratis. Al canjear 10 recorridos gratis se le brindara un tarjeta de cliente VIP sin costo adicional , el cual le reduce el precio a 30 por recorrido al cliente y al acumular 4 recorridos o 4 referidos se le brinda 1 recorrido gratis con acceso a 1 GoPro si costo adicional. Realizar sorteos de paquetes dobles mensualmente con el fin de promocionar rápidamente la página de Facebook y web. 3.1.3.2. Publicidad Utilizaremos las redes sociales, página web, Facebook y para que nuestros clientes puedan contactarnos. Estaremos presentes en eventos con una estructura BTL en la cual se podrán tomar sobre una tabla de Sandboard con el fondo de arena y el logo de la empresa para que al momento de compartirla se promocionen la marca. A cada cliente se le brindara un servicio de fotos gratuito el cual consta de una foto tomada con un Smartphone de buena 28 cámara con el fin de compartirla con el cliente al terminar el recorrido, en el proceso se le pedirá sus datos, numero de celular y correo electrónico o cuenta de red social para enviarle la foto editada y con el logo de la empresa. Así promocionaremos la marca al momento de que el cliente comparta la foto en su red social. Al realizará los sorteo de paquetes dobles mensualmente se pondrá como condición compartir la página y etiquetar a un numero de amigos para poder así promocionar determinado anuncio o publicación. 3.1.4. Estrategia del Comercialización Para lograr comercializar el servicio. Habilitaremos en un inicio una oficina en Plaza Zela, que si bien es cierto no se encuentra en una zona estratégica; pero así empezaremos en los primeros años, debido al costo elevado de los alquileres en zonas más transitadas como la Av. Bolognesi y/o Plaza de Armas, pero esto servirá para un punto de trabajo para los socios y poder recepcionar y atender a los clientes captados, ya sean por las redes sociales y pagina web. Por otro lado se empezara con un módulo en la entrada de Solari plaza para poder captar Turistas bebido a que la mayoría de ellos transitan por la Av. Bolognesi y por los locales que recurren al centro comercial diariamente. Al cabo de 1 año se proyecta instalar el 2do modulo en Plaza vea para poder tener más posibilidades de captar cliente y con 29 estos 3 puntos de venta podremos organizar la mayor cantidad de tours diarios evitando los días sin clientes en temporada baja. Otra de las maneras de comercializar el servicio será realizando Alianzas Estratégicas, para así poder asegurarnos con clientes a los cuales no podamos llegar por zonas no abarcadas por los módulos, esto se realizara con agencias de turismo las cuales brindaran el servicio con un costo adicional para que obtengan ganancias sin que la empresa tenga perdidas. 3.1.5. Estrategias de Ingresos El ingreso de dinero de los clientes será por: Pago por persona del tour de Sandboard (A) Pago promocional por 3 personas (B) Pago por alquiler de GoPro + DVD del recorrido (C) Pago por sesión de fotos profesionales (D) Pago por clases de SandBoard para niños (E) 30 Tabla 5. Productos Producto Servicio Precio A 1 Persona 40 B 3 Personas 100 C 1 GoPro + DVD 25 D Fotos impresas 10 E 4 clases 200 Fuente: Propia Elaboración: Propia El producto (B) será una promoción variable aplicada a fechas festivas o clientes frecuentes. 3.2. Estudio de Técnico 3.2.1. Especificaciones Técnicas NOMBRE: SANDBOARD COSTA SUR DESCRIPCIÓN: SERVICIO CLASES DE DEPORTE DE AVENTURA “SANDBOARD” PERZONALIZADO EN QUE CONSISTE EL SERVICIO: Registro de solicitud para inscripción y separación de cupo. Transporte del cliente de la agencia a la zona de práctica. Entrega de bebida hidratante o agua. Entrega del equipo de seguridad y Recorrido en tubular por las dunas. 31 Entrega de tablas, Lección y Práctica de deporte de aventura en arena y con tabla. Toma de fotografías para el recuerdo de nuestros clientes. Regreso al local y solicitud de datos para el envío de las fotografías. 3.2.2. Flujo del Proceso 3.2.2.1. Materiales Tabla clásica Tabla trineo Equipo de seguridad (casco, gafas de arena, mochila) GoPro para alquiler Cámara profesional Nikon Coolpix P600 Laptop + DVD’s Impresora de fotos + Papel foto Parlante bluetooth 32 Se tomara las fotografías deseadas con cámara pro. SERVICIO + FOTOS FISICAS Figura 8.Flujograma del proceso de servicio Fuente: Propia Elaboración: Propia 33 3.2.2.2. Flujo de servicio Recepción y atención del cliente Los clientes tendrán una especial atención por parte de Costa Sur, podrán realizar este proceso de dos maneras, el primer lugar es acudiendo al local principal, en donde se encuentra la oficina de atención, para poder inscribirse y darles a conocer los paquetes de promoción, la segunda forma es mediante la página web de la empresa, ahí podrán ver las promociones y todo lo referente al servicio Sandboard, podrán también inscribirse para luego apersonarse a la oficina principal, tomar el servicio y así comenzar un sana diversión de aventura. Modo de Pago Si la atención es directamente en la oficina principal, el cliente deberá de presentar su DNI para su registro en el sistema de control y luego realizar el pago en efectivo por el servicio, si el pedido es realizado a través de la página web, el sistema captura los datos del cliente y procesa el pago, para que cuando se acerque a la oficina principal a tomar el servicio pueda hacer efectivo la cancelación. 34 Traslado de clientes Luego de realizado el pago trasladaremos a los clientes en una Minivan alquilada hasta el lugar en donde se llevara a cabo el curso de aventura Sandboard, en donde pondremos videos de la forma de práctica del deporte de aventura, para que los clientes se vayan familiarizándose y puedan con mayor facilidad adaptarse a este deporte de aventura con adrenalina. Luego se hará un segundo traslado en un vehículo Tubular arenero hasta la cima de las dunas, en donde el cliente también disfrutara de un pequeño viaje al aire libre, para así estar listo y comenzar con el curso de Sandboard. Finalización del Servicio Una vez culminado el curso, les brindaremos una bebida hidratante, para luego trasladarlos al lugar de partida en la oficina principal. 3.2.3. Localización del Proyecto 3.2.3.1. Macro localización La empresa Costa Sur estará localizada en el departamento de Tacna, provincia de Tacna, en la cuidad de Tacna por el gran movimiento de turistas nacionales e internacionales. Se elige la 35 región de Tacna por ser un lugar estratégico y turístico, ya que estamos ubicado en zona de frontera con Chile, en donde creemos que el negocio será positivo ya que no tenemos hasta la fecha competencia. Además cuenta con dunas en donde fácilmente se puede practicar deporte de aventura de Sandboard. Figura 9. Mapa de Perú Fuente: Google Maps 36 Figura 10. Mapa de Tacna Fuente: Google Maps Figura 11. Mapa de Tacna Fuente: Google Maps 37 3.2.3.2. Micro localización . La empresa se localizará en el cercado de la cuidad de Tacna en Plaza Zela, debido a que los costos de alquiler son muy elevados por las avenidas más transcurridas y esto es algo a lo que no podemos recurrir al empezar el negocio, aquí se realizara la mayor gestión de clientes vía redes sociales y web, también se enviara solicitudes y establecerán alianzas con empresas e instituciones educativas El punto fuerte de ventas será el módulo que pondremos ubicado en una zona estratégica, debido a que el alquiler de espacios para módulos es más accesible y con el correcto equipo de asesores de venta puede generar alto ingresos. En ellos los clientes pueden acceder a información y podremos ofrecerles el servicio, también se recogerá a los clientes inscritos con el fin de facilitar su recorrido. 3.2.4. Capacidad Instalada Estimada Por tratarse de una empresa la cual sus actividades se realizan fuera de sus instalaciones, se decidió optar por un espacio dividido en dos ambientes para iniciar sus actividades, el primer ambiente se ubicara en la parte trasera de este el cual se utilizara como almacén con un espacio apropiado para el almacenamiento del equipo y documentos importantes de la empresa, el segundo ambiente se ubicara en la parte delantera, el cual servirá como oficina donde se atenderá a los clientes, 38 no se requerirá de maquinaria o equipos sofisticados, por el contrario se empezara con equipos de oficina comunes. La local cuenta con 40 m² donde se podrán llevar a cabo las actividades, contara con una correcta distribución de muebles de oficina para una eficiente atención. Tabla 6. Equipo de alquiler Fuente: Capacidad de Alquiler Elaboración: Propia Tabla 7. Capacidad de clientes y subproductos x 1 tour diario Fuente: Capacidad de Alquiler Elaboración: Propia 3.2.4.1. Tecnología Visto que la empresa brinda un servicio de deporte, no requiere de equipos especiales para una eficiente atención y que los clientes se sientan a gusto con el trato que se les dé. Utilizaremos 3 computadoras y 3 impresoras, una computadora y una impresora DESCRIPCION DIA SEMANA MES AÑO Grupo minimo 6 36 144 1728 Grupo minimo 12 72 288 3456 GRUPO PROMEDIO 9 54 216 2592 Go pro + DVD 4 24 96 1152 Servicio de fotos 7 42 168 2016 CAPACIDAD DE ALQUILER x 1 TOUR DESCRIPCION UNIDES TABLAS CLASICAS TABLAS TRINEO TABLAS 25 15 10 EQUIPO DE SEGURIDAD GO PRO + 15 5 EQUIPO DE ALQUILER 39 son para la oficina administrativa y las dos restantes para el área de atención. . Para mantenernos conectados requeriremos de un servicio de telefonía fija e internet para que los clientes puedan contactarse con la empresa, también 3 Smart tv para pasar contenido de la empresa y captar la atención de los clientes. Para los asesores de venta en los módulos se les brindara una Tablet con conectividad 4g para que muestren contenido a los clientes, puedan comunicarse con la oficina y se les facilite el registro de clientes en la base de datos. Finalmente para campo se tendrá de un parlante bluetooth móvil para la música del recorrido, una cámara semi profesional con una impresora portátil con esto cubriremos el servicio de fotografía y conseguiremos inicialmente 6 GoPro para brindar el servicio de video personal y una Laptop con quemador de DVD para grabar el video del recorrido al momento de regresar al local. 3.2.4.2. Localización Los factores que se consideraron para la localización fueron: Medios de transporte accesibles Cercanía a imprentas Mas accesibilidad a los clientes 40 3.2.4.3. Aspectos Financieros La disponibilidad de recursos financieros es de suma importancia al momento de determinar el tamaño de un proyecto, ya que la disponibilidad del mismo debe poder cubrir por lo menos los requerimientos para una planta de tamaño mínimo o de lo contrario el proyecto no se considera factible su ejecución. Durante le ejecución de un proyecto surgen gastos que suelen ser muy elevados, para ello los recursos para cubrir dichos costos y gastos pueden ser obtenidos de dos fuentes: Capital Propio Créditos de entidades financieras de la ciudad. 3.2.4.4. Recursos Humanos Contaremos con un Administrador, quien se encargara de administrar y llevar una correcta contabilidad en la empresa, una persona que se encargara en la atención al cliente quien también tendrá función como asesor de ventas y hará marketing digital por redes sociales, un instructor quien se encargara de enseñar a nuestros clientes el deporte y que también realizara labor de asesor de ventas por medio tiempo. 41 3.2.5. Infraestructura 3.2.5.1. Área de Almacén Esta área se guardara los equipos que se utilizaran para la práctica del deporte entre otros documentos de oficina, contara con un espacio de 4m x 3m 3.2.5.2. Área de Administrativas Esta área dispondrá de un espacio de 1.5m x 2m 3.2.5.3. Área de Comercialización Atención al cliente 3 m² Recepción 3m x 2m Estructura y vitrinas 1m x 3m c/u 3.2.6. Distribución de la Planta Figura 12. Distribución de planta Fuente: Propia Elaboración: Propia OFICINA ADMINISTRA TIVA A T E N C I O N E N T R A D A RECEPCION ESTRUCTURA PARA TOMARSE VITRINAS EXIBIDORAS E S T A N T E BAÑO ALMACEN 42 3.2.7. Equipamiento Los muebles necesarios para equipar el área de atención y la oficina serán los siguientes Tabla 8. Equipamiento local comercial OFICINA CANTIDAD MASETAS 2 REPISAS 3 VITRINA 1 ESCRITORIOS 3 SILLAS 6 COMPUTADORA 3 IMPRESORAS 3 MESA DE CENTRO 1 SILLAS DE ESPERA 2 MODULOS 2 ESTRUCTURA 1 SMART TV 3 Fuente: Equipamiento de local Elaboración: Propia 3.2.7.1. Equipamiento Área de Almacén Tabla 9. Equipamiento área de almacén EQUIPO CANTIDAD COSTOS ESTIMADO PROVEEDOR Estantes a medida 4 150 Nuevo Casilleros 1 300 2do uso Mesa 1 70 2do uso Fuente: Equipamiento de Almacén Elaboración: Propia 43 3.3. Estudio Organizacional 3.3.1. Estructura organizacional de la empresa Figura 13. Estructura Organizacional Fuente: Propia Elaboración: Propia 3.3.2. Descripción de los puestos Administrador Descripción: Profesional graduado en Administración con experiencia en el sector de servicio. Funciones: Administrar correctamente los recursos de la empresa. Ser representante legal de la empresa ante las instituciones que las requiera. Velar por la integridad del personal y la empresa. Supervisar el área contable de la empresa Realiza la planificación de actividades mensuales y anuales. GERENTE (Administrador) Area legal (Marketing) Asesor de ventas Instructor Asistente de Campo 44 Contactar con proveedores Realizar alianzas con instituciones educativas y universidades para grupos deportivitos. Marketing Descripción: Técnico o profesional de la carrera de Administración o Marketing. Funciones: Mantener actualizada las redes sociales y pagina web Conocimiento en Área legal y tributación. Implementar el plan de marketing de la organización Definir estrategias para una correcta promoción del servicio Diseños de material publicitario semanalmente Realizar el cobro por concepto del servicio Mantener una base de datos de los clientes Realizar informe detallado por día de los ingresos percibidos Asesor De Venta: Descripción: Secundaria completa, con experiencia mínima de 6 meses en ventas. Funciones: Realizar una búsqueda constante de nuevos clientes. 45 Dar un excelente servicio de post venta. Entablar una fidelización entre el cliente y la empresa. Conocer el servicio que está ofreciendo. Instructor: Descripción: Entrenador con 3 años de experiencia en Sandboard capacitado en la enseñanza didáctica de este deporte o similares. Funciones: Velar por la seguridad de los clientes. Brindar un equipo de seguridad y tablas en buen estado. Brindar la información necesaria para desenvolverse correctamente en el deporte, resolver las dudas y dificultades de los clientes de manera asertiva. Asistente De Campo: Descripción: Asistente con experiencia en Sandboard capacitado en la apoyo del deporte con experiencia en fotografía y licencia de conducir A II B en adelante. Funciones: Conducir los vehículos y velar por la seguridad de los clientes en el recorrido. 46 Apoyar al instructor en la sesión para velar la seguridad y generar una experiencia personalizada a los clientes. Brindar el servicio de fotografía si es necesario en el tour. 3.3.3. Requerimiento e inversión de personal Tabla 10. Requerimiento de personal Área Cargo Número De Funcionarios Modalidad De Contratación Inversión Gerente (Administrador) Administrador/ Contador 1 Tiempo Parcial Planilla 950.00 Área de Contabilidad Contador a partir del 3er año 1 Tiempo Parcial Planilla 1200.00 Asesor de Ventas Gestión de Clientes / Ventas 1 Tiempo Completo Recibo por Honorarios 950.00 Área Legal (Marketing) Publicista / Community manager / diseñador 1 Tiempo Parcial Planilla 950.00 Instructor Instructor / agente de ventas 1 Tiempo Parcial Planilla 950.00 + comisiones Agente de Campo Conductor / fotógrafo / asistente de instructor 1 Tiempo Parcial Recibo por honorarios 950.00 + comisiones Fuente: Propia Elaboración: Propia 47 3.4. Estudio Legal 3.4.1. Selección de la Persona Natural o Jurídica Optamos por la Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L.): Viene a ser una persona jurídica con derecho privado constituida por la voluntad de un titular. Al ser la responsabilidad de la empresa limitada, esta responde con su propio capital en cuanto a las deudas, quedando libre de responsabilidad el titular y su patrimonio personal. El capital de la empresa puede ser dinero o bienes como muebles, equipos y maquinaria. Las actividades que competen a esta son únicamente de pequeña empresa. Por lo general se registran en el Régimen Especial de Renta (RER) pero también pueden registrarse en el Régimen General (RG). Requisitos: Formato de solicitud de inscripción (formulario de distribución gratuita en las oficinas de la Sunarp) debidamente llenado y firmado por el presentante. Parte notarial de la escritura pública de constitución de empresa, expedida por el notario público. Pago de derechos registrales. La Sunarp calificará la inscripción de la EIRL en un plazo no mayor de 24 horas. Es recomendable realizar previamente la reserva de nombre. Con ello se evitarán observaciones por parte del registrador, así como gastos 48 adicionales si se confirmase que el nombre ya está registrado o concedido a favor de otra persona. La escritura pública de la EIRL deberá contemplar lo siguiente: El nombre, nacionalidad, estado civil, nombre del cónyuge (si fuera casado) y domicilio del titular (otorgante). La voluntad del titular de constituir la empresa y de efectuar sus aportes. Domicilio de la empresa. Una denominación que permita individualizarla, seguida de las palabras ‘Empresa Individual de Responsabilidad Limitada’ o de las siglas ‘EIRL’, no pudiendo adoptar una denominación igual a la de otra persona jurídica preexistente o un nombre que cuente con reserva de preferencia registral. El objeto social debe señalar clara y precisamente los negocios y operaciones que lo constituyen. El capital de la empresa lo constituyen los bienes que se aportan y su valorización. Beneficios: Los beneficios de optar por esta forma de regímenes, es decir, por una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada, son evidentes: ya no es necesario contar con otra persona o socio para iniciar una actividad mercantil, además de que tiene limitación de responsabilidad del titular, el denominado “patrimonio de afectación”, que permite asumir los riesgos inherentes a toda actividad comercial, sin el temor de 49 aventurar, y eventualmente perder, la totalidad del patrimonio como consecuencia del derecho de garantía general de los acreedores. Fuente: Quispe Castillo, J. (2018). Características de una empresa individual de responsabilidad limitada (EIRL). 05 de abril, de Emprendedor.pe 3.4.2. Selección del Régimen General En este régimen se pueden ubicar todas las personas con negocios y personas jurídicas que desarrollan actividades empresariales. No existe ningún tope de ingresos ni límites en compras. Además, se pueden emitir todo tipo de comprobantes y también es obligatorio llevar libros y/o registros contables. Requisitos: Domicilio en el país. Realicen actividades empresariales (renta de 3era categoría). Ser persona Natural o Jurídica. Beneficios: Sin límite de ingresos y compras. Puede emitir cualquier comprobante de pagos. No tiene restricciones por tipo de actividad. Sin límite de trabajadores. 50 Tributos: Se pagan dos impuestos de manera mensual: el IR y el IGV; y se realiza una declaración anual. El pago anual es la tasa de 29,5 % sobre la renta anual. Fuente: Gestión (2018). ¿Cuáles son los regímenes tributarios y en qué se diferencian? 2 de diciembre, de SUNAT 3.4.3. Trámites o permisos especiales, permisos municipales Figura 14. Trámites de constitución Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 11. Costos legales Fuente: Propia Elaboración: Propia BUSQUEDA Y RESERVA DE NOMBRE ELABORAR EL ACTO CONSTITUTIVO (MINUTA) ABONO DEL CAPITAL Y BIENES ELABORACION DE LA ESCRITURA PUBLICA INSCRIPCION A RUC INSCRIPCION A REGISTROS PUBLICOS PLANILLA ELECTRONICA Y INCRIPCION DE COLABORADORES A ESSALUD LEGALIZAR LIBROS CONTABLES SOLICITUD LICENCIAMUNICIPAL INSPECCION DE DEFENSA CIVIL N° Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 Constitucion de empresa 1 330 330.00 2 Licencia de fincionamiento 1 620 620.00 3 Inspeccion de Defensa Civil 1 220 220.00 4 soat 1 550 550.00 5 revision tecnica 1 90 90.00 7 permiso de circulacion (147.32% de 1 UIT) 1 6187 6,187.00 8 Biusqueda figurativa 1 39 39.00 9 busqueda fonetica 1 25 25.00 10 registro de marca 1 500 500.00 Total 8,561.00 51 3.5. Estudio Financiero 3.5.1. Inversión Inicial Tabla 12. Inversión en activos de servicio Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 13. Inversión en activos de administración Fuente: Propia Elaboración: Propia N° Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 plantas 2 15 30.00 2 masetas 2 40 80.00 3 gigantografias 2 70 140.00 4 pintura 1 120 120.00 5 focos 2 60 120.00 6 Mueble de Archibadores 1 250 250.00 7 repisas 2 30 60.00 8 vitrinas 1 400 400.00 9 expendedora de afiches 2 100 200.00 10 escritorios 3 250 750.00 11 sillas 6 30 180.00 12 computadoras de escritorio 3 600 1,800.00 13 impresora 3 250 750.00 14 mesa de centro 1 300 300.00 15 sillas de espera x 3 2 200 400.00 16 pantallas 3 500 1,500.00 17 archivadores 5 10 50.00 18 hervidora 1 60 60.00 19 tasas 3 5 15.00 20 Reloj 2 10 20.00 21 otras remodelaciones 1 200 200.00 7,425.00 Total N° Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 Tablas clasicas 15 280 4,200.00 2 Tablas trineo 10 200 2,000.00 3 equipo de seguridad (casco y gafas ) 20 40 800.00 4 mochilas para equipo 20 10 200.00 5 Go pro + 6 380 2,280.00 6 laptop con quemador DVD 1 900 900.00 7 Camara Nikon Coolpix P600 1 800 800.00 8 Impresora portatil para Fotos Epson 1 700 700.00 9 Samsung s7 1 650 650.00 10 tubular para 12 pasajeros 1 30000 30,000.00 11 equipamiento para tubular 1 800 800.00 43,330.00 Total 52 Tabla 14. Inversión en activos comercialización Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 15. Total inversión inicial Fuente: Propia Elaboración: Propia 3.5.2. Valor de venta Tabla 16. Valor de Venta Fuente: Propia Elaboración: Propia Productos Valor de Venta Servicio touristico x persona 40.00S/ Tarjeta de cliente frecuente 5.00S/ Curso para Niños x4clas. 200.00S/ Alquiler de Go pro + DVD 20.00S/ Fotos Fisicas 10.00S/ N° Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 modulo 2 150 300.00 2 Bancos de plastico 4 20 80.00 3 tablets 2 500 1,000.00 4 Celular 2 250 500.00 5 gigantografia 2 50 100.00 6 Flayers x millar 2 20 40.00 7 tabla de apuntes 4 6 24.00 8 Archibadores 4 12 48.00 9 boletas x millar 2 60 120.00 10 Pocket POS 2 199 398.00 11 Lapiceros, corrector, etc. 2 10 20.00 2,630.00 Total AREA S/. 53,385.00 1.1 Inversion en el Area de Servicio 43,330.00 1.2 Inversion en el Area de Administracion 7,425.00 1.3 Inversion en el Area de Comercializacion 2,630.00 8,561.00 22,721.15 2,500.00 87,167.15 Inversion en Activos N° 1 2 Total Tramites Legales Capital de Trabajo Imprevistos 3 4 53 3.5.3. Ingresos Proyectados en Unidades Tabla 17. Estimación de Clientes Fuente: Propia Elaboración: Propia DESCRIPCION DIA SEMANA MES AÑO Grupo minimo 6 36 144 1728 Grupo maximo 12 72 288 3456 GRUPO PROMEDIO 9 54 216 2592 Go pro + DVD (40%) 4 22 86 1036.8 Servicio de fotos (75%) 7 41 162 1944 DESCRIPCION DIA SEMANA MES AÑO numero min clientes 12 (+6) 18 108 432 5184 numero max de clientes 12 (+12) 24 144 576 6912 GRUPO PROMEDIO 21 126 504 6048 Go pro + DVD (40%) 8 50 202 2419.2 Servicio de fotos (75%) 16 95 378 4536 DESCRIPCION DIA SEMANA MES AÑO numero min clientes 24 (+6) 30 180 720 8640 numero max de clientes 24 (+12) 36 216 864 10368 GRUPO PROMEDIO 33 198 792 9504 Go pro + DVD (40%) 13 79.2 316.8 3801.6 Servicio de fotos (75%) 25 148.5 594 7128 ESTIMACION ACUMULADA DE ALQUILER CON 1 TOUR EN 1 DIA ESTIMACION ACUMULADA CON UN 2do TOUR EN 1 DIA ESTIMACION ACUMULADA CON UN 3er TOUR EN 1 DIA 54 Tabla 18. Ingresos Unid. Año 01 Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 19. Ingresos Unid. Año 02 Fuente: Propia Elaboración: Propia COSIDERAMOS: PROMDIOS DE 1 TOUR X DIA EN TEMPORADA BAJA Y 2 TOUR X DIA EN TEMPORADA ALTA MEDIA = PROMEDIO ALTA Y BAJA Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual TEMPORADA ALTA ALTA BAJA MEDIA MEDIA MEDIA ALTA MEDIA MEDIA BAJA MEDIA ALTA Servicio touristico x persona 504 504 216 360 360 360 504 360 360 216 360 504 4608 40% Tarjeta de cliente frecuente 202 202 86 144 144 144 202 144 144 86 144 168 1810 6% Curso para Niños 12 12 5 9 9 9 12 9 9 5 9 10 109 40% Alquiler de Go pro + DVD 202 202 86 144 144 144 202 144 144 86 144 202 1843 75% Fotos Fisicas 378 378 162 270 270 270 378 270 270 162 270 378 3456 Total 1297 1297 556 927 927 927 1297 927 927 556 927 1262 11825 COSIDERAMOS: PROMDIOS DE 1 TOUR X DIA EN TEMPORADA BAJA Y 2 TOUR X DIA EN TEMPORADA ALTA MEDIA = PROMEDIO ALTA Y BAJA Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual TEMPORADA ALTA ALTA BAJA MEDIA MEDIA MEDIA ALTA MEDIA MEDIA BAJA MEDIA ALTA Servicio touristico x persona 504 504 216 360 360 360 504 360 360 216 360 504 4608 35% Tarjeta de cliente frecuente 176 176 76 126 126 126 176 126 126 76 126 176 1613 8% Curso para Niños 14 14 6 10 10 10 14 10 10 6 10 14 129 40% Alquiler de Go pro + DVD 202 202 86 144 144 144 202 144 144 86 144 202 1843 75% Fotos Fisicas 378 594 162 270 486 486 594 486 486 378 486 594 5400 Total 1274 1490 546 910 1126 1126 1490 1126 1126 762 1126 1490 13593 55 Tabla 20. Ingresos Unid. Año 03 Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 21. Ingresos Unid. Año 04 Fuente: Propia Elaboración: Propia COSIDERAMOS: PROMDIOS DE 2 TOUR X DIA EN TEMPORADA BAJA Y 3 TOUR X DIA EN TEMPORADA ALTA MEDIA = PROMEDIO ALTA Y BAJA Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual TEMPORADA ALTA ALTA BAJA MEDIA MEDIA MEDIA ALTA MEDIA MEDIA BAJA MEDIA ALTA Servicio touristico x persona 792 792 504 648 648 648 792 648 648 504 648 792 8064 30% Tarjeta de cliente frecuente 238 238 151 194 194 194 238 194 194 151 194 238 2419 9% Curso para Niños 21 21 14 17 17 17 21 17 17 14 17 21 218 40% Alquiler de Go pro + DVD 317 317 202 259 259 259 317 259 259 202 259 317 3226 75% Fotos Fisicas 594 594 378 486 486 486 594 486 486 378 486 594 6048 Total 1999 1999 1272 1636 1636 1636 1999 1636 1636 1272 1636 1999 19975 COSIDERAMOS: PROMDIOS DE 2 TOUR X DIA EN TEMPORADA BAJA Y 3 TOUR X DIA EN TEMPORADA ALTA MEDIA = PROMEDIO ALTA Y BAJA Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual TEMPORADA ALTA ALTA BAJA MEDIA MEDIA MEDIA ALTAMEDIA MEDIA BAJA MEDIA ALTA Servicio touristico x persona 792 792 504 648 648 648 792 648 648 504 648 792 8064 30% Tarjeta de cliente frecuente 238 238 151 194 194 194 238 194 194 151 194 238 2419 10% Curso para Niños 24 24 15 19 19 19 24 19 19 15 19 24 242 40% Alquiler de Go pro + DVD 317 317 202 259 259 259 317 259 259 202 259 317 3226 75% Fotos Fisicas 594 594 378 486 486 486 594 486 486 378 486 594 6048 Total 1999 1999 1272 1636 1636 1636 1999 1636 1636 1272 1636 1999 19999 56 Tabla 22. Ingresos Unid. Año 05 Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 23. Total Ingresos Proyectos en Unidades Fuente: Propia Elaboración: Propia COSIDERAMOS: PROMDIOS DE 2 TOUR X DIA EN TEMPORADA BAJA Y 3 TOUR X DIA EN TEMPORADA ALTA MEDIA = PROMEDIO ALTA Y BAJA Productos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Anual TEMPORADA ALTA ALTA BAJA MEDIA MEDIA MEDIA ALTA MEDIA MEDIA BAJA MEDIA ALTA Servicio touristico x persona 792 792 504 648 648 648 792 648 648 504 648 792 8064 30% Tarjeta de cliente frecuente 238 238 151 194 194 194 238 194 194 151 194 238 2419 10% Curso para Niños 24 24 15 19 19 19 24 19 19 15 19 24 242 40% Alquiler de Go pro + DVD 317 317 202 259 259 259 317 259 259 202 259 317 3226 75% Fotos Fisicas 594 594 378 486 486 486 594 486 486 378 486 594 6048 Total 1999 1999 1272 1636 1636 1636 1999 1636 1636 1272 1636 1999 19999 Productos Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05 Servicio touristico x persona 4608 4608 8064 8,064 8064 Tarjeta Cliente frecuente 1810 1613 2419 2,419 2419 CURSO PARA NIÑOS 109 129 218 242 242 Alquiler de Go pro + DVD 1843 1843 3226 3,226 3226 Fotos Fisicas 3456 5400 6048 6,048 6048 Total 11825 13593 19975 19999 19999 57 3.5.4. Ingresos Proyectados en Soles Tabla 24. Ingresos Proyectados en Soles Fuente: Propia Elaboración: Propia Productos Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05 Servicio touristico x persona 184,320.00S/ 184,320.00S/ 322,560.00S/ 322,560.00S/ 322,560.00S/ Tarjeta de cliente frecuente 9,048.00S/ 8,064.00S/ 12,096.00S/ 12,096.00S/ 12,096.00S/ Curso para Niños 21,715.20S/ 25,804.80S/ 43,545.60S/ 48,384.00S/ 48,384.00S/ Alquiler de Go pro + DVD 36,864.00S/ 36,864.00S/ 64,512.00S/ 64,512.00S/ 64,512.00S/ Fotos Fisicas 34,560.00S/ 54,000.00S/ 60,480.00S/ 60,480.00S/ 60,480.00S/ Total 286,507.20S/ 309,052.80S/ 503,193.60S/ 508,032.00S/ 508,032.00S/ 58 3.5.5. Costos Proyectados por Unidad Tabla 25. Costo Producto A (SERVICIO X PERSONA) Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 26. Costo Producto B (TARJETA) Fuente: Propia Elaboración: Propia Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 1.5 1.1 1 botella de bebida hidratante 1 1.5 1.5 2 21 2.1 Comision instructor 1 3 3 2.2 Alquiler de mini van 1 5 5 2.3 Depreciacion de tabla 1 3 3 2.4 Depreciacion de equipo 1 2 2 2.5 Depreciacion del Tubular 1 5 5 2.6 Gasolina Tubular 1 3 3 22.5Total Item Materias Primas Costos Indirectos Descripcion Cantidad Valor UnitarioValor Total 1 2 1.1 Tarjeta plarificada 2 1 2 2 1 2.1 Servicio de impresión 1 0.5 1 2 0.2 3.2 Item Materias Primas Costos Indirectos Total Mermas (10%) 59 Tabla 27. Costo Producto C (CURSO NIÑOS) Fuente: Propia Elaboración: Propia Tabla 28. Costo Producto D (GOPRO + DVD) Fuente: Propia Elaboración: Propia Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 4.7 1.1 1 botella de bebida hidratante 1 1.5 1.5 1.2 1 Sandwcih + fruta 1 3 3 1.3 1 toallita humeda 1 0.2 0.2 2 22 2.1 Comision instructor 3 3 9 2.2 Alquiler de mini van 0 4 0 2.3 Depreciacion de tabla 1 3 3 2.4 Depreciacion de equipo 1 2 2 2.5 Depreciacion del Tubular 1 5 5 2.6 Gasolina Tubular 1 3 3 26.7 106.8 Item Materias Primas Costos Indirectos Costo total del curso (4 clases) Total Descripcion Cantidad Valor UnitarioValor Total 1 1.5 1.1 DVD + CAJA 1 1.5 1.5 2 5 2.1 Depreciacion de go pro 1 5 5 6.5 Costos Indirectos Total Item Materias Primas 60 Tabla 29. Costo Producto E (SERVICIO DE FOTOS) Fuente: Propia Elaboración: Propia Descripcion Cantidad Valor UnitarioValor Total 1 0.5 1.1 Papel Foto 1 0.3 0.3 1.2 Tinta de impresora 1 0.2 0.2 2 Costos Indirectos 2.5 2.1 Depreciacion de equipo 1 1 1 2.1 Comision asistente de campo 1 1.5 1.5 2 0.1 3.1 Materias Primas Item Mermas (10%) Total 61 3.5.6. Costos Proyectados en Soles Tabla 30. Costos Proyectados en Soles Fuente: Propia Elaboración: Propia Productos Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05 Servicio touristico x persona 103,680S/ 103,680S/ 181,440S/ 181,440S/ 181,440S/ Tarjeta de cliente frecuente 5,791S/ 5,161S/ 7,741S/ 7,741S/ 7,741S/ Curso para Niños 11,596S/ 13,780S/ 23,253S/ 25,837S/ 25,837S/ Alquiler de Go pro + DVD 11,981S/ 11,981S/ 20,966S/ 20,966S/ 20,966S/ Fotos Fisicas 10,714S/ 16,740S/ 18,749S/ 18,749S/ 18,749S/ Total 143,761S/ 151,342S/ 252,150S/ 254,734S/ 254,734S/ 62 3.5.7. Gastos Proyectados Administrativos Tabla 31.Gastos Proyectados Administrativos Fuente: Propia Elaboración: Propia Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total CantidadValor Unitario Valor Total 1 Personal 1,900.00S/ 2,850.00S/ 4,000.00S/ 4,000.00S/ 4,000.00S/ 1.1 Administracion 1 950 950.00S/ 1 950 950.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1,000.00S/ 1,000.00S/ 1.2 Contador 0 950 -S/ 0 950 -S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1,000.00S/ 1,000.00S/ 1.3 Marketing 1 950 950.00S/ 1 950 950.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1,000.00S/ 1,000.00S/ 1.4 Asesor de ventas 0 950 -S/ 1 950 950.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1000 1,000.00S/ 1 1,000.00S/ 1,000.00S/ 2 Gastos Operacionales 1,424.90S/ 1,749.90S/ 2,519.90S/ 2,524.90S/ 2,524.90S/ 2.1 Alquiler de oficina principal 1 500 500.00S/ 1 800 800.00S/ 1 1200 1,200.00S/ 1 1200 1,200.00S/ 1 1,200.00S/ 1,200.00S/ 2.2 Servicio de Luz 1 100 100.00S/ 1 120 120.00S/ 1 140 140.00S/ 1 140 140.00S/ 1 140.00S/ 140.00S/ 2.3 Servicio de Agua 1 20 20.00S/ 1 25 25.00S/ 1 25 25.00S/ 1 30 30.00S/ 1 30.00S/ 30.00S/ 2.4 Alquiler de cochera 1 150 150.00S/ 1 150 150.00S/ 2 150 300.00S/ 2 150 300.00S/ 2 150.00S/ 300.00S/ 2.5 Mantenimiento del tubular 1 200 200.00S/ 1 200 200.00S/ 2 200 400.00S/ 2 200 400.00S/ 2 200.00S/ 400.00S/ 2.6 Servicio de internet + fijo 1 75 75.00S/ 1 75 75.00S/ 1 75 75.00S/ 1 75 75.00S/ 1 75.00S/ 75.00S/ 2.7 Servicio de telefono movil 1 29.9 29.90S/ 1 29.9 29.90S/ 1 29.9 29.90S/ 1 29.9 29.90S/ 1 29.90S/ 29.90S/ 2.8 Articulos de oficina y flayers 1 300 300.00S/ 1 300 300.00S/ 1 300 300.00S/ 1 300 300.00S/ 1 300.00S/ 300.00S/ 2.9 Articulos de limpieza 1 50 50.00S/ 1 50 50.00S/ 1 50 50.00S/ 1 50 50.00S/ 1 50.00S/ 50.00S/ Total 3,324.90S/ 4,599.90S/ 6,519.90S/ 6,524.90S/ 6,524.90S/ AÑO 5 Item AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 63 3.5.8. Gastos Proyectados de Comercialización Tabla 32. Gastos de Comercialización Fuente: Propia Elaboración: Propia Descripcion Cantidad Valor Unitario Valor Total CantidadValor UnitarioValor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total Cantidad Valor Unitario Valor Total 1 Personal 2,850.00S/ 3,800.00S/ 5,800.00S/ 5,800.00S/ 5,800.00S/ 1.1 Instructor 1 950 950.00S/ 1 950 950.00S/ 2 950 1,900.00S/ 2 950 1,900.00S/ 2 950.00S/ 1,900.00S/ 1.2 Asistente de Campo 1 950 950.00S/ 1 950 950.00S/ 2 950 1,900.00S/ 2 950 1,900.00S/ 2 950.00S/ 1,900.00S/ 1.4 Asesor de ventas 1 950 950.00S/ 2 950 1,900.00S/ 2 1000 2,000.00S/ 2 1000 2,000.00S/ 2 1,000.00S/ 2,000.00S/ 2 Gastos Operacionales 829.90S/ 1,659.80S/ 1,959.80S/ 1,959.80S/ 1,959.80S/ 2.1 Alquiler de modulo 1 500 500.00S/ 2 500 1,000.00S/ 2 500 1,000.00S/ 2 500 1,000.00S/ 2 500.00S/ 1,000.00S/ 2.6 Servicio de telefono movil 1 29.9 29.90S/ 2 29.9 59.80S/ 2 29.9 59.80S/ 2 29.9 59.80S/ 2 29.90S/ 59.80S/ 2.7 Articulos de oficina y flayers 1 300 300.00S/ 2 300 600.00S/ 2 450 900.00S/ 2 450 900.00S/ 2 450.00S/ 900.00S/ Total 3,679.90S/ 5,459.80S/ 7,759.80S/ 7,759.80S/ 7,759.80S/ AÑO 5 Item AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 64 3.5.9. Flujo Económico Tabla 33. Flujo Económico Fuente: Propia Elaboración: Propia 3.5.10. Análisis Económico Tabla 34. Análisis Económico Fuente: Propia Elaboración: Propia INTERPRETACIÓN COK: El costo de oportunidad de nuestro negocio será del 20% VAN: Nuestro Valor Neto es mayor a cero, esto indica que el plan de negocio generará ganancias por encima de la rentabilidad exigida y se traduce que el plan de negocio es viable. TIR: La rentabilidad del proyecto es superior al mínimo aceptable (COK) esto quiere decir que el plan de negocio debería ser aceptado. Año 0 Año 01 Año 02 Año 03 Año 04 Año 05 Ingresos 286,507.20S/ 309,052.80S/ 503,193.60S/ 508,032.00S/ 508,032.00S/ Costos
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