PRÁCTICA

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PRÁCTICA DE DISPONIBILIDAD
EJERCICIO N° 1. El Banco GANADERO registra las siguientes operaciones en la sección caja que funciona con dos cajeros:
	BANCO GANADERO
	
	
	
	
	 PLANILLA DE CAJA
	
	Fecha: 16 de diciembre de 2020
	
	
	 Hora: 14:30 
	Cajero: Flor Mamani
	
	
	 Sello: 
	DETALLE
	 EGRESO 
	DETALLE
	 INGRESO 
	Pase de efectivo a caja 2 
	 3.000,00 
	Depósito en caja de ahorro
	 3.000,00 
	 
	 
	Depósito en cuenta corriente
	 5.000,00 
	 
	 
	Depósito a plazo fijo
	 2.000,00 
	 
	 
	Oficina Central y sucursal 
	 3.000,00 
	 
	 
	Fallas de caja
	 400,00 
	 
	 
	 
	 
	TRASPASOS
	 
	TRASPASOS 
	 
	Depósito en cuenta corriente
	 5.000,00 
	Depósito en cuenta corriente
	 5.000,00 
	Depósito en cuenta corriente
	 2.000,00 
	Depósito en caja de ahorro
	 2.000,00 
	SUB TOTAL 
	 10.000,00 
	 
	 
	Saldo según arqueo físico 
	 10.400,00 
	 
	 
	TOTALES
	 20.400,00 
	TOTALES 
	 20.400,00 
	
	
	
	
	
	
	
	
	FIRMA CAJERO
	
	FIRMA TESORERO
	
	BANCO GANADERO
	
	
	
	
	 PLANILLA DE CAJA 
	
	
	
	
	
	
	Fecha: 16 de diciembre de 2020
	
	Hora: 14:30
	
	Cajero: Flor Mamani
	
	Sello:
	
	DETALLE
	 EGRESO 
	DETALLE
	 INGRESO 
	Depósito en cuenta corriente 
	 5.000,00 
	Boleta de Boveda
	 10.000,00 
	Retiro de caja de ahorro 
	 2.000,00 
	Pase de efectivo a caja 1
	 3.000,00 
	Depósito a plazo fijo 
	 3.000,00 
	 
	 
	Oficina Central y Sucursal
	 1.600,00 
	 
	 
	Fallas de caja
	 400,00 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	TRASPASOS
	 
	TRASPASOS 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	SUB TOTAL 
	 11.000,00 
	 
	 
	Saldo según arqueo físico 
	 2.000,00 
	 
	 
	TOTALES
	 13.000,00 
	TOTALES 
	 13.000,00 
	
	
	
	
	
	
	
	
	FIRMA CAJERO
	
	FIRMA TESORERO
	
	CÓDIGO
	DETALLE
	 DEBE 
	 HABER 
	 
	A1
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 3.000,00 
	 
	212.01
	 Depósito en caja de ahorro
	 
	 3.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para el depósito en caja de ahorro
	 
	 
	 
	 A2
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 5.000,00 
	 
	211.01
	 Depósito en Cuenta Corriente
	 
	 5.000,00 
	 
	G/por el depósito de efectivo en 
	 
	 
	 
	cta de caja de ahorro
	 
	 
	 
	 A3
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 2.000,00 
	 
	213.01
	 Depósito a plazo fijo
	 
	 2.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para el depósito en plazo fijo
	 
	 
	 
	 A4
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 3.000,00 
	 
	183.08
	 Oficina Central y Sucursal
	 
	 3.000,00 
	 
	G/ Por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para giros al interior 
	 
	 
	 
	 A5
	 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 5.000,00 
	 
	211.01
	 Depósito en Cuenta Corriente
	 
	 5.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	 A6
	 
	 
	212.01
	Depósito en Caja de Ahorro
	 2.000,00 
	 
	211.01
	 Depósito en Cuenta Corriente 
	 
	 2.000,00 
	 
	G/por el traspaso de cheques propios
	 
	 
	 
	para abono en caja de ahorro
	 
	 
	 
	 A7
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 400,00 
	 
	183.02
	 Fallas de Caja
	 
	 400,00 
	 
	G/ por lsa cancelación del cajero de 
	 
	 
	 
	su falta anterior 
	 
	 
	SUMAS TOTALES
	 20.400,00 
	 20.400,00 
 LIBRO DIARIO
LIBRO DIARIO
	CÓDIGO
	DETALLE
	 DEBE 
	 HABER 
	 
	A1
	 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 4.000,00 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 
	 4.000,00 
	 
	G/ por la cancelación de cheque
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 A2
	 
	 
	111.01
	Depósito en Caja de Ahorro
	 2.000,00 
	 
	213.01
	Billetes y Monedas
	 
	 2.000,00 
	 
	G/ por el pago en efectivo retiro de 
	 
	 
	 
	caja de ahorro
	 
	 
	 
	 A3
	 
	 
	111.01
	Depósito a plazo Fijo
	 3.000,00 
	 
	211.01
	Billetes y Monedas
	 
	 3.000,00 
	 
	G/ por el pago del depósito a plazo
	 
	 
	 
	fijo
	 
	 
	 
	 A4
	 
	 
	111.01
	Oficina Central y Sucursal
	 1.600,00 
	 
	183.08
	Billetes y Monedas
	 
	 1.600,00 
	 
	G/por la cancelación de los giros del 
	 
	 
	 
	interior
	 
	 
	 
	 A5
	 
	 
	111.01
	Fallas de caja 
	 400,00 
	 
	212.01
	Billetes y Monedas
	 
	 400,00 
	 
	G/por el registro de faltante en caja
	 
	 
	SUMAS TOTALES
	 11.000,00 
	 11.000,00 
EJERCICIO N° 2. El Banco MERCANTIL registra las siguientes operaciones en la sección caja que funciona con dos cajeros
	BANCO GANADERO
	
	
	
	
	 PLANILLA DE CAJA 
	
	Fecha: 16 de diciembre de 2020
	
	
	 Hora: 14:30 
	Cajero: Flor Mamani
	
	
	 Sello: 
	
	
	
	
	DETALLE
	 EGRESO 
	DETALLE
	 INGRESO 
	Depósito a Plazo fijo
	 30.000,00 
	Pase de Bóveda
	 50.000,00 
	Depósito en cuenta corriente
	 50.000,00 
	Depósito en cuenta corriente
	 10.000,00 
	Pase de efectivo a caja 2
	 5.000,00 
	Oficina Central y sucursal 
	 20.000,00 
	 
	 
	Pase efectivo de caja 2
	 10.000,00 
	 
	 
	Depósito a plazo fijo
	 15.000,00 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 TOTAL
	 85.000,00
	 
	 
	Saldo según arqueo
	 20.000,00 
	 
	 
	TOTALES
	 105.000,00 
	TOTALES 
	 105.000,00 
	
	
	
	
	FIRMA CAJERO
	
	FIRMA TESORERO
	
	BANCO GANADERO
	
	
	
	
	 PLANILLA DE CAJA 
	
	
	
	
	
	
	Fecha: 16 de diciembre De 2020
	
	Hora: 14:30
	
	Cajero: Flor Mamani
	
	Sello:
	
	DETALLE
	 EGRESO 
	DETALLE
	 INGRESO 
	Depósito en cuenta corriente 
	 10.000,00 
	Pase de boveda
	 10.000,00 
	Pase de efectivo a caja 1
	 10.000,00 
	Pase de efectivo de caja 1
	 5.000,00 
	 
	 
	Depósito a plazo fijo
	 10.000,00 
	 
	 
	Depósito en cuenta corriente
	 5.000,00 
	 
	 
	Oficina central y sucursal
	 8.000,00 
	 
	 
	Depósito en caja de ahorro 
	 7.000,00 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 TOTAL
	  20.000,00
	 
	 
	Saldo según arqueo
	 25.000,00 
	 
	 
	TOTALES 
	 45.000,00 
	TOTALES
	 45.000,00 
	
	
	
	
	FIRMA CAJERO
	
	FIRMA TESORERO
	
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
	CÓDIGO
	DETALLE
	 DEBE 
	 HABER 
	 
	A1
	 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 10.000,00 
	 
	212.01
	 Depósito en caja de ahorro
	 
	 10.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	en cuenta corriente
	 
	 
	 
	 A2
	 
	 
	213.01
	Depósito a Plazo Fijo
	 30.000,00 
	 
	111.01
	 Billetes y Monedas
	 
	 30.000,00 
	 
	G/por el depósito de efectivo en 
	 
	 
	 
	cta de caja de ahorro
	 
	 
	 
	 A3
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 20.000,00 
	 
	183.08
	 Oficina Central y Sucursal
	 
	 20.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para el depósito en plazo fijo
	 
	 
	 
	 A4
	 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 50.000,00 
	 
	111.01
	 Billetes y Monedas
	 
	 50.000,00 
	 
	G/ por la cancelación de chequeA5
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 15.000,00 
	 
	213.01
	 Depósito a Plazo Fijo
	 
	 15.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	SUMAS TOTALES 
	 125.000,00 
	 125.000,00 
LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
	CÓDIGO
	DETALLE
	 DEBE 
	 HABER 
	 
	A1
	 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 10.000,00 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 
	 10.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para cuentas corrientes
	 
	 
	 
	 A2
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 10.000,00 
	 
	213.01
	Depósito a plazo fijo
	 
	 10.000,00 
	 
	G/por el depósito de efectivo en 
	 
	 
	 
	depósito a plazo fijo
	 
	 
	 
	 A3
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 5.000,00 
	 
	211.01
	Depósito en Cuenta Corriente 
	 
	 5.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	en cuentas corriente
	 
	 
	 
	 A4
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 8.000,00 
	 
	183.08
	Oficina Central y Sucursal
	 
	 8.000,00 
	 
	G/ Por recibir depósito en efectivo
	 
	 
	 
	para giros al interior 
	 
	 
	 
	 A5
	 
	 
	111.01
	Billetes y Monedas
	 7.000,00 
	 
	212.01
	Depósito en Caja de Ahorro
	 
	 7.000,00 
	 
	G/ por recibir depósito en caja de ahorro
	 
	 
	SUMAS TOTALES
	 40.000,00 
	 40.000,00 
PRÁ
CTICA DE DISPONIBILIDAD
 
EJERCICIO N° 1.
 
El Banco GANADERO registra las siguientes operaciones en la sección caja 
que funciona con dos cajeros:
 
 
BANCO GANADERO
 
 
 
 
 
 
PLANILLA DE CAJA
 
 
Fecha: 16 de diciembre de 2020
 
 
 
 
Hora: 14:30 
 
Cajero: Flor Mamani
 
 
 
 
Sello: 
 
DETALLE
 
 
EGRESO 
 
DETALLE
 
 
INGRESO 
 
Pase de efectivo a caja 2 
 
 
3.000,00 
 
De
pósito en caja de ahorro
 
 
3.000,00 
 
 
 
 
 
Depósito en cuenta corriente
 
 
5.000,00 
 
 
 
 
 
Depósito a plazo fijo
 
 
2.000,00 
 
 
 
 
 
Oficina Central y sucursal 
 
 
3.000,00 
 
 
 
 
 
Fallas de caja
 
 
400,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TRASPASOS
 
 
 
TRA
SPASOS
 
 
 
 
Depósito en cuenta corriente
 
 
5.000,00 
 
Depósito en cuenta corriente
 
 
5.000,00 
 
Depósito en cuenta corriente
 
 
2.000,00 
 
Depósito en caja de ahorro
 
 
2.000,00 
 
SUB TOTAL 
 
 
 
10.000,00 
 
 
 
 
 
Saldo según arqueo físico 
 
 
10.400,00 
 
 
 
 
 
TOTALES
 
 
20.400,00 
 
TOTALES 
 
 
20.400,00 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FIRMA CAJERO
 
 
FIRMA TESORERO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PRÁCTICA DE DISPONIBILIDAD 
EJERCICIO N° 1. El Banco GANADERO registra las siguientes operaciones en la sección caja 
que funciona con dos cajeros: 
 
BANCO GANADERO 
 
 
 PLANILLA DE CAJA 
Fecha: 16 de diciembre de 2020 
 
 Hora: 14:30 
Cajero: Flor Mamani 
 
 Sello: 
DETALLE EGRESO DETALLE INGRESO 
Pase de efectivo a caja 2 
 
3.000,00 Depósito en caja de ahorro 3.000,00 
 Depósito en cuenta corriente 5.000,00 
 Depósito a plazo fijo 2.000,00 
 Oficina Central y sucursal 3.000,00 
 Fallas de caja 400,00 
 
TRASPASOS TRASPASOS 
Depósito en cuenta corriente 
 
5.000,00 Depósito en cuenta corriente 5.000,00 
Depósito en cuenta corriente 
 
2.000,00 Depósito en caja de ahorro 2.000,00 
SUB TOTAL 
 
10.000,00 
Saldo según arqueo físico 
 
10.400,00 
TOTALES 
 
20.400,00 TOTALES 20.400,00 
 
 
 
FIRMA CAJERO FIRMA TESORERO