Licenciatura19

Vista previa del material en texto

ANÁLISIS ECONOMICO 1
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
CARRERA LICENCIATURA EN SISTEMAS DE
INFORMACIÓN
TESIS DE GRADO
PREVIO A LA OBTENCION DEL TITULO DE
LICENCIADO EN SISTEMAS DE INFORMACION
PLAN DE NEGOCIOS
 PORTAL DE RESERVACIÓN DE CENTROS DE
RECREACIÓN Y DEPORTES
AUTOR:
ANL. GABRIEL ROBERTO MIRANDA PLAZA
DIRECTORES DE TESIS
LSI. JOSÉ HUMBERTO REYES REINA
ING. DAVID FERNANDO RAMOS TÓMALA MAE.
ING. JORGE WASHINGTON LUNA CEDEÑO MSC.
2007-2008
GUAYAQUIL-ECUADOR
ANÁLISIS ECONOMICO 2
Índice General
RESUMEN EJECUTIVO…...………………………………….……………...8
1. LA EMPRESA..……..…………………………………………………….10
1.1 Antecedentes.…………………..………………………………………….11
1.2 Situación Actual.....……………..………………………………………….11
1.3 Nombre y Descripción del Negocio..…………………………………….14
1.4 Misión…..………..………………………………………………………….14
1.5 Visión...…………..………………………………………………………….15
1.6 Objetivos Generales …..………….……….………………………………15
1.7 Objetivos Especificos………………………..…………………………….15
1.8 Valores Corporativos………………………………………………………16
1.9 Tendencia Internacional..………………………………………………………………………………..……17
2. ANÁLISIS DEL MERCAD.………………………………………………19
2.1 Descripción del Servicio..…..…..…………………………………………20
2.2 Fortalezas o Debilidades del Servicio Frente a la Competencia..……20
2.3 Ventaja Diferencial de Nuestro Servicio.……..…………………………23
2.4 Análisis de nuestros Clientes…..……………………….…………….......23
2.5 Análisis de la Competencia.…………………...………………………….27
2.6 Determinación del Mercado Global....…...………………………………32
2.7 Tamaño de Mi Mercado...…………………………………………………32
2.8 Plan de Mercadeo y Estrategia de Ventas…………………..………….34
2.8.1 Resumen Ejecutivo del Plan de Marketing…………………………...34
2.8.2 Estrategia Comercial………………...………………………………….37
3. ANÁLISIS TÉCNICO……………………………..……………………...41
3.1 Organización Enfocada a los Cliente……………………………………42
3.2 Liderazgo…………………………..………………………….……………42
3.3 Compromiso de todo el Personal…..……………………………………42
3.4 Enfoques a Procesos……….…………………..…………………….......42
ANÁLISIS ECONOMICO 3
3.5 Enfoque del Sistema hacia la gestión………..…………………………42
3.6 La Mejora Continua..……….....………….……………………………….43
3.7 Enfoque Objetivo hacia la toma de decisiones……...………………….43
3.8 Realciones Mutuamente Beneficiosas con los Proveedores.……..….43
3.8.1 Producto/Servicio…………………………..…………..………………..43
3.8.2 Valores Agregados que Entregamos…….…………………………....44
3.9 Descripción del Proceso de Producción.……………………...………...45
3.10 Cadena de Valor………………………..……………………...………...46
3.11 Localización del Negocio….…………..……………………...…………50
3.12 Caracteristicas de la Tecnología……..……………………...…………51
3.13 Diseño y Distribución de Planta y/u Oficina………………...………....51
4. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO……..…………………………………...52
4.1 Grupo Empresarial………………………………………………………...53
4.2 Gerente General……..…………….……………………………….……...54
4.3 Secretaria………………………………………………………………......55
4.4 Mensajero ……………..…….……………………………………………..56
4.5 Desarrollador…………………………..………..……………………….....57
4.6 Contador…………………………….....………….……………………......58
4.7 Capacitador ………………………………………………………………..59
4.8 Vendedor………………………………………………..….………..……..60
4.9 Organización…………………………………………..…..………..……...61
4.10 Políticas de la Organización………….…….…………………………...61
4.11 Políticas de la Empresa………………...……………………...………..62
4.12 Políticas de Calidad……………………..……………………...………..63
5. ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL.……..…………………………………....64
5.1 Aspectos Legales de la Empresa…………………………………...……65
5.2 Análisis Legal y Social…………….……………………………….……...66
5.3 Análisis Ambiental.………………………………………………………...67
5.4 Análisis Social……………………………………………………………...67
6. ANÁLISIS ECONOMICO…………..……………………………………68
ANÁLISIS ECONOMICO 4
6.1 Inversión en Activos……………………………………………………….69
6.2 Gastos de Arranque....…………….……………………………….…..…71
6.3 Inversión en Capital de Trabajo..……………………………………..….72
6.4 Presupuesto de Ingreso…….…………………………………………….73
6.5 Presupuesto de Gastos de Sueldo del Personal………………………75
6.6 Depreciaciones y Amortizaciones......………….………………………...79
6.7 Presupuesto de Gastos de Operación.……………………………….....81
6.8 Presupuesto de Gastos de administración y Ventas………….……….83
7. ANÁLISIS FINANCIERO…………..…………………………………….84
7.1 Flujo de Caja…………………………………………………………….....85
7.2 Balance General….....…….……….……………………………….……..89
7.3 Estado de Resultado…….……....………………………………………..91
7.4 Punto de Equilibrio………….…………………………………………….92
7.5 Periodo de Recuperación……………………….………………………..94
8. ANÁLISIS DE RIESGO..…………..…………………………………….95
8.1 Análisis de Riesgo Financiero……..……………………………………..96
8.2 Riesgo de Mercado...…….……….……………………………….……....98
8.3 Riesgo Técnico…..…….……....………………………………………..…99
8.4 Plan de Contingencia…….……………………………………………..…99
9. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION..………………………….100
9.1 Cronograma de Implementación…..…………………………………....101
10. ANEXOS..…………………………………………………………..….102
11. BIBLIOGRAFIA……………………………………………………..…115
ANÁLISIS ECONOMICO 5
INDICE DEL NO CONTENIDO DE TESIS
Caratula.……………..………………………………………………………...I
Indice General…….…………………………………………………….……II
Responsabilidad…………………………………………………………..….V
Dedicatoria……………………………………………………………….......VI
Agradecimiento …………………………………………………….............VII
Resumen Ejecutivo………………………………………………………..VIII
ANÁLISIS ECONOMICO 6
La responsabilidad de los hechos, ideas y doctrinas expuestos en esta Tesis
corresponden exclusivamente al autor.
……………….………………………………………………..
Gabriel Roberto Miranda Plaza
Analista de Sistemas
C.I. 0921900213
ANÁLISIS ECONOMICO 7
DEDICATORIA
Esta tesis la dedico especialmente a mi madre Pilar Plaza que ha sido padre y madre
para mí, a mis primos y Tíos que viven en los estados unidos y a mi hermanita que
siempre han estado conmigo en las buenas y las malas. A ellos debo gran parte del
logro de mí título.
También a Fátima Sacoto que ha sido parte fundamental en mi vida y me ha brindado
todo ese apoyo que he necesitado en todo momento.
ANL. GABRIEL ROBERTO MIRANDA PLAZA
ANÁLISIS ECONOMICO 8
AGRADECIMIENTO
Agradezco primeramente a Diosito, ya que el guía e ilumina mi vida y me da fuerzas
para poder cumplir con las metas que me he trazado.
A mi madre que me inculco principios morales y éticos, los cuales he utilizado en el
desarrollo de cualquier actividad que he desempeñado y gracias al apoyo de ellos he
podido salir triunfante en momentos difíciles.
A mi enamorada que me incentivo a terminar mi carrera profesional, a mis tutores que
gracias a su apoyo, paciencia y consejos realizamos la tesis, y a mis amigos que me
alimentaron de ideas y fuerzas para continuar.
ANL. GABRIEL ROBERTO MIRANDA PLAZA
ANÁLISIS ECONOMICO 9
RESUMEN EJECUTIVO
La formación del Capital Humano es uno de los motores más dinámicos del crecimiento
económico en los últimos años las teorías del desarrollo le han prestado especial
atención. La calidad del trato a los clientes y de la capacitación profesional son
parámetros que permiten evaluar el nivel de desarrollo de este factor competitivo.
Los Centros Deportivos atraviesan una serie de desorganización que se manifiesta en
el maltrato a las personas que visitan estos centros, pero el problema principal en estos
Centros deportivos es la calidad de atención al cliente.
Por esta razón se planea la creación de la empresa Administración de centros
Deportivos cuyo objetivo principal es aportar al mejoramiento de la calidad de estos
centros.
Poniendo a disposición de establecimientos Deportivos herramientas tecnológicas que
ayudan en el proceso de organización.
Motivados por el deseo de ayudar a la sociedad y por tener un mejor país, buscando
uno de los pilares en nuestra sociedad, que es fomentar el deporte.
La inversión inicial que necesitamos es para crear Administración de Centros
Deportivos será de $15.000,00 , obteniendo en primer año de ventas $88.200,00
dólares, segundo año $92.610,00 dólares, tercer año $97.240,50 dólares, cuarto año
$102.102,53 dólares, y en el quinto año $107.207,65 dólares Para recuperar la
inversión, se necesitarán 2 años y 9 meses, La creaciónde la empresa será con capital
de dos inversionista.
ANÁLISIS ECONOMICO 10
La TIR es del 48%, Dado que la TIR nos indica el rendimiento promedio anual del
proyecto y en este caso resulta superior a la tasa de descuento o tasa de rendimiento
mínimo aceptable, se puede concluir que el proyecto es aceptable.
Con lo cual se demuestra que el negocio es rentable económicamente, teniendo
aceptable acogida en el mercado siendo un negocio nuevo e innovador, con el cual
ayudaremos a mejorar la calidad de organización en los Centros Deportivos del
Ecuador.
ANÁLISIS ECONOMICO 11
CAPITULO 1
LA EMPRESA
ANÁLISIS ECONOMICO 12
1.1 Antecedentes
En estos Últimos Tiempos las canchas de Césped Sintético ha sido un negocio muy
rentable en la ciudad de Guayaquil y casi en todo el Ecuador.
Varios Jugadores retirados y aún lo que están activos han puesto su mirada en este
negocio poniendo su propio local lo cual le genera muy buenas ganancias.
Personas de todas las clases sociales acuden al alquilar de estas canchas para
compartir un momento de relajamiento y a su vez a ejercitarse un poco (Jugar Fútbol o
Fútbol sala).
Los valores que se manejan en la mayoría de estas canchas son de $50 el Alquiler
por una hora donde se permite el ingreso de 14 personas que se dividen en dos
equipos; cada equipo está integrado por 5 personas y 2 suplentes.
1.2 Situación Actual
En el Ecuador no existe entidad que se encargue de la Administración de los
centros deportivos. En la actualidad son muchas las personas que poseen como
empresa canchas de césped sintético y empresas que también la tienen para sus
trabajadores.
Estas canchas las visitan mucho por lo futbolero que es Guayaquil y todo el país de
ahí nació mi idea pero hay una desorganización total lo cual causa perdidas a los
propietarios de estos establecimientos deportivos.
Pero en este negocio hay una desorganización grande porque un dia un grupo de
amigos fuimos a alquilar las canchas y había otro grupo de personas que iban por el
mismo motivo donde se formo la aglomeración de personas y no sabían a quién
alquilarle primero, lo cual genero molestia en las personas que estábamos ahí por que
nosotros llegamos primeros y se la alquilaron a otras personas que llegaron después;
ANÁLISIS ECONOMICO 13
y tuvimos que esperar que se termine la hora del alquiler y encima de eso que se
demoraron 20 minutos mas.
El cobro del alquiler se realiza Manualmente, Ocasionando un problema cuando la
persona que necesita el Ticket para ingresar a la cancha nos entrega un Billete de alta
Denominación. O el peor de los casos teniendo que utilizar una calculadora manual
para realizar las operaciones respectivas o hacerlo mentalmente.
Viendo toda esta desorganización surgió mi idea de administrar este proceso para
que no haya aglomeración de personas y poder separar la cancha con tiempo a su vez
controlar la entrada y salida de las personas así como el cobro del alquiler para que
las personas se sientan a gusto.
Para resolver estos problemas hemos propuesto las siguientes soluciones:
1. Se llevara a cabo una exhaustiva Investigacion de Mercado para visualizar la
Comodidad y/o Incomodidad que pasan las personas que ingresan a las canchas(al
momento del alquiler). Porque van varias personas al mismo tiempo y no han
separado con tiempo el alquiler esto provoca malestar y largos tiempos de espera
hasta que salgan las personas que alquilaron las canchas que no salen al momento
del término de la hora sino después cuando les parece conveniente.
2. Se Utilizara a los medios de Comunicación (Radio,Tv,Prensa Escrita) para dar
conocimiento de nuestro servicio.
3. Se Publicara Sitio Web http://www.administracanchas.com (Nombre Tentativo)
la misma que estará disponible para todo el publico (en su primera etapa para
Guayaquil).
4. Se realizaran torneos para incrementar las ganancias de los propietarios; los
costos por participar en torneos varía, y muchos de los negocios establecen los
ANÁLISIS ECONOMICO 14
precios dependiendo de la duración y la cantidad de partidos que se juegan por
campeonato. Por ejemplo, una competencia que dura cerca de tres meses puede
costarle a un equipo $340. Y el más barato ronda los $300. También se ofrecen
paquetes especiales: cancelar la inscripción ($60), y más tarde pagar la tarifa
correspondiente por partido ($30).
Si se realizan nueve torneos y en estos participan cerca de 70 equipos, cada uno
cancela, al menos, la tarifa más barata ($300). Entonces, las empresas pueden
percibir alrededor de $21 mil. A esto se le suman otros servicios como: renta del local
para celebraciones de cumpleaños, cuyo costo oscila entre $40 ó $50 por hora;
alquiler de chalecos (para todo el equipo), $5 por partido; y la cafetería.
En su primera etapa se realizara en la ciudad de Guayaquil ya posesionada en el
Mercado se Promocionara A nivel nacional.
Incluso se prestara servicio para otro tipo de eventos como matines reuniones
familiares entre otros.
De esta manera nuestra empresa va acaparar el mercado realizando un monopolio
al momento de la administración de estos centros deportivos.
El siguiente trabajo servirá no solo como tesis de graduación, sino que el mismo
servirá como base para la creación de mi propia empresa de Administración de
Centros Deportivos, la misma que servirá para desarrollarme no solo como profesional
sino también como persona.
Así mismo esta empresa permitirá contribuir no solo a la sociedad sino al país,
brindando un buen servicio para encontrarle soluciones al problema de los
procedimientos tanto preventivos como correctivos de las empresas.
ANÁLISIS ECONOMICO 15
Está empresa permitirá a que las organizaciones puedan alcanzar objetivos
empresariales o de negocios y que los sucesos indeseados sean detectados,
prevenidos y corregidos.
También consideremos que este proyecto brindará una mayor comodidad a los
amantes de esta disciplina deportiva por las mejoras en los cobros, entradas y salidas
de las canchas así como en la reservación de las mismas.
1.3 Nombre y Descripción del Negocio
Administracion de Centros Deportivos (ACD), es una empresa que se encargará de
Administar los procesos de las canchas de cesped sintetico para una mejor
organización y para obtener una mejor rentabilidad del negocio.
1.4 Misión
ACD, es una compañía orientada a dar servicios en la administración de las
operaciones de los centros deportivos garantizando excelencia en la atención a
nuestros clientes sin olvidar la conservación del medio ambiente.
Nuestra Misión es Proveer soluciones de administración que resuelvan las
necesidades de información y faciliten la vida de nuestros clientes, con un alto
componente de calidad, tecnología, innovación e investigación.
Todas nuestras acciones se basan en el mejoramiento continuo de nuestros
productos, procesos y relaciones para generar valor, oportunidades de
crecimiento y superar las expectativas de nuestros clientes, colaboradores,
aliados de negocios y accionistas.
Para el desarrollo de nuestra misión nos basamos en sólidos principios,
valores humanos y éticos, con un equipo humano calificado, competente,
comprometido y altamente motivado.
ANÁLISIS ECONOMICO 16
1.5 Visión
Ser empresa líder en administración de centros deportivos en Guayaquil creciendo
cada día aportando al fortalecimiento tecnológico en la sociedad. Para así lograr la
competitividad de una ciudad en vías de Desarrollo.
1.6 Objetivos Generales
Tener una empresa destina a brindarle una atención de primera a estos centros
deportivos y brindar una mejor organización a los mismos, para esto tenemos los
siguientes objetivos generales de la empresa:
1. Crear una empresa lider.
2. Cuidar el Medio Ambiente.
3. Ayuda Social.
4. Cobro de alquiler de las canchas
5. Controlar el ingreso y salida de las personas del Centro Deportivo
6. Mejorar gestión de los recursos infórmaticos.
1.7 Objetivos Especificos
1. Lider en el mercado en dos años.
2. Crear una estructura empresarialpara la preservación del medio
ambiente.
3. Revisión del uso adecuado de la información, ya que el uso inadecuado puede
convertirse en la peor amenaza.
4. Analisis y Verificación de la organización de la empresa.
ANÁLISIS ECONOMICO 17
1.8 Valores Corporativos
Nuestra cultura organizacional esta orientada con valores corporativos, que
enmarcan el direccionamiento del negocio. Que constituyan de esta manera, una parte
esencial de toda cultura empresarial ya que aportan un sentido de dirección común a
todas las personas que componen la empresa, y unas líneas directrices de
comportamiento y actitud ante su labor diaria.
1. Integridad en todos los procesos operativos y gerenciales
2. Honestidad, Moral y Ética en la nómina laboral.
3. Liderazgo y Mística visionaria para crear y satisfacer
necesiades de la clientela.
4. Fomento del trabajo en equipo.
5. Compromiso y Responsabilidad con estos centros
deportivos.
6. Cumplir las responsabilidades individuales para fortalecer la
Imagen institucional.
7. Cumplir con eficiencia las tareas encomendadas.
8. Demostrar precisión y agilidad en las actividades
institucionales.
9. Se entregan resultados de calidad en base a la planificación
Institucional.
10. Los actores sociales internos y externos están
Suficientemente Informados de la gestión de la
automatización de estos centros Deportivos.
ANÁLISIS ECONOMICO 18
1.9 Tendencia Internacional
Muchos consideran al fútbol rápido una novedad, pero su origen se remonta
muchos años atrás:
1. Nace en la década de los 60´s en Europa, y se popularizó con el nombre de
“Five a side” (fútbol cinco).
2. En 1986, la Federación Internacional de Fútbol Asociado (FIFA) trata de
estandarizar el fútbol rápido y elimina el pasto sintético y las bandas de
madera del contorno de la cancha.
3. Los cambios, elaborados por la FIFA, propiciaron el surgimiento del “Fútbol
Sala”, y es así como el “Fútbol rápido” se separa de la FIFA para mantener
sus principales características: el césped sintético y las bandas de madera.
4. Fue hasta principios de los 80´s cuando el “Fútbol rápido” se populariza en
América Latina.
El fútbol rápido se ha convertido en los
últimos años en la principal atracción de la
gente que después de largas jornadas
laborales acude a las canchas para demostrar
que sobre el césped artificial también se juega
al balón. Esto a su vez es hoy un lucrativo
negocio.
“Luego del trabajo no hay nada mejor que
echarse un partidito”, afirma Carlos Henríquez, de 24 años de edad, ex miembro del
equipo “IT REGIONAL” que participa en uno de los torneos, organizados por las
populares canchas de fútbol rápido. “La Chapupo”, “La Satélite”y “La Gambeta”, en
San Salvador, son algunos de los lugares más conocidos para practicar esta
modalidad del fútbol.
De acuerdo a Karla Zaldaña, asistente de la gerencia de “La Gambeta”, la grama
artificial es una ventaja, ya que gusta mucho a los jugadores; las mallas evitan que las
pelotas se vayan a la calle y además es una diversión sana. Henríquez considera que
ANÁLISIS ECONOMICO 19
la seguridad con la que cuentan este tipo de negocios es importante, porque da la
confianza para traer a la familia y amigos a presenciar los partidos, “me siento
tranquilo sabiendo que mi familia que me está viendo jugar está segura… pues sé que
aquí no le van a tirar basura o bolsas… como sucede en algunos lugares”.
La popularidad del “fútbolito rápido” crece. Muestra de ello es que muchos de los
negocios de este tipo han aumentado la organización de torneos e incluso canchas,
como “La Gambeta” que creó su propia escuela de fútbol, en donde pueden participar
niños y niñas de 3 a 16 años. Zaldaña aseguró que los jóvenes y los adultos, entre 20
y 40 años, son los que más se involucran en los torneos amistosos y empresariales.
Se preparan alrededor de nueve torneos por cancha, entre los que se encuentran
torneos amistosos, empresariales o externos.
Para Henríquez, la fama que está adquiriendo este deporte y el hecho de que se
organicen cada vez más torneos se debe a “que es una forma de desestrezarse y
relajarse… Uno se despreocupa por un momento de las cosas del trabajo o de los
problemas”, apuntó. Pero no cabe duda, que también representa una fuente de
ingreso importante para los propietarios del negocio.
La construcción de nuevas canchas, como el complejo FUTECA, en Santa Elena,
Antiguo Cuscatlán, departamento de La Libertad, y el apogeo de los torneos son
muestra de que este deporte tiene larga vida. Césped artificial y fútbol parecen ser la
fórmula perfecta anti estrés, aunque hay que pagar bastante por la medicina.
BIBLIOGRAFIA:
http://www.uca.edu.sv/virtual/comunica/archivo/mar302007/notas/nota34.htm
ANÁLISIS ECONOMICO 20
CAPITULO 2
ANÁLISIS DEL MERCADO
ANÁLISIS ECONOMICO 21
2. Análisis del Mercado
2.1 Descripción del servicio
El servicio que ofrece “ACD” lo detallamos a continuación.
Parte I
Por medio de nuestro sitio Web el cliente puede conocer nuestro producto y las
ventajas del mismo y adquirirlo de ser necesario.
Parte II
También atenderemos en nuestro local a los clientes que deseen visitarnos
tendremos personal debidamente capacitado para que le brinde toda la información
acerca de nuestro producto con la finalidad de captar esta parte del mercado que es la
mas grande, aquella que no tiene una PC o peor aun que no tiene Internet.
2.2 Fortalezas o debilidades del servicio frente a la competencia.
FORTALEZAS
1. Existe una cultura de calidad dentro de la organización, la cual se aplica al
momento de dar atención a los clientes.
2. Tener personal capacitado en la atención al cliente
3. Experiencia en técnicas para Servicio Postventa.
4. Alta experiencia en la capacitación o metodología de enseñanza-aprendizaje
en los adultos.
5. Experiencia en el campo deportivo.
6. Protección del medio ambiente.
ANÁLISIS ECONOMICO 22
DEBILIDADES
1. Actualmente la empresa no posee suficiente liquidez para realizar inversiones
o innovaciones en el negocio.
2. No esta posesionada en el mercado, el mismo que desconoce el producto.
3. Falta de experiencia.
Continuando con la metodología de la planeación se procederá a detallar las
oportunidades y amenazas que existen para la empresa en el entorno general.
Existen factores externos al sector empresarial que afectan directamente al normal
funcionamiento de la empresa en los cuales se puede identificar oportunidades y
amenazas, el análisis de estos factores se clasifican como a continuación se detallan:
 Cultura, Política, Economía
 Oferta y Demanda de servicios
 Fuente de Financiamiento y de Suministros
 Información Demográfica
A continuación las oportunidades y amenazas encontradas en el entorno general.
OPORTUNIDADES
1. Art. 2.- Para el ejercicio de la cultura física, el deporte y la recreación, al Estado
le corresponde:
a) Proteger, estimular, promover y coordinar las actividades físicas, deportivas y de
recreación de la población ecuatoriana así como planificar, fomentar y desarrollar el
deporte, la educación física y la recreación;
b) Proveer los recursos económicos e infraestructura que permitan masificar estas
actividades;
ANÁLISIS ECONOMICO 23
c) Auspiciar la preparación y participación de los deportistas de alto rendimiento en
competencias nacionales e internacionales, así como capacitar técnicos y
entrenadores de las diferentes disciplinas deportivas;
d) Fomentar la participación de las personas con discapacidad mediante la
elaboración de programas especiales; y,
e) Supervisar, controlar y fiscalizar a los organismos deportivos nacionales, en el
cumplimiento de esta Ley y en el correcto uso y destino de los recursos públicos que
reciban del Estado.
El cumplimiento de estos deberes y responsabilidades estará a cargo de las
Secretaría Nacional de Cultura Física, Deportes y Recreación y los organismos
creados para tal efecto.
2. El auge de nuevas tecnologías hace que estos tipos de negocios requieren cada
vez de menos capitalpara ser implementados.
3. Realizar convenios con entes del Muy Ilustre Municipio de Guayaquil, debido a su
alto grado de colaboración en cuanto al deporte se refiere.
4. La asamblea constituyente nacional, podría crear reglas o estatutos, para que a
futuro se consolide la ACD, de esta manera se lo produzca masivamente.
AMENAZAS
1. La constante lucha de reducción de costos de cada empresa.
2. Aumento de la competencia.
3. Con el mejoramiento de la economía, nuevas tecnologías y siendo un tipo de
empresa que no requiere mucho capital para poder ser montada (en comparación a
otros tipos de negocios), se genera la posibilidad de que haya una gran cantidad de
competencia.
4. Calentamiento Global, que provoque cambio en el clima y afecta al negocio de
las canchas sintéticas.
ANÁLISIS ECONOMICO 24
2.3 Ventajas diferenciales de nuestro servicio
Calidad en el Servicio:
1. Combinar Servicios
2. Crear promociones de los servicios que proporcionamos.
3. Brindar un servicio de calidad a los clientes
4. Incrementar eficiencia en las actividades.
5. Crear valores agregados para los servicios.
6. Elaborar una Pagina Web, que permita promocionar e incrementar las
ventas y promocionar los productos.
7. Servicio personalizado.
8. Conexión a Internet, Chat.
9. Teléfono, mensajes escritos y Video Conferencia.
Innovación: Se usará Hardware de última tecnología la cual facilita los
procesos en la administración de estos centros deportivos.
2.4 Análisis de Nuestros Clientes.
En la actualidad (no existen empresas que puedan satisfacer las necesidades de
las empresas para la administración de Centros Deportivos).
La Administración de estos centros no es un lujo es una necesidad por la
falta de organización que hay en los mismos y por seguridad de los usuarios
que acuden a dichos centros.
ANÁLISIS ECONOMICO 25
Nuestros posibles clientes para adquirir nuestro producto, en base a la
investigación de mercado, podremos definir que se ven en la necesidad de
contratar nuestros servicios de Administración de Centros Deportivos, los
clientes se encuentran distribuidos en los siguientes rubros:
EMPRESAS DIRECCION TELEFONO
Fútbol Time Km. 6.7 Vía a la
Costa
2242965
2203460Ciudadela BellavistaFutbolín
La canchita (tres Puntos)
La finta
Fair Play
Cancha Círculo de
Periodistas del Guayas
Colegio de Médicos del
Guayas
Canchas Carlos Alfaro
Moreno
Ciudadela Kennedy,
atrás del Gran chef,
en el parque chino
Vía a Samborondon
diagonal al C.C. los
Arcos
2232625
2837333-2837334
Ciudadela la
Garzota
Ciudadela los
Álamos
Av. Barcelona
Av. Juan tanca
Marengo
2646178
2256138
2202808
2252634
ANÁLISIS ECONOMICO 26
Para poder analizar a nuestro cliente hemos desarrollado la matriz de atractibilidad
de clientes.
DIRECCION TELEFONO
Cancha del Colegio de
Contadores del Guayas
La Atarazana
2672825
2263568
Samanes 3
Cancha de los
Vi-Campeones
Cancha del Chino
Gómez
Futgol
Cancha del Colegio de
Abogados del Guayas
Cancha del Colegio de
Arquitectos del Guayas
Cancha deportiva de
Holcim
Cancha deportiva de la
Empresa Eléctrica
Av. 25 de Julio
La Garzota
2423198
2239562
Vía Samborondon
Frente a la holcim
Av. Barcelona
Chongon
2265895
2259862
2465922
2872675
EMPRESAS
ANÁLISIS ECONOMICO 27
MATRIZ DE ATRACTIBILIDAD PARA CLIENTES
Factor
Concentración
de
clientes
JustificaciónAlto ImpactoBajoMedio
El número de
clientes
potenciales es
bien alto y no se
encuentran
concentrados.
35%
Cambio de
Proveedor
Los Clientes
pueden
cambiarse de
proveedor de
acuerdo a la
calidad del
servicio.
10%
Importancia del
costo
Para los Clientes
es importante el
costo del
servicio que
proporciona.20%
La calidad y
diferenciación
del servicio es
claramente
percibida por el
cliente y es uno
de los factores
que lo motivan a
decidir entre un
producto y otro.
Si existe
información
Suficiente sobre
productos
similares
Calidad /
Diferencia
25%
10%
100%Resumen
X
X
X
X
X
Integración
Y/O
conocimiento
ANÁLISIS ECONOMICO 28
2.5 Análisis de la Competencia.
Para el análisis de la competencia nos enfrentamos a un caso muy particular ya que
no tenemos competidores.
Pero hemos hecho una exhaustiva investigación de las personas que viven en el
sector por donde están situados estos complejos deportivos.
Norte de la Ciudad
Norte
Zona Hombres Mujeres Total
Urdesa 1930 2270 4200
El Condor 3916 3834 7750
Los álamos 2842 3418 6260
sauces 3493 4012 7505
Alborada Oeste 2534 2924 5458
Alborada Este 2092 2450 4542
Garzota 3139 3652 6791
La FAE 2829 3116 5945
Kennedy 2441 2858 5299
Atarazana 3421 3779 7200
Puntilla 1908 2247 4155
Los Vergeles 1898 2027 3925
Quinto Guayas 681 769 1450
La Florida 3106 3241 6347
Total 36230 40597 76827
ANÁLISIS ECONOMICO 29
Zona Norte
0
2000
4000
6000
8000
10000
Hombres Mujeres Total
t
Sur de la Ciudad
Sur
Zona Hombres Mujeres Total
Los Esteros 6951 7624 14575
Guasmo Este 10145 9508 19653
Floresta 8649 8365 17014
Los Almendros 3595 4402 7997
Barrio Centenario 3871 4140 8011
Pradera 3526 3803 7329
Total 36737 37842 74579
ANÁLISIS ECONOMICO 30
Zona Sur
0
5000
10000
15000
20000
25000
Hombres Mujeres Total
Sur Oeste de la Ciudad
Sur Oeste
Zona Hombres Mujeres Total
Bolivia 4300 4632 8932
San Eduardo 1727 1604 3331
Batallón del Suburbio 2860 2956 5816
Puerto Azul norte 1635 1752 3387
Puerto Azul sur 2450 2652 5102
Total 12972 13596 26568
ANÁLISIS ECONOMICO 31
0
2000
4000
6000
8000
10000
Bolivia San Eduardo Batallon del
Suburbio
Puerto Azul
norte
Puerto Azul
sur
Hombres Mujeres Total
De forma General en Guayaquil
Guayaquil
Zona Hombres Mujeres Total
Norte 36230 40597 76827
Sur 36737 37842 74579
Sur Oeste 12972 13596 26568
Total 177974
0
20000
40000
60000
80000
100000
1
NORTE
SUR
SUR OESTE
Canchas que hay en ciertas Ciudades de Guayaquil
ANÁLISIS ECONOMICO 32
Canchas
Ciudad No. De canchas
Guayaquil 42
Quito 30
Ambato 7
Cañar 5
Portoviejo 4
Azogues 2
Ibarra 3
Cuenca 30
Total 123
0
10
20
30
40
50
1
Guayaquil
Quito
Ambato
Cañar
Portoviejo
Azogues
Ibarra
Cuenca
Para poder analizar a nuestro competidores hemos desarrollado la matriz
de atractibilidad de rivalidad.
ANÁLISIS ECONOMICO 33
MATRIZ DE ATRACTIBILIDAD PARA RIVALIDAD
Factor
Concentración
de la industria
JustificaciónAlto ImpactoBajoMedio
La fabricación de
césped sintético y la
industria de la
tecnología esta en
constante crecimiento.15%
Es un mercado donde
existen muchos
competidores porque no
existen barreras de
entrada significativas.20%
Competidores
Diversos
Diferenciación de
Productos
Existe mucha diferencia
por los productos
ofrecidos por cada uno
de los competidores.
20%
Muchos competidores y
no existe equilibrio entre
ellos.
15%
Numero de
Competidores y
equilibrio entre
ellos
Crecimiento en forma
uniforme y lineal.
Incrementos de
capacidad
10%
Costos fijos o de
almacenaje
Son relevantes pero no
son los más
importantes.2%
Puede cambiarse a otro
tipo de empresa
relacionado con la
computación.
18%Barreras de Salida
Resumen
100%
X
X
X
X
X
X
X
ANÁLISIS ECONOMICO 34
2.6 Determinación del Mercado Global.
Para poder captar el tamaño del mercado se tuvo que realizar encuestas dirigidas a
aquellas empresas a las cuales se les va a ofrecer nuestro sistema “ACD”.
Para realizar la Venta de nuestro producto realizamos 30 encuestas de manera
directa, donde se le preguntaba al encuestado los dueños de las empresas, cual es el
problema que se genera al momento de que los clientes ingresan a las canchas.
Ver en anexos.
2.7 Tamaño de mi Mercado
El mercado al que esta enfocado el producto son los establecimientos deportivos
privados y públicos, de nivel socio - económico bajo medio – alto y alto. A continuación
se detallan los establecimientos para el primer año.
Hay que determinar un global de establecimientos deportivos donde se puede
vender el producto.
Pueden ser nuestro mercado global de 60 establecimientos deportivos, acorde a las
condiciones de mercado.1.- Esta usted de acuerdo que los Centros Deportivos es una herramienta para
promover el deporte en el Ecuador, erradicar la delincuencia y sacar nuevos talentos.
ANÁLISIS ECONOMICO 35
Resultado: SI 100%
2.- Esta de acuerdo que estos Centros Invierta en la administración de los mismos
para una mejor organización y que los usuarios tengan una mayor seguridad al
momento de ingresar y salir de los mismos.
Resultado: SI 93%
3.- Para mejorar el rendimiento y organización de estos centros se ha planteado la
creación de nuestro producto Administración de Centros Deportivos (es un producto
que sirve para la organización total de estos centros, la cual permitirá tener una mejor
organización y que los usuarios salgan satisfechos de los mismos). Esta de acuerdo?
Resultado: SI 83%
4.- De acuerdo con la información previa el precio del producto podría ser:
Resultado: A 6%; B 10%; C 14%;
5.- ¿UD. Cree que con la Administración de estos Centros Deportivos ustedes
puedan brindar un mejor servicio?
Resultado: SI 93%
6.- ¿Cree usted que se aprovecha actualmente la tecnología que existe para una
mejor organización y desempeño de estos centros?
ANÁLISIS ECONOMICO 36
Resultado: SI 67%
Tabla para determinar nuestro Mercado Global Meta.
Para determinar Nuestro Mercado Objetivo, hemos promediado el crecimiento de
nuestras ventas en un 20% en 5 años:
Tabla para determinar Mercado Objetivo.
Mercado Global Meta Objetivo 20%
99.042 Instituciones Deportivas 3.5 Instituciones Deportivas
Nuestro primer año de producción empieza con 9 instituciones deportivas en el
2008; es decir 3.5% productos mensualmente.
Instituciones
Deportivas
Primera
Pregunta
Segunda
Pregunta
Tercera
Pregunta
Cuarta
Pregunta
“c”
Quinta
Pregunta
Sexta
Pregunta
Mercado
Global
meta
42 100% 93% 83% 14% 93% 67% 99.042
ANÁLISIS ECONOMICO 37
2.8 Plan de Mercadeo y Estrategias de Venta
2.8.1 Resumen Ejecutivo del Plan de Marketing
“Marketing es el conjunto de Actividades que Facilitan el paso de los
Producto/Servicio desde el lugar de origen o producción hasta el destino final: el
consumidor”.
El Marketing debe tener en cuenta:
Lo que quiere el cliente.
Dónde y cuando lo quiere el cliente.
Cómo quiere comprarlo.
Quién quiere realmente comprarlo.
Cuánto quiere comprar y cuánto esta dispuesto a pagar por él.
Por qué puede querer comprarlo.
Qué estrategia utilizaremos para que finalmente se decida a
Comprarlo.
Una vez identificado al grupo de clientes potenciales, el objetivo es satisfacer las
demandas del segmento que se ha elegido, mediante el producto o servicio que se
ofrece.
El plan de mercado, incluye la definición del producto diferenciándolo en el mercado
por ser un negocio nuevo e innovador, el mismo que tendrá como prioridad el cuidado
del medio ambiente, las principales estrategias comerciales a ser desarrolladas, así
como su inversión, ventas, beneficios, participación de mercado.
ANÁLISIS ECONOMICO 38
Producto/Servicio
El nombre del producto es ACD, es un Producto que sirve de apoyo para la
organización de los Centros Deportivos para que los propietarios les den un mejor
trato a los usuarios o su vez en los Centros de Alto Rendimiento los deportistas no
tengan ningún inconveniente al momento de realizar sus entrenamientos.
Esta constituido por un personal Humano debidamente capacitado y Hardware de
ultima tecnología los usuarios puedan hacer reservaciones de las canchas, o separar
el local para eventos sociales y así no halla aglomeración de gente y problemas al
momento del uso de las canchas.
Esta diseñado para ser usado bajo supervisión adulta.
Tenemos la Prioridad de ofrecer a nuestra clientela un Servicio accesible y de
calidad, por lo tanto no solamente los satisfacemos… ganamos su lealtad.
 “No solamente hay que brindar servicios y productos de alta
calidad a nuestros clientes”.
 “Es importante trabajar para estar siempre creando valor y
confianza para nuestros futuros inversionistas.
 “Esta misma confianza nos financia el crecimiento y convierte a
la ACD en una realidad.
Valores Agregados que entregamos.
Entrenamientos:
ANÁLISIS ECONOMICO 39
 La fuerza de ventas es entrenada periódicamente para un mejor
manejo y conocimiento de los diferentes productos que se ofrecerán.
Adicionalmente se le entregara copias del sistema con sus respectivos
manuales para que sirva como material de consulta continuo para el
personal.
Incentivos:
 Es nuestro compromiso el fortalecer y mantener una fuerza de
ventas de alto nivel. Por eso ofrecemos programas de incentivos para el
personal de:
Asesoria Personal
Cada cliente es atendido en forma personalizada, buscando asesorarlo para
proponerle la mejor solución a sus necesidades. Nuestro personal tiene preparación y
la actitud correcta para satisfacer al cliente en forma integral.
2.8.2 Estrategia Comercial
Segmentación estratégica: Saber dividir, clasificar y priorizar el mercado al que se
enfrenta una empresa es ganarle tiempo y productividad al resto de la competencia.
Una buena planificación exige un perfecto conocimiento de lo que se encuentra frente
a nosotros.
Primera Fase: Introducción
1. Definición de nuestro público objetivo.
2. Posicionamiento frente a la competencia, ¿Cuál es nuestra diferencia de
marca?
ANÁLISIS ECONOMICO 40
3. Definición de cuales serán nuestros ganchos y atractivos.
4. Creación de un sitio altamente profesional y automatizado basado en las
conclusiones obtenidas de los tres puntos anteriores.
5. Construcción del canal de distribución.
6. Alta calidad de productos y/o servicios y atención al cliente.
7. Actualización constante de los contenidos.
8. Promoción en un mercado segmentado.
Segunda Fase: Afianzamiento
1. Ampliación de la participación en el mercado.
2. Retener a los clientes y conseguir nuevos.
3. Ampliación, mejora y actualización constante de los contenidos.
4. Mantenimiento y, si es posible, mejora de la atención al cliente.
Estrategia de Precios
Se debe definir frente a los Siguientes parámetros:
Cabe recalcar que nuestros precios a primera instancia dependerán de la incursión de
nuevos competidores en el mercado. Esto inicia desde la compra para eso se deben
hacer alianzas y convenios para hacer una base sólida para tratar de seguir en el
mercado y seguir de a poco.
1. Nivel Premium, paridad o descuento versus los productos competitivos (PVP).
2. Rango de margen bruto (mínimo y máximo) en el que se moverán los productos
para este segmento.
3. rango de Margen de Comercialización que se permitirá a los
distribuidores/detallistas.
ANÁLISIS ECONOMICO 41
4. se debe definir las condiciones de financiamiento que se otorgarán a los
clientes, así la política de financiamiento a los clientes.
Plaza (la Distribución)
El propósito fundamental de está variable de Marketing es poner el producto o
servicio lo más cerca posible del cliente para que este pueda comprarlo con rapidez y
simplicidad. Tiene que ver con el lugar donde se va a ofrecer el producto (Ubicación) y
la forma de llegar al cliente (Distribución).
a) Ubicación
El producto es vendido en nuestras instalaciones, para la promoción de este,
nuestros vendedores visitaran a la cartera de clientes y así darles a conocer las
bondades de las soluciones que ofrecemos.
Adicionalmente usando las posibilidades tecnológicas que se disponen hoy día
como el Internet, se dará a conocer nuestro producto a través de la World Wide Web.
b) Los canales de Distribución
Los Objetivos que deben cumplir los canales de distribución se relacionan con la
cobertura del mercado (masiva, selectiva o exclusiva), su penetración y los servicios
que facilitan el acceso al producto por parte del consumidor.
El canal de distribución que se ha seleccionado es el directo; para poder vincular la
empresa con el mercado sin intermediarios y poseer un solo nivel. De esta forma
desarrollaremos nuestra actividad a través de locales propios de venta al público, o por
medio de corredores,viajantes, agentes de venta o el servicio de correo.
ANÁLISIS ECONOMICO 42
Las Ventajas son:
1. Mayor control.
2. Mayor posibilidad de promoción e información.
3. Mayor probabilidad de detectar los cambios de mercado.
Las Desventajas por el contrario son:
1. Mayor inversión, tanto en activos fijos (Equipos e instalaciones) como en
bienes de cambio (stock de mercadería).
2. Financiamiento propio de las ventas
3. Menor cobertura.
Comunicación (Promoción)
La comunicación comprende el conjunto de actividades que se desarrollan con el
propósito de informar y persuadir, en un determinado sentido, a las personas que
conforman los mercados objetivos de la empresa, a sus distintos canales de
comercialización y al público en general.
A través de acertadas y bien planificadas campañas publicitarias en los medios de
comunicación masivos a escala nacional podremos alcanzar un posicionamiento de
privilegio dentro del mercado ecuatoriano, que se reflejara en los medios tanto
radiofónicos como escrito. (A partir del tercer año).
ANÁLISIS ECONOMICO 43
De igual forma se contará con el siguiente material publicitario:
Volantes Personalizadas
1. Para ser entregadas a los clientes, como recordatorio de nuestro producto.
Material P.O.P. Genérico y/o Promocional
1. Con Modernos y llamativos afiches y colgantes.
Calcomanías
1. Para colocar en las puertas de acceso de cada establecimiento.
ANÁLISIS ECONOMICO 44
CAPITULO 3
ANÁLISIS ECONOMICO 45
ANÁLISIS TECNICO
3. Análisis Técnico
3.1 Organización enfocada a los clientes.
Las organizaciones dependen de sus clientes y por lo tanto comprender sus
necesidades presentes y futuras, cumplir con sus requisitos y requerimientos, para de
esta manera esforzarse en satisfacer y exceder sus expectativas.
3.2 Liderazgo.
Los líderes establecen la unidad de propósito y dirección de la organización. Ellos
deben crear y mantener un ambiente interno, en el cual el personal puede llegar a
involucrarse totalmente para lograr los objetivos de la organización.
3.3 Compromiso de todo el personal.
El personal, con independencia del nivel de la organización y su total implicación
posibilita que sus capacidades sean usadas para el beneficio de la organización.
3.4 Enfoques a procesos.
Los resultados deseados se alcanzan más eficientemente cuando los recursos y
las actividades relacionadas se gestionan como un proceso.
ANÁLISIS ECONOMICO 46
3.5 Enfoque del sistema hacia la gestión.
Identificar, entender y gestionar un sistema de procesos interrelacionados para un
objeto dado, mejora la eficiencia de una organización.
3.6 La mejora continua.
La mejora continua debería ser el objetivo permanente de la organización.
3.7 Enfoque Objetivo hacia la toma de decisiones.
Las decisiones efectivas se basan en el análisis de datos y en la información.
3.8 Relaciones mutuamente beneficiosas con los proveedores.
Una organización y sus proveedores son independientes y una relación
mutuamente benéfica intensifica la capacidad de ambos para crear valor y riqueza.
3.8.1 Producto/Servicio
ACD, es un producto que sirve de apoyo para la organización de los Centros
Deportivos para que los propietarios les den un mejor trato a los usuarios o su vez en
ANÁLISIS ECONOMICO 47
los Centros de Alto Rendimiento los deportistas no tengan ningún inconveniente al
momento de realizar sus entrenamientos.
Esta constituido por un personal Humano debidamente capacitado y Hardware de
ultima tecnología los usuarios puedan hacer reservaciones de las canchas, o separar
el local para eventos sociales y así no halla aglomeración de gente y problemas al
momento del uso de las canchas.
Esta diseñado para ser usado bajo supervisión adulta.
Tenemos la Prioridad de ofrecer a nuestra clientela un Servicio accesible y de
calidad, por lo tanto no solamente los satisfacemos… ganamos su lealtad.
Nos hemos dado cuenta de que:
 “No solamente hay que brindar servicios y productos de alta calidad a
nuestros clientes”.
 “Es importante trabajar para estar siempre creando valor y confianza
para nuestros futuros inversionistas.
 “Esta misma confianza nos financia el crecimiento y convierte a la ACD
en una realidad.
3.8.2 Valores Agregados que entregamos.
Entrenamientos:
 La fuerza de ventas es entrenada periódicamente para un mejor manejo
y conocimiento de los diferentes productos que se ofrecerán.
Adicionalmente se le entregara copias del sistema con sus respectivos
manuales para que sirva como material de consulta continuo para el
personal.
ANÁLISIS ECONOMICO 48
Incentivos:
 Es nuestro compromiso el fortalecer y mantener una fuerza de ventas
de alto nivel. Por eso ofrecemos programas de incentivos para el
personal de:
Asesoria Personal
Cada cliente es atendido en forma personalizada, buscando asesorarlo para
proponerle la mejor solución a sus necesidades. Nuestro personal tiene
preparación y la actitud correcta para satisfacer al cliente en forma integral.
3.9 Descripción del proceso de producción
MECANICA DE PEDIDOS
Por medio de una Orden Escrita
 Cada cierto tiempo y según sus estadísticas, emite una orden escrita de los
productos que necesita para el periodo determinado por ustedes.
Por medios Electrónicos
 Podrían ustedes generar una orden por medio del un computador y este
hacerlo llegar a nuestras oficinas para el proceso de forma inmediata.
ANÁLISIS ECONOMICO 49
 Diagrama de Flujo de Procesos (DFD)
Captación del cliente
1. Captar el mercado al cual se les va a ofrecer nuestro producto.
2. Ofrecerle promociones.
Cobranza del servicio al cliente
1. establecer una forma de Pago.
2. La forma de pago por el servicio seria mensual.
Administración de las canchas
1. Tener una debida administración de las canchas.
2. Hacerle publicidad a las mismas.
3. Ver que las canchas se encuentren en perfecto estado.
4. darle a conocer al usuario final de las promociones venideras.
ANÁLISIS ECONOMICO 50
Infraestructura
Personal
Desarrollo Tecnológico
Suministros
Aprovisio –
namiento Operaciones Distribución Marketing
Servicio
M
argen
M
arg
en
Actividades Primarias
A
ct
iv
id
ad
es
de
A
p
o
yo
Cobro de valores al usuario final
1. Cobrar el alquiler de las canchas al momento del ingreso al
establecimiento por parte del usuario final.
3.10. Cadena De Valor
El esquema de las Fuerzas Competitivas puede mejorarse describiendo a la
empresa con la Cadena de Valor.
Podemos definir a la cadena de Valor, como el esquema puramente
descriptivo de actividades que realiza una empresa, para crear valor a los
clientes, generando así ventajas de diferenciación y producir resultados
financieros.
Su esquema básico está representado en el siguiente gráfico:
Esquema básico de la Cadena de Valor
El concepto de Cadena de Valor distingue entre dos tipos de actividades básicas en
toda la empresa:
 Actividades Primarias
 Actividades de Soporte
ANÁLISIS ECONOMICO 51
Actividades Primarias.- Son las cinco categorías básicas que intervienen en el
esquema competitivo de cualquier sector industrial, normalmente están representadas
en la parte inferior del esquema y tienen que ver directamente con los procesos.
Cada una de las cinco actividades primarias es divisible en un número “x” de
actividades que dependerán del sector empresarial o de la estrategia de la empresa en
particular. A continuación se detalla cada una de ellas:
Logística de Entrada.- Son las actividades asociadas a la recepción de los
clientes, conocer el servicio que requiere, etc.
Operaciones.- Son las actividades que se desarrollan al momento de
brindar el servicio al cliente.
Logística de Salida.- Son las actividades relacionadas con la cobranza,
finalización del servicio, etc.
Marketing y Ventas.- Son las actividades relacionadas con la información
que detalla cuáles son los clientes que podrían necesitar este tipo de servicios
y cuáles son los mecanismos para inducirlos a su consumo. Por ejemplo: la
publicidad, promoción, fuerza de ventas, etc.Servicio.- Son las actividades relacionadas con proveer servicios para
acrecentar o mantener el valor del producto en cuanto el cliente lo adquirió.
Actividades de Soporte.- Son las que se necesitan para que las actividades
primarias se realicen. Pueden ser divididas en cinco categorías genéricas
correspondientes a cualquier sector empresarial. Pero cada categoría puede ser
dividida en una serie de actividades que dependerá de la naturaleza del negocio o de
la estrategia en particular de la empresa. A continuación se detalla cada una de ellas:
ANÁLISIS ECONOMICO 52
Infraestructura.- Consiste en una cantidad de actividades íntimamente
relacionadas con el planeamiento, la dirección general, los asuntos políticos, la calidad
de la dirección, los asuntos legales, etc.
Personal.- Consiste en las actividades relacionadas con la contratación,
capacitación, entrenamiento, desarrollo, compensaciones y distintos aspectos
asociados al manejo del personal de la empresa.
Tecnologías.- Toda actividad que produzca valor, incluye una tecnología
para ser realizada. La tecnología se encuentra en todas las áreas. Puede
apoyar actividades tales como la tecnología en telecomunicaciones para los
sistemas de información, la automatización de las oficinas de contaduría, etc.
Abastecimiento.- Está referida a la función de incorporar los inputs que se
utilizan en la cadena de valor. Se refiere a todos los elementos que se
“consumen” dentro de la empresa (papel, discos, tintas, etc.).
Margen.- El concepto de “margen” es una idea global más cualitativa que
cuantitativa. Se refiere a la diferencia entre el valor que puede generar la
cadena de valor y el costo total que implica desarrollar las actividades de la
misma. La ecuación que se plantea es la siguiente:
Margen = “Valor total generado” – “Costo en generar el valor total”
Cadena De Valor De ACD
ANÁLISIS ECONOMICO 53
Actividades Primarias
Logística de Entrada
 Realizar pedidos de piezas y partes.
 Recepción del pedido.
Operaciones
 Cronograma de Implementación.
 Ensamblaje e instalación de equipos.
 Verificación de funcionamiento del bien o bienes a entregar.
Logística de Salida
 Entrega e instalación del Hardware.
 Efectuar el cobro del servicio.
Marketing y Ventas
 Promocionar nuestro producto a los dueños de estos centros
deportivos.
 Negociación con los clientes potenciales.
 Elaborar y repartir documentación de ventas.
ANÁLISIS ECONOMICO 54
Servicio
 Administración de las canchas.
 Promociones.
 Correcto mantenimiento de las canchas.
 Cobro de alquiler de las canchas.
 Garantizado.
Actividades de Soporte
Infraestructura
 Alquiler del local A.C.D.
 Adecuación de las diferentes áreas.
 Cuenta para el acceso a Internet.
 Adquisición de suministros varios.
 Pago de agua, luz y teléfono.
 Pago de consumo de cuenta en Internet al proveedor.
Personal
 Personal capacitado para dar atención al cliente.
Tecnologías
 Internet
 Equipos de computo
3.11. Localización Del Negocio.
ACD., estará ubicada en la ciudad de Guayaquil, en la calle 39 ava. 112 entre San
Martín y Argentina, en la planta baja de una Vivienda propiedad del Matrimonio Medina
Andrade. Es un local de 10 metros cuadrados teniendo 10 metros de frente y 10 de
fondo y su alquiler mensual corresponde a $ 300 dólares americanos.
ANÁLISIS ECONOMICO 55
Este local cuenta con la infraestructura necesaria: agua, energía eléctrica,
alcantarillado, una línea telefónica, un acondicionador de aire, también contamos con
un ventanal grande en la parte frontal y en la parte lateral del local garantizando una
buena iluminación; Además se cuenta con seguridad y vigilancia permanente, por lo
que hay un valor anexo que se deberá cancelar todos los meses por concepto de
seguridad, dicho valor es de $ 15 dólares americanos.
3.12 Características de la tecnología
En cuanto hablamos de Hardware decimos que las características técnicas del
producto son:
 Monitores
 CPU
 Teclados
 Mouse
 Impresoras
 Scanner.
 Parlantes
3.13 Diseño y distribución de planta y/u oficina
ANÁLISIS ECONOMICO 56
CAPITULO 4
ANÁLISIS ECONOMICO 57
ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
4.1 Grupo Empresarial
El Recurso humano que conforma el grupo empresarial, son personas eficientes
capaces de resolver cualquier problema que se presente en la empresa; ya que
cuentan con experiencia en Relaciones Humanas. Son gente joven con grandes
aspiraciones, tanto para la empresa como para todo el personal, de esta manera llegar
a ser líder en el mercado, el mayor compromiso de ellos es trabajar en equipo para
llegar a cumplir los objetivos establecidos.
Contamos con el siguiente Grupo:
ANÁLISIS ECONOMICO 58
4.2 Gerente General.
10.00
GERENTE
GENERAL
10.30
DESARROLLADOR
10.40
CONTADOR
10.50
CAPACITADOR
10.10
SECRETARIA
10.20
MENSAJERO
10.51
VENDEDOR
CARGO:
Gerente General
ACD CODIGO:
10.00
ANÁLISIS ECONOMICO 59
META/OBJETIVO:
Planear, motivar y coordinar a los administradores del concesionario a través del
liderazgo y bases sólidas de administración de empresas.
FUNCIONES
 Será Ejecutor de Decisiones Gerenciales.
 Conducirá el Plan Estratégico.
 Así como uno de los que elaboran en la Empresa.
JEFE INMEDIATO
HABILIDADES COMPETENCIA
 Planeamiento y Organización.
 Adaptación / flexibilidad:
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 25 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Título de Ingeniero Sistemas.
 Ingeniero en Computación.
 Doctor en Administración.
ANÁLISIS ECONOMICO 60
4.3 Secretaria
CARGO:
Secretaria
ACD CODIGO:
10.10
META/OBJETIVO:
Estar capacitada para recibir órdenes, atender y resolver cualquier tipo de
problemas.
FUNCIONES
 Organizar, y en ciertos casos, asistir a reuniones.
 Establecer buenos contactos.
 Redactar y presentar correctamente informes, comunicados, etc.
 Preparar y tratar la información adecuadamente.
 Preparar presentaciones de productos o servicios.
ANÁLISIS ECONOMICO 61
4.4 Mensajero
JEFE INMEDIATO: Gerente General
HABILIDADES COMPETENCIA
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Conocimiento práctico.
 Procesador de textos.
 hojas de cálculo.
 aplicaciones informáticas.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 20 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Título de Bachiller con especialidad
en Secretariado.
 1 año en Labores Secretariado.
 Estar pendiente de la Cartera de
Clientes.
CARGO:
Mensajero
ACD CODIGO:
10.20
META/OBJETIVO:
 Contribuir en el desarrollo de las actividades de todas las dependencias a
través de la distribución oportuna de la información interna y de la entrega
efectiva de la información externa.
ANÁLISIS ECONOMICO 62
FUNCIONES
 Entregar y recoger la documentación en las diferentes entidades y llevar
control diario en Planilla..
 Revisar y recoger diariamente la información que llega al Apartado
Aéreo de la Institución.
 Realizar las diferentes diligencias de afiliación y pagos de nómina,
pensiones, subsidios, autoliquidaciones, consignaciones bancarias, cobro
de cheques para cartera, recolección de extractos bancarios.
JEFE INMEDIATO: Gerente General
HABILIDADES COMPETENCIA
 Agilidad.
 Creatividad.
 Discreción.
 Buena Memoria.
 Capacidad de establecer
prioridades
 Cooperación
 Relaciones Interpersonales
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 20 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Conocimiento de la nomenclatura de
la ciudad para direcciones
ANÁLISIS ECONOMICO 63
4.5 Desarrollador
CARGO:
Desarrollador
ACD CODIGO:
10.30
META/OBJETIVO: integrarse en un equipo de desarrollo de proyectos Web y
multimedia
FUNCIONES
 Desarrollo de aplicaciones Web (en conjunto con el Dto. Creativo).
 Análisis de Aplicaciones.
 Análisis técnico de nuevas funcionalidades.
 Incorporación inmediata a importantes proyectos.
JEFE INMEDIATO: Gerente General
ANÁLISIS ECONOMICO 64
4.6 Contador
HABILIDADES COMPETENCIA
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Crear un Cronograma de
Actividades.
 Hacer Retroalimentaciones.
 Buena dicción,facilidad de palabra
y locución.
 Dinamismo en las labores que
desempeña.
 Disposición para retransmitir
conocimientos adquiridos a
Instituciones de Micro finanzas.
 Disposición para intercambiar
experiencias.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 25 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Poseer experiencia en desarrollo de
páginas Web.
 Experiencia: 3 a 5 Años.
 Experiencia en ASP.NET y SQL
Server Experiencia en ASP.
CARGO:
Contador
ACD CODIGO:
10.40
META/OBJETIVO:
Establecer relación entre los bienes, las deudas y el aporte de los socios,
para explicar la forma como se ha administrado el dinero o las fianzas.
ANÁLISIS ECONOMICO 65
FUNCIONES
 Llevar los Estados Financieros de la Empresa.
 Tener el control interno de las cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
 Cálculo y pago de impuestos correspondientes.
 Pago de nómina.
 Pago de gastos de Oficina.
JEFE INMEDIATO: Gerente General
HABILIDADES COMPETENCIA
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Control Tributario.
 Control Gubernamental.
 Haber aprobado cursos de
Contabilidad.
 manejo y operación de equipos y
paquetes informáticos.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 25 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Contador Público (CPA).
 Egresado en Ingienería Comercial.
 Economía y más carreras afines con
el carné que la acredite como
Contador Publico Bachiller (CPB).
ANÁLISIS ECONOMICO 66
4.7 Capacitador
CARGO:
Capacitador
ACD CODIGO:
10.50
META/OBJETIVO:
Contribuir al logro de las metas de la organización. Para conseguirlo debe evaluar
regularmente las necesidades organizacionales y medir los resultados de los
programas de capacitación que desarrolle.
FUNCIONES
 No perder el control del objetivo de los programas.
 Empezar a tiempo.
 Mantener atento al receptor.
 Controlar la discusión.
 Resumir los temas.
JEFE INMEDIATO: Gerente General
HABILIDADES COMPETENCIA
ANÁLISIS ECONOMICO 67
4.8 Vendedor
CARGO:
Vendedor
ACD CODIGO:
10.51
META/OBJETIVO:
Permitir al cliente adquirir o utilizar bienes o servicios que le brinden beneficios.
FUNCIONES
 Establecer un nexo entre el cliente y la empresa.
 Contribuir activamente a la solución de problemas.
 Administrar su territorio de ventas.
 Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa.
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Crear un Cronograma de
Actividades.
 Preparar materiales a utilizar en la
Capacitación.
 Hacer Retroalimentaciones.
 Buena dicción, facilidad de palabra
y locución.
 Dinamismo en las labores que
desempeña.
 Disposición para retransmitir
conocimientos adquiridos a
Instituciones de Micro finanzas.
 Disposición para intercambiar
experiencias.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 25 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Poseer experiencia en. metodologías
de capacitación, entrenamiento y
docencia.
 Mínimo de Licenciatura en las áreas
de finanzas.
 Administración o carreras a fin.
 Auditoria.
ANÁLISIS ECONOMICO 68
4.2.1.3 Contador
4.9 Organización
La Organización va a tratar de sobrevivir día a día al exigente y competitivo entorno
que los rodea, pero sus dirigentes no siempre toman en cuenta que deben aprender a
apreciar el cambio y aprovecharlo con mucha determinación.
La plataforma tecnológica, que se implementará en la Organización para dar un
adecuado servicio, deberá poseer una tecnología de punto; puesto que la información
es la sangre que hace funcionar los procesos de una organización y, por lo tanto, se
debe manejar más información, pero menos papeles. Pero la plataforma tecnológica
no solo procurara mejorar el servicio al cliente, sino también adecuarlo en torno a él.
JEFE INMEDIATO: Capacitador
HABILIDADES COMPETENCIA
 Liderazgo.
 Perseverante.
 Actitudes positivas.
 Habilidades personales y para
ventas.
 Conocimientos de la empresa, de
los productos y servicios que la
empresa comercializa y del
mercado.
 Lograr buenos resultados en la
zona o sector de ventas que le ha
sido asignado para vender los
productos o servicios que la
empresa comercializa.
 Sexo Indistinto.
 Edad mayor de 25 años.
 Nacionalidad Ecuatoriana.
 Técnica en ventas.
 3 años en Actividades de Relaciones
Públicas.
 Debe poseer un conjunto de
cualidades que vistos desde
una perspectiva integral se
dividen en tres grandes grupos:
1) Actitudes.
2) habilidades.
3) conocimientos.
ANÁLISIS ECONOMICO 69
4.10 Políticas de la Organización
 Las Políticas de la Organización serán revisadas cada año, y aprobadas por la
junta directiva.
 La empresa mejorará continuamente su rentabilidad para asegurar su
permanencia en el negocio y aumentar la satisfacción de sus accionistas.
 Implementación de un sistema de Evaluación del Desempeño a los empleados
cada año.
 Implementación de un Programa de Planificación Estratégica de Recursos
Humanos.
 Tener planes de seguros médicos efectivos para brindar la mayor seguridad al
empleado y a sus dependientes.
 Impartir talleres generales y establecer alianzas estratégicas con firmas
especializadas para capacitar al personal.
 La empresa cubrirá todos los gastos en caso de que el empleado deba viajar a
otra ciudad.
4.11 Política de la Empresa
 El reclutamiento se hará a través de los diferentes medios por ejemplo
convenios con Universidades, referencia, prensa, etc.
 Todo aspirante a algún cargo, debe de presentar su documentación en regla
por ejemplo: currículum, certificado de salud, record policial, copia de cédula,
cartas de recomendación, certificado de Votación, etc.
 Depurar dentro de los solicitantes aquellos que cumplan con el perfil del puesto
para recolectar la información adecuada e iniciar el proceso de forma confiable
y válida.
 Se hará una entrevista a los solicitantes que cumplan con el perfil buscado
para el cargo.
 Hacer uso de un sistema de información para registrar los datos de los posibles
candidatos.
 Aplicar evaluaciones, pruebas e investigaciones a cada solicitante.
 Realizar la selección final del candidato idóneo.
ANÁLISIS ECONOMICO 70
 Elaboración y firma de un contrato donde se establezcan las responsabilidades
de la empresa y del empleado beneficiario del plan de desarrollo.
 Ejecución de entrenamiento para el personal del nivel de apoyo facilitado por
asesores internos.
 Los empleados deberán trabajar durante los días laborables excepto los días
feriados.
 La hora de llegada de todo el personal debe de ser a las 9 de la mañana.
 Todo el personal tiene una hora para el almuerzo la misma que será desde la
1p.m hasta las 2p.m.
 La hora de salida del personal será 6 de la tarde.
 El permiso para cualquier empleado de la empresa debe hacérselo mínimo con
tres días de anticipación a su jefe inmediato por escrito.
 Al empleado se entregará su herramienta de trabajo y la misma queda bajo su
responsabilidad.
 Todo empleado de la empresa debe portar su identificación personal.
 Todo empleado debe obedecer a su jefe inmediato.
 Si un empleado falta 4 días y no ha presentado una justificación correcta,
automáticamente queda fuera de la empresa.
 No existirá rotación de empleados, tanto en sus funciones como en su horario
de trabajo.
 Mejorar los planes de seguro de vida para evitar la pérdida de empleados por
contraoferta.
 Se otorgarán préstamos solo a empleados que tengan mínimo, trabajando
dos años.
 La empresa proporcionará una estabilidad laboral a los empleados.
 Todos los empleados deben de estar vestidos con ropa formal en su horario de
trabajo.
 Mejorar el nivel de participación e identificación del empleado.
 Se le dará tres meses de licencia a una mujer embarazada según lo estipula le
ley.
 Cualquier problema debe ser comunicado a la persona encargada de recursos
humanos.
4.12 Política de Calidad
 Todas las máquinas deben de tener instaladas todos los utilitarios y antivirus
correspondientes para su uso.
ANÁLISIS ECONOMICO 71
 La plataforma que se va a ir instaladas debe de ser Open Source o Sistema de
Evaluación.
CAPITULO 5
ANÁLISIS ECONOMICO72
ANÁLISIS LEGAL Y SOCIAL
CAPITULO 5
5.1 Aspectos Legales de la empresa
ACD, se establecerá en la ciudad de Guayaquil – Ecuador con el propósito para
proporcionar productos de calidad para ayudar a mejorar la Administración de los
centros deportivos de la ciudad de Guayaquil.
De acuerdo a lo que señala la Cámara de la Pequeña Industria ACD obedece a un
tipo Compañía “Sociedad Anónima”. Teniendo dos socios como propietarios de la
empresa (Gerente General y Capacitador), que responderá por las obligaciones
sociales hasta el monto de sus aportaciones individuales y hacen el comercio bajo una
razón social, en la que en un futuro se incorporara socios, que no podrá adoptarse si
no se hubiere cumplido con las disposiciones de la Ley de Compañías para su
constitución.
La vida Legal de ACD iniciara desde la fecha de inscripción del contrato social en el
Registro Mercantil. La cual para los efectos fiscales y tributarios las compañías de
responsabilidad sociedad anónima son sociedades de capital.
El capital de ACD esta compuesto por 2 participaciones de US $15,000 de dos
propietarios.
ANÁLISIS ECONOMICO 73
El capital se obtendrá de la venta de dos terrenos con casas Ubicados en la ciudad
de Vinces provincia de los Ríos y por la venta de un vehiculo Modelo 2008.
Al constituirse la compañía, el capital será integrante suscrito, y pagado.
Los aportes en dinero se depositarán en una cuenta especial se “Integración de
Capital”, que será abierta en el Banco de GUAYAQUIL a nombre de ACD. Los
certificados de depósito de tales aportes se protocolizarán con la escritura
correspondiente.
El Banco de GUAYAQUIL pondrá los valores en cuenta a disposición del
Administrador.
5.2 Análisis Legal y Social
De acuerdo a la Legislación prevista, la escritura publica de la formación de ACD
será aprobada por el Superintendente de Compañías, en Guayaquil, el que ordenara
la publicación, por una sola vez, de un extracto de la escritura, conferido por la
Superintendencia, en uno de los periodos de mayor circulación en el domicilio de la
Compañía y dispondrá la Inscripción de ella en el Registro Mercantil.
De la resolución del Superintendente de Compañías que niegue la aprobación, se
podrá recurrir ante la respectiva Tribunal Distrital de lo Contencioso Administrativo, al
cual el superintendente remitirá los antecedentes para que resuelva en la definitiva.
La escritura deberá contener:
1. Los nombres, los apellidos y estado civil del Gerente General, si fuese
persona natural, la denominación objetiva o razón social, si fuesen personas
jurídicas y, en ambos casos, la nacionalidad y el domicilio;
2. La denominación objetiva o la razón social de la compañía;
3. El objetivo Social, debidamente concretado;
4. La duración de la Compañía;
ANÁLISIS ECONOMICO 74
5. El domicilio de la Compañía;
5.3 Análisis Ambiental
ACD, No tiene un impacto directo sobre el ambiente, no genera emisiones que
contaminen la Tierra, el agua o el aire.
La tecnología que se utilizará requerirá en forma racional que las instalaciones de la
oficina dispongan de todas las comodidades y cumplirán las reglamentaciones
necesarias para brindar un ambiente adecuado para la protección de la salud física y
mental de los trabajadores.
5.4 Análisis Social
Inicialmente la empresa dará empleo directo a siete personas, el tercer año se tiene
previsto contratar a un mayor número de vendedores y capacitadores, los cuales
podrían contratarse a tiempo completo. Igualmente, todas las obligaciones laborales
(prestaciones y aportes fiscales) están previstas de conformidad a lo que señalan las
leyes laborales en el Ecuador.
ANÁLISIS ECONOMICO 75
CAPITULO 6
ANÁLISIS ECONOMICO 76
ANÁLISIS ECONOMICO 77
Análisis Económicos
6.1 Inversión en Activos
En la siguiente tabla se muestra la inversión realizada en Activos Fijos (equipos, muebles y enseres). Todos estos activos serán
adquiridos de contado
EQUIPO DE COMPUTACION
USUARIO EQUIPO VALOR
Gerente General Computador CORE DUO 1 GB MEMORIA 800,00
Gerente General Impresoras Láser DeskJet 300,00
Desarollador Computador CORE DUO 1 GB MEMORIA 850,00
Capacitador Computador CORE DUO 1 GB MEMORIA 850,00
Secretaria Computador CORE DUO 1 GB MEMORIA 820,00
Secretaria Impresora Matricial LX300 100,00
Gerente General Switch 120,00
TOTAL 3.840,00
ANÁLISIS ECONOMICO 78
Instalaciones eléctricas y datos 2500
ANÁLISIS ECONOMICO 79
MUEBLES Y ENSERES
USUARIO EQUIPO VALOR
Gerente
General Escritorio 200,00
Gerente
General Sillón 80,00
Gerente
General Teléfono 19,00
Gerente
General Archivador de Gaveta 150,00
Desarrollador Escritorio 150,00
Desarrollador Silla Sin Brazo 20,00
Capacitador Escritorio 150,00
Capacitador Silla Sin Brazo 23,00
Secretaria Estación de Trabajo 300,00
Secretaria Silla Sin Brazo 20,00
Secretaria Archivador de Gaveta 150,00
TOTAL 1.262,00
ANÁLISIS ECONOMICO 80
EQUIPO DE OFICINA
DETALLE CANTIDAD PVP TOTAL
Maquina de escribir 1 180,00 180,00
Fotocopiadora 2 300,00 600,00
Sumadora 2 80,00 160,00
Telefax 2 65,00 130,00
TOTAL 1.070,00
INVERSION TOTAL EN ACTIVOS FIJOS 8.672,00
6.2 Gastos de Arranque
Los gastos de arranque cubren la elaboración de la escritura de constitución, pagos en el registro mercantil, gastos de
seguridad y trámites varios relacionados con la constitución de la Compañía.
ANÁLISIS ECONOMICO 81
GASTOS DE ARRANQUE
2009
DETALLE CANTIDAD PVP TOTAL
Afiliación a la cámara 4 207,50 830,00
Numero patronal 0,00
Permiso de funcionamiento del Municipio 1 57,00 57,00
Permiso del Cuerpo de Bomberos 1 50,00 50,00
Permiso del ministerio de salud 1 23,00 23,00
SRI 0,00
Arriendo anticipado de dos meses, mas uno de deposito 3 300,00 900,00
Adecuación de oficina 1 400,00 400,00
Gastos de mano obra inicial 1 250,00 250,00
TOTAL 2.260,00
ANÁLISIS ECONOMICO 82
GASTOS DE CONSTITUCION
2009
DETALLE CANTIDAD PVP TOTAL
Inscripción a la superintendencia de cias. 0,00
Registro Mercantil 1 350,00 350,00
Honorarios del abogado 1 500,00 500,00
Nombramiento del propietario 1 150,00 150,00
Notario 1 200,00 200,00
TOTAL 1.200,00
6.3 Inversión en Capital de Trabajo
A continuación observaremos los rubros de la tabla de inversión de Capital de trabajo.
ANÁLISIS ECONOMICO 83
CAPITAL DE TRABAJO
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2008
Agua 30 30 30 30 30 30 180
Luz 50 50 50 50 50 50 300
Teléfono 40 40 40 40 40 40 240
Internet 30 30 30 30 30 30 180
Útiles de
oficina 35 35 35 35 35 35 35
Publicidad 60 60 60 60 60 60 360
Arriendo 300 300 300 300 1200
Total 2495
6.4 Presupuesto de Ingreso
La tabla de Presupuesto de ingresos anual refleja las ventas que se realizaran por el tiempo de 5 años. En el cual se estima un
incremento en las ventas cada año el 12%.
ANÁLISIS ECONOMICO 84
Productos Año 2008
2009 2010
Unid Pvp Total Unid Pvp Total
Incremento
anual
en unidades
vendidas (%)
Administracion
de
42 1.500,00 63.000,00 44,10 1.500,00 66.150,00
centros
deportivos
Hardware
(Unidades)
Administracion
de
42 600,00 25.200,00 44,10 600,00 26.460,00
centros
deportivos
(parte
Administrativa)
(Unidades)
ANÁLISIS ECONOMICO 85
84,00 88.200,00 88,20 92.610,00
2011 2012 2013
Unid Pvp Total Unid Pvp Total Unid Pvp Total
46,31 1.500,00 69.457,50 48,62 1.500,00 72.930,38 51,05 1.500,00 76.576,89
46,31 600,00 27.783,00 48,62 600,00 29.172,15 51,05 600,00 30.630,76
ANÁLISIS ECONOMICO 86
92,61 97.240,50 97,24 102.102,53 102,10 107.207,65
ANÁLISIS ECONOMICO 87
Total de Ventas Programadas
Costos PVP UND SUBTOTAL
Computadores
450,00 42 18.900,00(CPU+Periféricos)
Touch Screen 375,00 42 15.750,00
Case fabricado a
93,58 42 3.930,36medida
Lápiz Óptico 150,00 42 6.300,00
CDS-Torres 40,00 35 1.400,00
TOTAL 46.280,36
ANÁLISIS ECONOMICO 88
PLAN DE FINANCIAMIENTO
APORTE DE SOCIO
Capital
propio 15000 100,00%
Total
aportacion 15000 100,00%
6.5 Presupuesto de Gasto de Sueldos del Personal
A continuación observamos la tabla de Gastos de Sueldo en la que figura el Cargo, cantidaddel personal, sueldo, las prestaciones
sociales son las establecidas en el código de Trabajo.
ANÁLISIS ECONOMICO 89
CARGO CONCEPTO CANT AÑO1 CANT AÑO2 CANT AÑO3 CANT AÑO4 CANT AÑO5
Gerente General Salario Básico Mensual
1
500,00
1
525,00
1
546,00
1
568,05
1
591,20
Salario Básico Anual 6.000,00 6.300,00 6.552,00 6.816,60 7.094,43
Prestaciones Sociales
Anuales 1553,4 2.155,86 2.242,09 2.332,64 2.427,71
TOTAL 7.553,40 8.455,86 8.794,09 9.149,24 9.522,14
Desarrollador Salario Básico Mensual
1
400,00
1
420,00
1
441,00
1
463,05
1
486,20
Salario Básico Anual 4.800,00 5.040,00 5.292,00 5.556,60 5.834,43
Prestaciones Sociales
Anuales 1.242,72 1.724,69 1.810,92 1.901,47 1.996,54
ANÁLISIS ECONOMICO 90
TOTAL 6.042,72 6.764,69 7.102,92 7.458,07 7.830,97
Capacitador Salario Básico Mensual
1
400,00
1
420,00
1
441,00
1
463,05
1
486,20
Salario Básico Anual 4.800,00 5.040,00 5.292,00 5.556,60 5.834,43
Prestaciones Sociales
Anuales 24,00 1.724,69 1.810,92 1.901,47 1.996,54
TOTAL 4.824,00 6.764,69 7.102,92 7.458,07 7.830,97
Secretaria Salario Básico Mensual
1
200,00
1
210,00
1
220,50
1
231,53
1
243,11
Salario Básico Anual 2.400,00 2.520,00 2.646,00 2.778,30 2.917,28
Prestaciones Sociales
621,36 862,34 950,73
ANÁLISIS ECONOMICO 91
Anuales 905,46 998,29
TOTAL 3.021,36 3.382,34 3.551,46 3.729,03 3.915,57
Mensajero Salario Básico Mensual
1
200,00
1
210,00
1
220,50 231,53
1
243,11
Salario Básico Anual 2.400,00 2.520,00 2.646,00 2.778,30 2.917,28
Prestaciones Sociales
Anuales 621,36 862,34 905,46 950,73 998,29
TOTAL 3.021,36 3.382,34 3.551,46 3.729,03 3.915,57
Vendedor Salario Básico Mensual
1
200,00
1
210,00
1
220,50
1
231,53
1
243,11
Salario Básico Anual 2.400,00 2.520,00 2.646,00 2.778,30 2.917,28
ANÁLISIS ECONOMICO 92
Prestaciones Sociales
Anuales 621,36 862,34 905,46 950,73 998,29
TOTAL 3.021,36 3.382,34 3.551,46 3.729,03 3.915,57
Contador Salario Básico Mensual
1
400,00 420,00
1
441,00
1
463,05
1
486,20
Salario Básico Anual 4.800,00 5.040,00 5.292,00 5.556,60 5.834,43
Prestaciones Sociales
Anuales 1.242,72 1.724,69 1.810,92 1.901,47 1.996,54
TOTAL 6.042,72 6.764,69 7.102,92 7.458,07 7.830,97
ANÁLISIS ECONOMICO 93
Personal Fijo 22.800,00 23.940,00 25.074,00 26.264,70 27.515,12
Personal Variable 1.900,00 1.995,00 2.089,50 2.188,73 2.292,93
Personal Mensual Fijo 1.900,00 1.995,00 2.089,50 2.188,73 2.292,93
Personal Mensual
Variable 158,33 166,25 174,13 182,39 191,08
TOTAL DE SUELDO 28.702,92 32.132,27 33.654,32 35.252,48 36.930,79
Prestaciones Sociales VALOR
Aporte Patronal IEES 0,1115 SUELDO 1000
SECAP 0,005
IESS
PAT 111,5000 0,1115
IECE 0,005
DECIMO TERCER
DECIMO
T 83,3333 0,0833
SUELDO 0,0833 DECIMO
DECIMO CUARTO C 12,5 0,0125
SUELDO 0,0125 VACAC 41,6667 0,0417
ANÁLISIS ECONOMICO 94
FONDOS DE RESERVA 0,0833 FONDOS 83,3333 0,0833
VACACIONES 0,0416 SECAP 5,0000 0,0050
TOTAL 0,3422 0,2589 IECE 5,0000 0,0050
Prestaciones Sociales VALOR %
Aporte Patronal IEES 0,1115 11,15
SECAP 0,005 0,5
IECE 0,005 0,5
DECIMO TERCER
SUELDO
SUELDO 0,0833 8,33
DECIMO CUARTO
SUELDO
SUELDO 0,0125 1,25
FONDOS DE RESERVA 0,0833 8,33
VACACIONES 0,0416 4,16
TOTAL 0,3422 34,22
6.6 Depreciaciones y Amortizaciones
ANÁLISIS ECONOMICO 95
Se ha considerado una depreciación de los equipos y muebles de oficina de 5 años a una tasa de depreciación del 20% anual,
en equipos de computación 50%, instalaciones eléctricas 20% equipos de oficina 20% y en la amortización de gastos de
constitución el 10%.
DEPRECIACION ACUMULADA
DETALLE Tiempo Años Periodo % Deprec. Inversion Depreciacion Valor Deprec Acum
1262 Depreciacion
10 0
1 10% 126,2 1135,8 126,20
Muebles y Enseres 2 10% 126,2 1010 252,40
3 10% 126,2 883 378,60
4 10% 126,2 757 504,80
5 10% 126,2 631 631,00
6 10% 126,2 505 757,20
7 10% 126,2 379 883,40
8 10% 126,2 252 1009,60
ANÁLISIS ECONOMICO 96
9 10% 126,2 126 1135,80
10 10% 126,2 0 1262,00
3840
2 0
Equipos de Computación 1 50% 1920 1920 1.920,00
2 50% 1920 0 3.840,00
5 0 2500
1 20% 500 2000 500,00
Instalaciones 2 20% 500 1500 1000,00
Eléctricas y 3 20% 500 1000 1500,00
Datos 4 20% 500 500 2000,00
5 20% 500 0 2500,00
5 0 1070
1 20% 214 856 214,00
ANÁLISIS ECONOMICO 97
Equipos de Oficina 2 20% 214 642 428,00
3 20% 214 428 642,00
4 20% 214 214 856,00
5 20% 214 0 1070,00
ANÁLISIS ECONOMICO 98
AMORTIZACION
5 0 1200
1 10% 120 1080,00 120,00
Amortización de 2 10% 120 960,00 240,00
Gastos de 3 10% 120 840,00 360,00
Constitución 4 10% 120 720,00 480,00
5 10% 120 600,00 600,00
6 10% 120 480,00 720,00
7 10% 120 360,00 840,00
8 10% 120 240,00 960,00
9 10% 120 120,00 1080,00
10 10% 120 0,00 1200,00
ANÁLISIS ECONOMICO 99
6.7 Presupuesto de Gastos de Operación
Los gastos de Operación de la Automatización de los Centros deportivos están compuestos por suministros, servicios básicos,
permisos e impuestos. Se ha considerado un incremento en gastos anual a partir del segundo año, tal como podemos observar en
la tabla.
PROYECCION DE GASTOS DE OPERACIÓN
DETALLE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Electricidad 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00
Agua 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Teléfono 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00
Suministros 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
Publicidad 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00
Internet 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00 80,00
ANÁLISIS ECONOMICO
100
Cámara de Comercio 207,50 207,50 207,50 207,50
Municipio 55,00
Cuerpo de Bomberos 34,50
Ministerio de Salud 23,00
Total de Gastos de Operación 380,00 492,50 587,50 380,00 380,00 587,50 380,00 380,00 587,50 380,00 380,00 587,50
ANÁLISIS ECONOMICO
101
PROYECCION DE GASTOS DE OPERACIÓN
DETALLE 2009 2010 2011 2012 2013
Electricidad 960,00 1.104,00 1.269,60 1.460,04 1.679,05
Agua 360,00 378,00 396,90 416,75 437,58
Teléfono 960,00 1.056,00 1.161,60 1.277,76 1.405,54
Útiles de oficina 600,00 630,00 661,50 694,58 729,30
Publicidad 660,00 693,00 727,65 764,03 802,23
Internet 960,00 1.056,00 1.161,60 1.277,76 1.405,54
Cámara de Comercio 830,00 913,00 1.004,30 1.104,73 1.215,20
Municipio 55,00 60,50 66,55 73,21 80,53
Cuerpo de Bomberos 34,50 36,23 38,04 39,94 41,93
Ministerio de Salud 23,00 24,15 25,36 26,63 27,96
ANÁLISIS ECONOMICO
102
Total de Gastos de Operación 5.442,50 5.950,88 6.513,09 7.135,41 7.824,86
6.8 Presupuesto de gastos de administración y ventas
En este presupuesto se incluyen gastos de movilización, suministros de publicidad y caja chica.
Del mismo modo se ha considerado un incremento en gastos del 1.1% anual a partir del segundo año, con excepción del gasto de
publicidad que tiene un incremento del 1.5%.
ANÁLISIS ECONOMICO
103
GASTOS DE VENTAS
Descripción 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Publicidad en medios (radio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Movilización 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
Suministros de Publicidad 100,00 100,00 100,00 100,00
TOTAL 150,00 50,00 150,00 50,00 50,00 150,00 50,00 50,00 150,00 50,00 50,00 50,00
Incremento en Publicidad Año 2 5%
Año 3 5%
Año 4 5%
Año 5 5%
ANÁLISIS FINANCIERO 104
CAPITULO 7
ANEXOS 105
7. Análisis Financiero
7. 1 Flujo de Caja
Es un resumen de las entradas y salidas en efectivo esperadas por la ejecución de las actividades de la empresa.
El propósito del flujo de caja presupuestado es el de mostrar de donde provendrán los ingresos y como se usaran esos fondos. El flujo de
caja solo indica si la empresa genera suficiente dinero en efectivo para hacer frente a todas las necesidades de efectivo de la actividad
empresaria.
INICIAL
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Capital e Trabajo 2.495,00
Inversión primer año 2009
Inversión en activos fijos 8.672,00
Gastos de Arranque 2.260,00
Gastos de Constitución 1.200,00
ANEXOS 106
TOTAL INVERSION 14.627,00