Flujos practico

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FLUJO 1
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Enero 	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Julio
	Ventas Pronosticadas	737,500.00	590,000.00	649,000.00	885,000.00	1,032,500.00	885,000.00	1,180,000.00
	Ventas al contado	516,250.00	413,000.00	454,300.00	619,500.00	722,750.00	619,500.00	826,000.00
	Cobranzas 60 días			221,250.00	177,000.00	194,700.00	265,500.00	309,750.00
	Ventas de servicio		10,000.00	10,000.00		40,000.00		45,000.00
	Otros ingresos			35,200.00
	Desembolso Bancario			400,000.00		500,000.00		550,000.00
	Total entradas de efectivo	516,250.00	423,000.00	1,120,750.00	796,500.00	1,457,450.00	885,000.00	1,730,750.00
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Enero 	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Julio
	Compras proyectadas		552000	954500			1023500
	Ventas al contado		276000	477250			511750
	Cobranzas 60 días				276000	477250
	Planilla de sueldos	161374	161374	161374	161374	204500	204500	204500
	Intereses			6700		8900		9500
	Impuestos	8800	10250	10500	9800	11100	11900	12050
	Material de escritorio	20684			20684
	Servicios Básicos	7300	7300	7300	7300	7300	7300	7300
	Comisiones a vendedores	18400	18400	18400	19000	19000	19000	19000
	Servicio técnico	1900	1900	1900	1900	1900	1900	1900
	Amortización	650000			300000		350000
	Pago Socios			80000			80000
	Pago Proveedor del exterior		230000		150000			740000
	Total entradas de efectivo	868458	475224	763424	796058	729950	1186350	254250
	Presupuesto de caja
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio	Julio
	Total entradas de efectivo	516,250.00	423,000.00	1,120,750.00	796,500.00	1,457,450.00	885,000.00	1,730,750.00
	(-)Total salidas de efectivo	(868,458.00)	(475,224.00)	(763,424.00)	(796,058.00)	(729,950.00)	(1,186,350.00)	(254,250.00)
	Flujo neto de efectivo	(352,208.00)	(52,224.00)	357,326.00	442.00	727,500.00	(301,350.00)	1,476,500.00
	Saldo de caja inicial	55943	(296,265.00)	(348,489.00)	8,837.00	9,279.00	736,779.00	435,429.00
	SALDO FINAL CAJA	(296,265.00)	(348,489.00)	8,837.00	9,279.00	736,779.00	435,429.00	1,911,929.00
FLUJO 2
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril	Mayo
	Ventas Pronosticadas	560,000.00	616,000.00	840,000.00	980,000.00
	Ventas al contado	392,000.00	431,200.00	588,000.00	686,000.00
	Cobranzas 60 días			168,000.00	184,800.00
	Ventas de servicio	10,000.00	10,000.00		40,000.00
	Otros ingresos		25,000.00
	Desembolso Bancario		400,000.00		500,000.00
	Total entradas de efectivo	402,000.00	866,200.00	756,000.00	1,410,800.00
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril	Mayo
	Compras proyectadas	409,500.00	735,000.00
	Ventas al contado	204,750.00	367,500.00
	Cobranzas 60 días			204,750.00	367,500.00
	Planilla de sueldos	101,377.00	101,377.00	184,574.00	184,574.00
	Intereses		6,300.00		9,100.00
	Impuestos	8,600.00	9,300.00	10,700.00	9,100.00
	Material de escritorio	15,631.00	15,631.00
	Servicios Básicos	6,050.00	6,050.00	6,050.00	6,050.00
	Comisiones a vendedores	15,000.00	15,000.00	18,300.00	18,300.00
	Servicio técnico	1,500.00	1,500.00	1,500.00	1,500.00
	Amortización			400,000.00	250,000.00
	Pago Socios	50,000.00			50,000.00
	Pago Proveedor del exterior	180,000.00	50,000.00	200,000.00
	Total salidas de efectivo	582,908.00	572,658.00	1,025,874.00	896,124.00
	Presupuesto de caja
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril	Mayo
	Total entradas de efectivo	402,000.00	866,200.00	756,000.00	1,410,800.00
	(-)Total salidas de efectivo	(582,908.00)	(572,658.00)	(1,025,874.00)	(896,124.00)
	Flujo neto de efectivo	(180,908.00)	293,542.00	(269,874.00)	514,676.00
	Saldo de caja inicial	185014	4,106.00	297,648.00	27,774.00
	SALDO FINAL CAJA	4,106.00	297,648.00	27,774.00	542,450.00
FLUJO 3
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Enero 	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio
	Ventas Pronosticadas	350,000.00	367,500.00	385,000.00	350,000.00	420,000.00	455,000.00
	Ventas al contado	210,000.00	220,500.00	231,000.00	210,000.00	252,000.00	273,000.00
	Cobranzas 30 días		63,000.00	66,150.00	69,300.00	63,000.00	75,600.00
	Cobranzas 60 días			21,000.00	22,050.00	23,100.00	21,000.00
	Ventas de servicio				15,000.00
	Otros ingresos			35,200.00
	Desembolso Bancario	150,000.00		200,000.00		300,000.00
	Total entradas de efectivo	360,000.00	283,500.00	553,350.00	316,350.00	638,100.00	369,600.00
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Enero 	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio
	Compras proyectadas	180000	300000	450000
	Ventas al contado		150000	225000
	Cobranzas 30 días			90000	135000
	Cobranzas 60 días				60000	90000
	Planilla de sueldos	81347	81347	81347	106754	106754	106754
	Intereses	3000		4000		6000
	Impuestos	6500	6800	6900	6500	7100	7200
	Mantenimiento				125631
	Servicios Básicos	3100	3100	3100	3100	3100	3100
	Comisiones a vendedores	5000	5000	5000	8000	8000	8000
	Servicio técnico	3500	3500	3500	3500	3500	3500
	Amortización		150000		200000		250000
	Pago Socios		250000	250000
	Pago Proveedor del exterior	80000		150000	400000
	Total entradas de efectivo	102447	399747	668847	648485	224454	378554
	Presupuesto de caja
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo	Junio
	Total entradas de efectivo	360,000.00	283,500.00	553,350.00	316,350.00	638,100.00	369,600.00
	(-)Total salidas de efectivo	(102,447.00)	(399,747.00)	(668,847.00)	(648,485.00)	(224,454.00)	(378,554.00)
	Flujo neto de efectivo	257,553.00	(116,247.00)	(115,497.00)	(332,135.00)	413,646.00	(8,954.00)
	Saldo de caja inicial	85314	342,867.00	226,620.00	111,123.00	(221,012.00)	192,634.00
	SALDO FINAL CAJA	342,867.00	226,620.00	111,123.00	(221,012.00)	192,634.00	183,680.00
FLUJO 4
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Julio	Agosto	Septiembre	Octubre	Noviembre
	Ventas Pronosticadas	605,458.00	6,548,238.00	6,048,785.00	4,000,000.00	6,087,910.00
	Ventas al contado	423,820.60	4,583,766.60	4,234,149.50	2,800,000.00	4,261,537.00
	Cobranzas 30 días		84,764.12	916,753.32	846,829.90	560,000.00
	Cobranzas 60 días			60,545.80	654,823.80	604,878.50
	Total entradas de efectivo	423,820.60	4,668,530.72	5,211,448.62	4,301,653.70	5,426,415.50
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Julio	Agosto	Septiembre	Octubre	Noviembre
	Compras proyectadas	3050459	4148238	2048785	2500000	3387910
	Ventas al contado	1525229.5	2074119	1024392.5	1250000	1693955
	Pagos 30 días		915137.7	1244471.4	614635.5	750000
	Pagos 60 días			610091.8	829647.6	409757
	Planilla de sueldos		924500	924500	924500	924500
	Maquinaria		1000000	125000	125000	125000
	Edificios			3855200	481900	481900
	Servicios Básicos	105740	105740	105740	105740	105740
	Amortización		906396
	Gasto por alimentación	53971	53971	53971	53971	53971
	Pago Socios			80000
	Pago Proveedor del exterior		230000		150000
	Total Salidasde efectivo	1684940.5	5979863.7	8023366.7	4385394.1	4544823
	Presupuesto de caja
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo	Abril	Mayo
	Total entradas de efectivo	423,820.60	4,668,530.72	5,211,448.62	4,301,653.70	5,426,415.50
	(-)Total salidas de efectivo	(1,684,940.50)	(5,979,863.70)	(8,023,366.70)	(4,385,394.10)	(4,544,823.00)
	Flujo neto de efectivo	(1,261,119.90)	(1,311,332.98)	(2,811,918.08)	(83,740.40)	881,592.50
	Saldo de caja inicial	3813111	2,551,991.10	1,240,658.12	(1,571,259.96)	(1,655,000.36)
	SALDO FINAL CAJA	2,551,991.10	1,240,658.12	(1,571,259.96)	(1,655,000.36)	(773,407.86)
FLUJO 5
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril
	Ventas Pronosticadas	7,850,458.00	8,748,238.00	6,048,785.00
	Ventas al contado	5,495,320.60	6,123,766.60	4,234,149.50
	Cobranzas 30 días		1,962,614.50	2,187,059.50
	Cobranzas 60 días			392,522.90
	Total entradas de efectivo	5,495,320.60	8,086,381.10	6,813,731.90
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo
	Compras proyectadas	4,160,742.74	4,636,566.14	3,205,856.05
	Compras al contado	2,080,371.37	2,318,283.07	1,602,928.03
	Pagos 30 días		1,040,185.69	1,159,141.54
	Pagos 60 días			1,040,185.69
	Planilla de sueldos	851345	851345	851345
	Vehículo	440000	66000	66000
	Maquinaria	6000000	2050000	2050000
	Servicios Básicos	75916	75916	75916
	Deuda Proveedores	503496
	Gasto por alimentación	38179	38179	38179
	Total Salidasde efectivo	9,989,307.376439908.755	6883695.245
	Presupuesto de caja
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril
	Total entradas de efectivo	5,495,320.60	8,086,381.10	6,813,731.90
	(-)Total salidas de efectivo	(9,989,307.37)	(6,439,908.76)	(6,883,695.25)
	Flujo neto de efectivo	(4,493,986.77)	1,646,472.34	(69,963.35)
	Saldo de caja inicial	3911856	3911856	3911856
	SALDO FINAL CAJA	(582,130.77)	5,558,328.34	3,841,892.65
FLUJO 6
	Presupuesto de entradas de efectivo
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo	Abril
	Ventas Pronosticadas	9,350,451.00	6,487,832.00	7,809,585.00	5,806,111.00
	Ventas al contado	6,077,793.15	4,217,090.80	5,076,230.25	3,773,972.15
	Cobranzas 30 días		1,870,090.20	1,297,566.40	1,561,917.00
	Cobranzas 60 días			935,045.10	648,783.20
	Total entradas de efectivo	6,077,793.15	6,087,181.00	7,308,841.75	5,984,672.35
	Presupuesto de salida de efectivo
	Partidas	Enero	Febrero	Marzo	Abril
	Compras proyectadas	5,423,261.58	3,762,942.56	4,529,559.30	3,367,544.38
	Compras al contado	3,253,956.95	2,257,765.54	2,717,735.58	2,020,526.63
	Pagos 30 días		1,084,652.32	752,588.51	905,911.86
	Pagos 60 días			1,084,652.32	752,588.51
	Planilla de sueldos		799345	799345	799345
	Deuda	251693	251693	251693	251693
	Maquinaria	5000000	2500000	2500000	2500000
	Servicios Básicos	59714	59714	59714	59714
	Mat de Escritorio	302972
	Gasto por alimentación	29874	29874	29874	29874
	Total Salidasde efectivo	8,898,209.95	6983043.852	8195602.408
	Presupuesto de caja
	Partidas	Febrero	Marzo	Abril
	Total entradas de efectivo	6,077,793.15	6,087,181.00	7,308,841.75
	(-)Total salidas de efectivo	(8,898,209.95)	(6,983,043.85)	(8,195,602.41)
	Flujo neto de efectivo	(2,820,416.80)	(895,862.85)	(886,760.66)
	Saldo de caja inicial	3911856	3911856	3911856
	SALDO FINAL CAJA	1,091,439.20	3,015,993.15	3,025,095.34