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i INSTITUTO TECNOLÓGICO Y DE ESTUDIOS SUPERIORES DE MONTERREY CAMPUS MONTERREY PROGRAMA DE GRADUADOS EN TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y ELECTRÓNICA BENEFICIOS ENCONTRADOS POR LAS PYMES DEL SECTOR COMERCIO AL IMPLEMENTAR UN SISTEMA ERP TESIS PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO ACADEMICO DE: MAESTRO EN ADMINISTRACIÓN DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN POR: JOSÉ GONZALO GARCÍA LUNA MONTERREY, N.L. JUNIO 2007 INSTITUTO TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE MONTERREY DIVISIÓN DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y ELECTRÓNICA PROGRAMA DE GRA DUADOS EN TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y ELECTRÓNICA Los miembros del comité de tesis recomendamos que la presente tesis del Ing. José Gonzalo García Luna sea aceptada como requisito parcial para obtener el grado académico de Maestro en Administración de Tecnologías de Información. Comité de tesis: ______________________________ Dr. David Ángel Alanís Dávila Asesor ______________________________ Dr. Macedonio Alanís González Sinodal ______________________________ Dr. Miguel Ángel Pérez Guardado Sinodal _________________________________________ Dr. Graciano Dieck Assad Director del Programa de Graduados en Tecnologías de Información y Electrónica Junio 2007 ii BENEFICIOS ENCONTRADOS POR LAS PYMES DEL SECTOR COMERCIO AL IMPLEMENTAR UN SISTEMA ERP POR: José Gonzalo García Luna TESIS Presentada al Programa de Graduados en Tecnologías de Información y Electrónica Este trabajo es requisito parcial para obtener el grado de Maestro en Administración de Tecnologías de Información INSTITUTO TECNOLÓGICO Y DE ESTUDIOS SUPERIORES DE MONTERREY Junio 2007 iii Dedicatoria A mis padres� Que siempre fueron guía y apoyo a lo largo de mi vida Gracias iv v Agradecimientos A mis padres Por que su apoyo que siempre ha sido incondicional. A mis hermanos Por que siempre me han acompañado y siempre han estado a mi lado. A mis abuelita Mamacita Por que hizo que las cosas pasaran como pasaron y me hicieron ser como soy. A mis abuelitos Gonzalo y Margarita Por que me quieren como a sus hijitos, pero me consienten más. Al Bandón Por hacer de la soledad algo más digerible. A mi familia Por que, aun cuando están lejos, siempre me acompañan. A mi asesor el Dr. David Alanís Por apoyarme en el desarrollo de esta investigación y por ser un profesor que sabe enseñar con estilo. A mis amigos Con quienes he compartido vivencias. A mis maestros Por todas sus enseñanzas que me han ayudado a convertirme en una mejor persona. A las personas encuestadas Por su apoyo al participar en esta investigación. A Dios Que aunque no voy a la iglesia, él sabe que creo que en él y que le agradezco todas las veces que me ha ayudado. A todos, ¡Gracias! vi Resumen En el ambiente comercial de hoy en día las empresas necesitan incrementar su competitividad, su eficiencia, su eficacia en las operaciones. Hoy en día el mercado demanda tiempos de respuesta más cortos, una mejor comunicación dentro de la empresa y una mejor comunicación con los proveedores y hacia los clientes. Para satisfacer las necesidades antes mencionadas, los sistemas ERP han apoyado a las empresas en estos aspectos, las PyMEs han introducido como parte de su funcionamiento a los sistemas ERP, sin embargo todavía existe una gran base de empresas que no usan las tecnologías de información para permitir el incremento de su competitividad. El objetivo de esta tesis es realizar un estudio exploratorio que ayude a determinar que beneficios encontraron las PyMEs del sector comercial ubicadas dentro del área metropolitana de Monterrey, después de implementar un sistema ERP. La iniciativa de esta investigación radica en dos aspectos muy importantes, en primer lugar no existe una fuente de conocimientos que explique los beneficios encontrados por las pequeñas y medianas empresas dentro de su contexto, en segundo lugar se pretende que los resultados de esta investigación generen la evidencia necesaria para convencer a las PyMEs que el hecho de invertir en sistemas de información es realmente una decisión que puede aumentar la competitividad de la empresa. La investigación que se llevó a cabo es del tipo no experimental y el diseño de la investigación es del tipo transaccional, las variables se estudiaron mediante estadística descriptiva y un análisis estadístico de correlaciones. Los resultados de la investigación arrojaron que el beneficio más importante encontrado por las PyMEs es el aumento en el control de la información y la cantidad de la misma que la compañía genera, este aumento en la cantidad de información a su vez genera que exista un menor retrabajo en la empresa, que haya un aumento de la productividad y que la comunicación con clientes y proveedores mejore considerablemente, al final la responsividad hacia el cliente mejora y la satisfacción general de los clientes aumenta. vii Índice Dedicatoria.............................................................................................................iv Agradecimientos ....................................................................................................v Resumen................................................................................................................vi Índice.....................................................................................................................vii Listado de Figuras ............................................................................................... ix Listado de Tablas.................................................................................................. x CAPÍTULO 1 � Antecedentes ............................................................................... 1 1.1 Introducción................................................................................................... 1 1.2 Definición del problema ................................................................................. 5 1.3 Objetivo de la investigación........................................................................... 7 1.4 Limitación y delimitación del proyecto ........................................................... 7 1.5 Producto final y contribución esperada.......................................................... 7 CAPÍTULO 2 � E-Business y TI en PyMEs .......................................................... 8 2.1 TI en PyMEs de México................................................................................. 8 2.2 Antecedentes del e-business....................................................................... 10 2.3 Componentes del e-business ...................................................................... 14 2.4 Relación entre e-business y ERP................................................................ 19 2.5 Conclusión................................................................................................... 22 CAPÍTULO 3 � Enterprise Resource Planning.................................................. 23 3.1 Antecedentes de los ERP............................................................................ 23 3.2 Módulos de los sistemas de ERP ................................................................ 25 3.2.1 Ventas y Mercadotecnia........................................................................ 26 3.2.2 Contabilidad y Finanzas........................................................................ 28 3.2.3 Producción y Administración de Materiales .......................................... 30 3.2.4 Recursos Humanos............................................................................... 32 3.3 Opciones de implementación...................................................................... 33 3.3.1 Software con licencia ............................................................................ 34 3.3.2 Software libre ........................................................................................ 36 3.3.3 Software como servicio......................................................................... 37 3.4 Metodología de implementación de los ERP............................................... 38 3.4.1 Planeación ............................................................................................ 39 3.4.2 Análisis de requerimientos .................................................................... 39 3.4.3 Diseño................................................................................................... 40 3.4.4 Diseño detallado ................................................................................... 40 3.4.5 Implementación..................................................................................... 41 3.4.6 Mantenimiento ...................................................................................... 41 viii 3.5 Factores críticos de éxito para la implementación de sistemas de ERP ..... 41 3.6 Beneficios de los ERP ................................................................................. 43 3.7 Importancia de los ERP............................................................................... 45 3.8 Conclusión................................................................................................... 45 CAPÍTULO 4 � Casos de Éxito ........................................................................... 46 4.1 Caso de Éxito � Súper El Águila.................................................................. 46 4.2 Caso de Éxito � Cellmart ............................................................................. 47 4.3 Caso de Éxito � Promobell .......................................................................... 48 4.4 Caso de Éxito � Libríndice........................................................................... 49 4.5 Conclusión................................................................................................... 50 CAPÍTULO 5 � Metodología de investigación................................................... 51 5.1 Metodología................................................................................................. 51 5.2 Población..................................................................................................... 51 5.3 Modelo propuesto y variables de estudio .................................................... 53 5.3 Muestra........................................................................................................ 54 5.4 Análisis de resultados.................................................................................. 55 CAPÍTULO 6 � Análisis de Resultados.............................................................. 56 6.1 Metodología de recolección de datos .......................................................... 56 6.2 Estadística descriptiva................................................................................. 57 6.2.1 Datos Generales ................................................................................... 57 6.2.2 Situación Inicial ..................................................................................... 58 6.2.3 Sistema de ERP.................................................................................... 59 6.2.3 Beneficios ............................................................................................. 67 6.3 Análisis Estadístico...................................................................................... 70 6.4 Resultados similares ................................................................................... 74 6.5 Conclusión................................................................................................... 75 CAPÍTULO 7 � Conclusiones y Trabajos Futuros ............................................ 76 7.1 Conclusiones............................................................................................... 76 7.2 Trabajos futuros........................................................................................... 77 Anexo 1 � Encuesta ............................................................................................ 79 Anexo 2 � Encuesta con Resultados................................................................. 84 Bibliografía .......................................................................................................... 89 ix Listado de Figuras Figura 2.1 Personal que habitualmente opera con equipo de cómputo .................. 9 Figura 2.2 Organizaciones sin ERP y con ERP .................................................... 15 Figura 2.3 Empresa extendida .............................................................................. 16 Figura 2.4 Matriz ERP/e-business......................................................................... 21 Figura 3.1 Proceso de Ventas y Distribución ........................................................ 27 Figura 5.1 Empresas pequeñas y su distribución por municipio ........................... 52 Figura 5.2 Empresas medianas y su distribución por municipio............................ 52 Figura 5.3 Modelo propuesto para esta investigación........................................... 53 Figura 6.1 Distribución del Tamaño de las Empresas........................................... 57 Figura 6.2 Áreas laborales que colaboraron en la investigación........................... 58 Figura 6.3 Problemas presentes en la empresa antes de implementar el sistema de ERP.................................................................................................................. 59 Figura 6.4 Duración de la implementación del sistema de ERP............................ 60 Figura 6.5 Empresas que realizaron un rediseño de procesos al implementar el sistema de ERP .................................................................................................... 61 Figura 6.6 Relación costo-beneficio percibida acerca de la implementación el sistema de ERP .................................................................................................... 61 Figura 6.7 Tipo de implementación llevada a cabo por las empresas................... 62 Figura 6.8 Sistemas de ERP que fueron implementados...................................... 63 Figura 6.9 Módulos del sistema de ERP que fueron implementados.................... 63 Figura 6.10 Participación de las áreas en la implementación del sistema de ERP64 Figura 6.11 Áreas que propusieron inicialmente la idea de implementar el sistema de ERP.................................................................................................................. 65 Figura 6.12 Áreas encargadas de tomar la decisión final sobre la implementación del sistema de ERP............................................................................................... 65 Figura 6.13 Problemas presentes durante la implementación del sistema de ERP .............................................................................................................................. 66 Figura 6.14 Porcentaje de ingresos destinado a inversión en Tecnologías de Información ........................................................................................................... 67 Figura 6.15 Beneficios económicos percibidos después de la implementación del sistema de ERP .................................................................................................... 68 Figura 6.16 Beneficios organizacionales percibidos después de la implementación del sistema de ERP............................................................................................... 69 Figura 6.17 Beneficiossociales percibidos después de implementar el sistema de ERP....................................................................................................................... 69 x Listado de Tablas Tabla 1.1 Estratificación de las PyMEs ................................................................... 4 Tabla 1.2 Problemas de las PyMEs ........................................................................ 5 Tabla 2.1 Estratificación de las PyMEs ................................................................... 8 Tabla 2.2 Principales motivos de las PyMEs para utilizar el Internet, ................... 10 Tabla 2.3 Diez reglas del e-business .................................................................... 12 Tabla 2.4 Principales tendencias del e-business .................................................. 13 Tabla 3.1 Evolución histórica de los sistemas de ERP ......................................... 24 Tabla 3.2 Sub-sistemas de Ventas y Mercadotecnia y como apoya el ERP......... 27 Tabla 3.3 Beneficios del módulo de Ventas y Mercadotecnia en los sistemas de ERP....................................................................................................................... 28 Tabla 3.4 Sub-sistemas de Contabilidad y Finanzas y como apoya el ERP......... 29 Tabla 3.5 Sub-sistemas de Producción y Administración de Materiales como apoya el ERP................................................................................................................... 31 Tabla 3.6 Sub-sistemas de Recursos Humanos y como apoya el sistema de ERP .............................................................................................................................. 33 Tabla 3.7 Soluciones que conforman Microsoft Dynamics.................................... 34 Tabla 3.8 Comparación entre los pros y los contras de los enfoques de diseño personalizado y una reingeniería de procesos...................................................... 40 Tabla 3.9 Comparación entre la situación organizacional sin un sistema ERP y después de haber implementado uno ................................................................... 44 Tabla 6.1 Interpretación de los valores de las correlaciones, adaptada de Laguna (2004).................................................................................................................... 70 Tabla 6.2 Resultados del estudio de correlaciones, Parte 1/3 .............................. 72 Tabla 6.3 Resultados del estudio de correlaciones, Parte 2/3 .............................. 72 Tabla 6.4 Resultados del estudio de correlaciones, Parte 3/3 .............................. 73 1 CAPÍTULO 1 � Antecedentes En este capítulo se dará una introducción a los temas a tratar más adelante en la tesis, se presentará la situación problemática, el objetivo de la investigación, sus limitaciones y por ultimo se describirá el producto final y la contribución esperada de este proyecto. 1.1 Introducción Hoy en día, más y más empresas están empezando a entrar en el mundo de los negocios electrónicos, Deans (1996) en Olavarrieta (2001) en Chapa (2002) menciona que la tecnología de información ha jugado claramente un rol importante en la rápida expansión de la actividad de los negocios en todas partes del mundo. Esta expansión de las actividades de negocio se debe al impacto que tienen las tecnologías de información como parte de una estrategia de negocios electrónicos o e-business. De acuerdo con Norris, Hurley, Hartley, Kenneth, Dunleavy y Balls (2000), el impacto surge debido a que el e-business se enfoca primordialmente en mejorar el desempeño del negocio mediante el uso de tecnologías de información y estándares abiertos que conectan a clientes y proveedores dentro de la cadena de valor. Una tecnología de información que puede mejorar el desempeño del negocio es el sistema de Planeación de Recursos Empresariales (ERP por sus siglas en inglés). Shehab, Sharp, Supramaniam y Spedding (2004) definen a los sistemas de ERP como sistemas de administración de negocios que comprenden un conjunto de aplicaciones de software las cuales pueden ser usadas para administrar e integrar todas las funciones del negocio dentro de una organización. De acuerdo con Beheshti (2006) el propósito de un ERP es el de incrementar la competitividad de una organización, mejorando su habilidad para poder generar información a tiempo y que dicha información sea exacta, lo anterior para apoyar el proceso de toma de decisiones. Lo anterior concuerda con el propósito del e- business de mejorar la efectividad del negocio y hacerlo más competente. Los sistemas de ERP no son nuevos y han venido evolucionando a través del tiempo, volviéndose cada vez más poderosos y agregando nuevas funcionalidades en cada versión. Beheshti (2006), comenta que dichos sistemas tienen sus raíces en la industria de la manufactura. Los sistemas de ERP son los sucesores de los sistemas llamados Material Requirement Planning (MRP por sus siglas en inglés) y del MRP II. El primer paso se dio en los años sesenta cuando las empresas de manufactura empezaron a usar los sistemas MRP para poder organizar todo el 2 flujo de información del proceso de manufactura dentro de la organización. Cerca del final de los años setenta el enfoque de los sistemas MRP se amplió para poder incluir el manejo de recursos y fue entonces cuando los sistemas MRP II empezaron a surgir. En los años noventa los desarrolladores de software crearon los sistemas de ERP, los cuales eran suites de aplicaciones más completas, capaces de ligar todos los procesos internos así como los procesos interoganizacionales y las relaciones con clientes y proveedores. Los sistemas de ERP ofrecen ciertas ventajas para las empresas. Después de analizar a diversos autores, Vosburg y Kumar (2001) en Trimi, Lee, Olson y Ericksson (2005), Duff y Jain (1998) y Gupta (2000) en Spathis y Constantinides (2003), Huang y Palvia (2001) y Beheshti (2006), se identificaron las siguientes ventajas básicas que los sistemas de ERP ofrecen a las organizaciones. • Centralización de la información organizacional. • Mejora del proceso de toma de decisión gracias a la información puntual. • Automatización de la administración y la entrega de materiales, finanzas y recursos humanos. • Agilización y mejora de los procesos e incremento de la competitividad de manera global. • Acceso a los datos de manera simultánea. • Usualmente involucra la reingeniería de procesos para hacerlos más eficientes. Por otro lado los sistemas de ERP tienen ciertas desventajas, sobre todo para las Pequeñas y Medianas Empresas (PyMEs). Shehab et al. (2004) y Beheshti (2006) establecen las siguientes desventajas de los sistemas de ERP: • Son muy costosos y cuentan con costos ocultos. • Solo traen beneficios para las compañías muy grandes. • El proceso de implementación de los sistemas de ERP son muy largos. • Los procesos de la empresa se tienen que ajustar para poder concordar con la operación del sistema. • Los sistemas de ERP y los sistemas heredados tienen que ser integrados. • La curva de aprendizaje es muy grande. • Se requiere un cambio en la cultura organizacional. En la actualidad los sistemas de ERP se han convertido en una posibilidad para hacer negocios y es por eso que muchas empresas han empezando a implementar sistemas de ERP en diferentes plataformas e inclusive utilizando otros esquemas de implementación. Hoy en día existen diversas maneras y opciones en que las empresas, sobre todo las PyMEs, pueden implementar sistemas de ERP aparte del modelo normal de software bajo licencia. Dos de estas opciones son: Contratar el sistema ERP mediante un Proveedor de Servicios 3 de Aplicación (ASP por sus siglas en inglés) u optar por una solución Open Source. Coffman (2000) en Fulford y Love (2004) define a los ASP como compañíasque entregan, proveen y administran aplicaciones y servicios de computadoras desde centros de datos remotos a múltiples usuarios mediante el Internet. Por otro lado Ambrose (2000) en Fulford y Love (2004) los define como compañías que proveen funcionalidad de aplicaciones y servicios asociados a través de una red de clientes. Básicamente el concepto consiste en que los proveedores de la solución de ERP mantienen la función del sistema en sus oficinas y los usuarios del sistema utilizan tecnología Web para utilizar el sistema. El contratar los servicios de un ASP conlleva a ciertas ventajas y desventajas. Los siguientes autores, O�Connor (2002) en Fulford y Love (2004) y Trimi et al. (2005) concuerdan que las ventajas de los ASP son las siguientes: • El mantenimiento y la actualización del software es responsabilidad del ASP y no de la organización que subcontrata el servicio. • No existe una inversión directa por parte de la organización. • Los costos son más predecibles mes con mes. • Existe un retorno de la inversión inmediato y existe un ahorro de los gastos normales de implementación de un 30 a un 40%. Otra de las opciones que las PyMEs tienen para implementar software empresarial son los sistemas de ERP de Software Libre (OSS por sus siglas en inglés). Estos sistemas ofrecen ciertas ventajas en comparación a los sistemas propietario y existen diversas opciones de donde elegir. El enfoque de esta investigación se centra en la PyME mexicana. Existen diversas clasificaciones de la PyME, sin embargo Rodríguez (1999) en Millán (2003) menciona que no hay un criterio definido a nivel mundial acerca de cómo clasificar a las PyMEs esto debido a las condiciones cambiantes que existen al comprar un país con otro, sin embargo organismos internaciones y algunos países del mundo han tomado como base el factor humano para determinar el tamaño de las empresas. En la tabla 1.1, se muestra la clasificación de las PyMEs en México de acuerdo al Diario Oficial de la Federación (DOF) en Millán (2003). En la tabla 1.1 se establece como criterio de clasificación el número de trabajadores de la PyME, y el giro de la empresa ya sea industria, comercio o servicios. 4 Tabla 1.1 Estratificación de las PyMEs, adaptado de Millán (2003) Estratificación por numero de trabajadores Sector / Tamaño Industria Comercio Servicios Pequeña Empresa 11 � 50 11 � 30 11 � 50 Mediana Empresa 51 � 250 31 � 100 51 � 100 Las PyMEs como todas las empresas enfrentan problemas. Un análisis realizado por Valdez (2005) sobre la literatura de los siguientes autores: Rodríguez (1996), Pearson (1995), Morrison (2003), Chang (2004), Chalmers (1999), Wagner (2003), Boyer (2003), López (2004), Fineberg (2003), Dver (2003), Berry (2003), Dumiak (2003) y Moore (1998), mostró que las PyMEs tienen los siguientes problemas: • Mantienen costos altos de operación. • Calidad de producción no siempre es la mejor. • Precios altos o mala calidad, activos fijos excesivos, mala ubicación. • No se organiza la información. • Sus ganancias no son elevadas. • No pueden absorber los gastos de capacitación y actualización del personal. • No contrataran personal especializado y capacitado. • Sus posibilidades de fusión o integración con otras empresas. • Tienen ventas insuficientes. • Son débiles competitivamente. • A veces ofrecen mal servicio. • No tienen control de inventarios. • Existe una falta de financiamiento adecuado y oportuno. • No existe una mejora continua de la productividad. • Existe una falta de cultura corporativa. • Existe una falta de innovación dentro la empresa. • Existe una falta de conocimiento sobre los beneficios que traen consigo el utilizar herramientas tecnológicas. El artículo �La SE apuesta en PyMEs para el crecimiento de México� informa estadísticas impactantes, según el artículo, el sector de las PyMEs provee el 70% del empleo total de México y produce el 54% del Producto Interno Bruto del país. Lo cual indica que son una gran fuerza económica de México, (SE, 2005). Anand Chandrasekher vicepresidente y director general del Grupo de Ventas y Mercadotecnia de Intel Corporation, en el artículo antes mencionado comenta lo siguiente: �En la adopción de tecnologías de información y comunicaciones esta la clave para la competitividad de las PyMEs en México, lo cual resulta trascendente 5 si se tiene en cuenta que el éxito de este sector empresarial es crítico para el crecimiento de la economía mexicana.� Basándonos en toda la teoría anterior y viendo la importancia que las PyMEs tienen para la economía nacional, sus problemas y su rezago en cuestión de adopción de Tecnologías de Información es importante analizar cuales son los beneficios que trae la implementación de una Tecnología de Información, en este caso un ERP, en la PyME ya que podría representar una mejora considerable en los procesos internos de la empresa lo cual le ayudaría a consolidar su competitividad en el mercado. 1.2 Definición del problema Romero (2006) menciona que México tiene un importante rezago en materia de tecnología para la administración financiera. Por otro lado Anand Chandrasekher comenta que la adopción de tecnologías de información es la clave para la competitividad de las PyMEs en México. Por último Deans (1996) en Chapa (2002) menciona que la tecnología de información ha jugado claramente un rol importante en la expansión rápida de la actividad de los negocios en todas partes del mundo, hoy en día la tecnología de información es la médula espinal que sirve como medio de transmisión de los flujos de información y los cuales generan ventajas competitivas en las empresas. Con lo anterior podemos deducir que las Tecnologías de Información, entre las cuales se encuentran los sistemas de ERP, son muy importantes para la generación de competitividad en las empresas. En la tabla 1.2, extraída de Valdez (2005), se muestra de forma concreta algunos problemas que los sistemas de ERP pueden aliviar en las PyMEs. Tabla 1.2 Problemas de las PyMEs, adaptado de Valdez (2005) ERP Problemas en las pymes Factor del ERP que lo ataca Autores que lo apoyan No se organiza la información Falta de cultura corporativa Falta de innovación Mejora la transferencia de información y conocimiento a través de las áreas Piedragil(2003) Acelera la toma de decisiones convirtiéndose en una ventaja competitiva Utecht, Hayes, Okonkwo (2004), Gefen (2000) Debilidad competitiva Explotación de datos proporcional a los deseos de los usuarios, proporcionando ventajas competitivas Piedragil(2003) 6 Tabla 1.2 (continuación) Problemas de las PyMEs, adaptado de Valdez (2005) No se organiza la información Generación de datos en tiempo real, logrando acoplamientos a través de las áreas funcionales y divisiones y por consiguiente promover la integración de la información en todas las unidades de negocio en tiempo real. Utecht, Hayes, Okonkwo (2004) No se mejora continuamente su productividad Acelera la toma de decisiones convirtiéndose en una ventaja competitiva Elmuti (2002) Un caso que muestra el impacto de la implementación de los ERP en una empresa mediana es el caso de Keller Manufacturing tratado en Verville y Halingten (2003). En este caso se menciona el proceso de adquisición de un sistema ERP por parte de esta compañía. El proceso de adquisición consistió en 7 etapas: • Planeación de las actividades. • Búsqueda de información y documentación. • Proceso de selección de varias opciones disponibles. • Proceso de evaluación de las opciones seleccionadas. • Selección y toma de decisión sobre un candidato final. • Proceso de negociación. • Implementación. Dentro de este proceso la empresa aprendió las siguientes lecciones: • Aprendieron que ellos podían hacerlo. • Aprendieron a adaptarse y aprendersobre nuevas tecnologías. • Desarrollaron procedimientos de adquisición de sistemas de ERP. • Modificaron sus procesos de compras existentes, esto por que los procesos de adquisición de la empresa dado que eran inadecuados para llevar a cabo la adquisición del sistema ERP. Con el caso anterior y lo comentado previamente podemos concluir que la implementación de un sistema ERP trae beneficios en la manera de operar de las empresas, en el caso de Keller Manufacturing el beneficio fue la reestructuración de los procesos de adquisición de tecnologías, sin embargo dada la poca información sobre la implementación de ERP en PyMEs puede considerarse como importante el investigar cuales son otros beneficios que podría tener la implementación de sistemas de ERP en las PyMEs mexicanas. 7 1.3 Objetivo de la investigación El objetivo de esta investigación es identificar los diversos beneficios (económicos, organizacionales y sociales) que proporciona la implementación de un sistema ERP en las PyMEs del sector comercial que se encuentren dentro del área metropolitana de Monterrey. El desarrollo de este objetivo permitirá obtener una idea más integrada sobre los efectos de la implementación de Tecnologías de Información en las PyMEs en México y proveerá una fuente invaluable de información que permita a los futuros consultores de tecnologías de información tener evidencia sólida al momento de convencer a las PyMEs de mejorar su competitividad al implementar una estrategia de e-business mediante la adopción de un sistema ERP. 1.4 Limitación y delimitación del proyecto El proyecto de investigación se limita a realizar el trabajo dentro del área metropolitana de la ciudad de Monterrey, que incluye los municipios de General Escobedo, Guadalupe, Monterrey, San Pedro Garza García, San Nicolás de los Garza y Santa Catarina, considerando también solo a las PyMEs del sector comercial que se encuentren dentro de dicha área. 1.5 Producto final y contribución esperada Como ya se mencionó con anterioridad el producto final de esta investigación será la identificación de los beneficios encontrados por las PyMEs del sector comercial después de la implementación de un sistema ERP. Se pretende que esta investigación contribuya al acervo de conocimientos acerca de las tecnologías de información en las PyMEs de México, se espera también que el conocimiento obtenido en esta investigación sirva como evidencia sólida que pueda ayudar a convencer a las PyMEs que todavía no implementan tecnologías de información a tomar acciones que les permitan incorporar tecnologías dentro de sus procesos para mejorar su eficiencia, su eficacia y su competitividad. 8 CAPÍTULO 2 � E-Business y TI en PyMEs En este capítulo se abordara primeramente el tema de TI�s en las PyMEs mexicanas y se describirá el grado de penetración que ha tenido en las organizaciones, enseguida se discutirán temas ligados a los conceptos básicos de e-business, sus antecedentes y una definición clara del concepto, también se describirán los elementos que lo conforman y se enumerarán las tecnologías que son usadas por los diferentes elementos que lo conforman, por otro lado se explicará la relación que existe entre el e-business y los sistemas de ERP 2.1 TI en PyMEs de México Para hablar de Tecnologías de Información en PyMES primero es necesario definir ambos términos. En México la clasificación de las empresas se hace en base al número de empleados con los que la empresa cuenta y también en base al sector económico al que pertenecen. De acuerdo con el Diario Oficial de la Federación 2002, citado en Millán (2003), las empresas se clasifican como se muestra en la tabla 2.1. Tabla 2.1 Estratificación de las PyMEs, adaptado de Millán (2003) Estratificación por numero de trabajadores Sector / Tamaño Industria Comercio Servicios Micro Empresa 0 � 10 0 � 10 0 � 10 Pequeña Empresa 11 � 50 11 � 30 11 � 50 Mediana Empresa 51 � 250 31 � 100 51 � 100 Gran Empresa 251 en adelante 101 en adelante 101 en adelante Una vez determinados los aspectos de definen a una PyME pasamos a definir a las TI�s. Turban, Leidner, McLean y Wetherbee (2006) definen a las TI�s de dos maneras, primero plantean una definición amplia la cual establece que las TI�s son la colección de sistemas de computadoras usados por una organización, por otro lado también plantean una definición más estrecha que establece que las TI�s también incluyen el hardware, software, bases de datos, redes y otros dispositivos electrónicos. Las tecnologías de información traen diversos beneficios para las empresas, Turban et. al. (2006) establecen los siguientes beneficios de las TI�s: • Realizan cómputos de grandes cantidades de información a gran velocidad • Proveen comunicación rápida, confiable y barata entre las organizaciones 9 • Almacenan grandes cantidades de información que es fácil de acceder y ocupando el mínimo de espacio • Permiten el acceso a información de manera rápida y barata en cualquier parte del mundo • Permiten la comunicación y la colaboración en todo lugar y todo momento • Incrementa la efectividad y la eficiencia de la gente • Facilitan el trabajo en lugares peligrosos • Automatizan procesos semiautomáticos así como tareas manuales • Facilitan la interpretación de grandes cantidades de información • Facilitan el comercio mundial • Pueden ser tecnologías inalámbricas lo cual abre posibilidades de aplicaciones únicas En cuanto a la relación de las TI�s y las PyMEs en México, de acuerdo con CIPI (2003) en Hernández (2006), la tendencia del uso de TI�s en las PyMEs mexicanas muestra una tendencia favorable que podría consolidarse en años venideros. Muchas PyMEs actualmente tienen en promedio entre 1 y 5 personas laborando con equipo de cómputo, sin embargo cerca del 15 por ciento de las PyMEs de los sectores de manufactura y comercio no tienen a ninguna persona laborando con TI�s, el sector servicios sin embargo destaca con un índice de apenas 5 por ciento. La figura 2.4 muestra una relación de porcentaje de empresas por rango de empleados que usan equipo de cómputo. Figura 2.1 Personal que habitualmente opera con equipo de cómputo, CIPI (2003) en Hernández (2006) Por otro lado, las empresas usan el acceso a Internet para diferentes propósitos, CIPI (2003) en Hernández (2006) señala que las empresas usan el Internet con fines de obtener información general, difundir el negocio y sus productos, entre otras cosas. Además la compra de insumos y productos en Internet es común entre los tres sectores, sin embargo la comercialización de 10 productos por Internet es más común en el sector Comercial y en menor grado en el de Servicios. La tabla 2.2 muestra una relación de los principales motivos que las PyMEs tienen para utilizar el Internet, las empresas se encuentran divididas por sectores. Tabla 2.2 Principales motivos de las PyMEs para utilizar el Internet, adaptado de CIPI (2003) en Hernández (2006) Motivos en orden de importancia y porcentaje de empresas Sector 1ero 2ndo 3ero 4to Manufactura Recopilar información del sector (52.5%) Dar a conocer su empresa y sus productos (39.7%) Investigación de mercado (28.5%) Compra de insumos / productos (22.7%) Comercio Recopilar información del sector (64.6%) Dar a conocer su empresa y sus productos (35.4%) Compra de insumos / productos (30.3%) Comercializar sus productos (20.6%) Servicios Recopilar información del sector (59.7%) Dar a conocer su empresa y sus productos (25.4%) Compra de insumos / productos (21.7%) Comercializar sus productos (7.06%) De acuerdo con CIPI (2003) citado en Hernández (2006) la difusión de las empresas y sus productos, así como la comercialización de los mismos, son resultado de disponer de una página Web en la cual las PyMEs presentanla oferta de productos o incluso los ponen en venta directa. Por ultimo CIPI (2003) citado en Hernández (2006) señala que las actividades de comercialización en Internet representan un canal de ventas importante. A la fecha de la publicación de CIPI (2003), aproximadamente el 36 por ciento de las PyMEs comercializaban sus productos en Internet, mientras que cerca del 60 por ciento tenían planeado realizar esta acción en los siguientes 12 meses. 2.2 Antecedentes del e-business Dos conceptos que se pueden llegar a confundir, son el e-commerce y el e- business, sin embargo las dos están relacionadas, pero son cosas distintas. De acuerdo a Turban et. al. (2006) e-business se refiere a una definición más amplia de lo que es e-commerce, no es solo vender y comprar bienes y servicios (usando medios tecnológicos) si no también incluir practicas de servicio a clientes, colaboración con los socios de negocio, realización de esfuerzos de e-learning y llevar a cabo transacciones electrónicas dentro de la organización. 11 Es interesante hacer notar que Kalakota y Robinson (2001) también definen al e-business no solo como transacciones de e-commerce o compra y venta de bienes por Internet, sino que también incluye toda la estrategia y la redefinición de todos los modelos de negocio, que con la ayuda de la tecnología, maximizan el valor generado para el cliente y las utilidades de la empresa. Para hablar de antecedentes del e-business debemos empezar por hablar de su evolución a través del tiempo, la historia de e-business ha estado ligada a la evolución del e-commerce. Desde hace poco más de una década las empresas han incursionado en el e-commerce y en el e-business, de acuerdo con Kalakota y Robinson (2001) el e-commerce ha evolucionado y sigue evolucionando a lo largo de tres fases: • Primera fase, comprendida entre 1994 y 1997. En esta fase el e-commerce se centraba en la presencia de la organización, todas las empresas se aseguraban de tener un sitio Web, el ambiente demandaba que las empresas, grandes o pequeñas, tuvieran algo mínimo publicado en Internet, sin embargo las empresas no sabían muy bien lo que hacían, lo único que si sabían era que era necesario tener una presencia en línea. • Segunda fase, comprendida entre 1997 y 2000. En esta fase el e- commerce se centraba en las transacciones, realizar compras y ventas mediante medios digitales. El enfoque que las empresas tomaron durante esta fase era sobre el flujo de las órdenes y en generar ganancias brutas. En esta fase muchas empresas que antes no se conocían empezaron a realizar transacciones y muchas otras empresas simplemente empezaron a usar transacciones electrónicas para realizar las mismas actividades que antes realizaban en papel. Muchas empresas que surgieron al mismo tiempo que en que inició esta fase, no supieron prosperar y ahora han desaparecido. • Tercera Fase, comprendida a partir del año 2000 en adelante. En esta fase las empresas han empezado a comprender que el Internet tiene un fuerte impacto en la rentabilidad de los negocios, sin embargo ahora ya están concientes de que la rentabilidad no significa generar más ganancias brutas si no en generar más utilidades. Esta fase es llamada en si e-business e incluye todas las tecnologías y procesos que habilitan a la compañía a realizar transacciones de negocio. En esta fase el e-business incluye aplicaciones tanto de back-office como de front-office, ambas conforman el corazón de los negocios modernos. Durante la tercera fase de evolución, las empresas ya están concientes de la relación entre la tecnología y la rentabilidad del negocio, acerca de esto Kalakota y Robinson (2001) comentan que los negocios empiezan a darse cuenta acerca de la necesidad de empezar a incorporar la tecnología como parte de sus 12 operaciones y los directivos de las empresas están empezando a tomar en consideración el poder del e-business, sin embargo el e-business ha establecido nuevas reglas de negocios, dichas reglas están evolucionando y están suplantando a las antiguas reglas de negocio. En la tabla 2.1, se describen las 10 nuevas reglas de los negocios electrónicos que definen a los nuevos negocios electrónicos. Tabla 2.3 Diez reglas del e-business # de Regla Descripción Regla 1 La tecnología ya no es solo una idea aislada al momento de formular la estrategia de negocio, ahora es la causa y guía de dicha estrategia. Regla 2 La habilidad de hacer más eficiente la estructura de la información y de poder controlar y modificar su flujo es un servicio mucho más poderoso y efectivo en costo, que la manipulación y manufactura de productos físicos. Regla 3 La incapacidad de desechar el diseño dominante del negocio a menudo conduce al fracaso del negocio. Regla 4 Al usar e-commerce, las compañías tienen la capacidad de prestar atención a los clientes y convertirse en �la más barata�, �la más familiar� o �la mejor�. Regla 5 La tecnología no se debe de usar para crear un producto. La tecnología debe ser usada para innovar, recibir y mejorar la experiencia que rodea a un producto, desde la selección y orden del producto hasta su recepción y servicio. Regla 6 El diseño de los negocios del futuro cada vez usan más modelos de e-business reconfigurables con el propósito de satisfacer mejor las necesidades de los clientes. Regla 7 La meta de los nuevos diseños de negocio es que las compañías sean capaces de crear alianzas de subcontratación que permitan a la compañía no solo eliminar costos si no también hacer que los clientes se extasíen. Regla 8 En los proyectos urgentes de e-business, es muy fácil olvidarse de las necesidades de infraestructura de la aplicación y enfocarse en la apariencia de dichas aplicaciones. Esto puede resultar costoso en más de una manera. Regla 9 La habilidad de planear rápidamente el curso de la infraestructura del e-business y de implementarlo de una manera despiadada, son clave para el éxito. La ejecución despiadada es la norma. Regla 10 La tarea más difícil para la administración, es alinear rápida y correctamente la estrategia de negocio, los procesos y las aplicaciones, todo al mismo tiempo. Un buen liderazgo es imperativo. 13 Los negocios actualmente tienen que prestar atención a las nuevas reglas dictadas por el e-business si es que quieren tener éxito en la implementación de su estrategia de negocio, sin embargo las reglas no son las únicas que marcan la pauta también tienen que prestar atención a las nuevas tendencias que guían al e- business. En la tabla 2.2 se enlistan las principales tendencias del e-business que Kalakota y Robinson (2001) han identificado. Las tendencias afectan al e-business y guían su evolución. Tabla 2.4 Principales tendencias del e-business Categorías Tendencias Clientes • Servicios más rápidos • Auto-servicio • Más opciones de productos • Soluciones integradas e-service • Ventas y servicios integrados • Soporte transparente • Entrega de servicios de manera conveniente y flexible • Más visibilidad de los procesos Organizaciones • Subcontratación • Contratación de la manufactura • Distribución virtual Empleados • Contratar al mejor y más inteligente • Mantener empleados talentosos Tecnologías empresariales • Integración de las aplicaciones empresariales • Integración multi-canal • Middleware Tecnologías generales • Aplicaciones sobre Internet inalámbrico • Computo portátil y dispositivos de información • Convergencia de la infraestructura • APSs De acuerdo con Kalakota y Robinson (2001) la habilidad de los administradores para poder entender estas tendencias les va a permitir sacar provecho a las oportunidades que se le vayan presentando a la organización. Una vez que ya vimos los antecedentes del e-business como son su historia, las nuevas reglas del juego que le ha impuesto a las organizacionesy las nuevas tendencias guiando su evolución, se pasará a describir los elementos que los conforman. 14 2.3 Componentes del e-business De acuerdo con Norris et. al. (2000), las empresas han estado usando tecnologías Web para poder enlazarse con los otros elementos de la cadena productiva, proveedores y clientes, sin embargo si no se cuenta con un sistema ERP, el compartir información con los socios se vuelve una tarea prácticamente imposible. En este caso el e-business y los sistemas de ERP se complementan uno a otro potencializándose mutuamente, por un lado el e-business permite presentar la información generada por el sistema ERP la cual a veces no es fácil poner en una forma que de sentido y por el contrario los sistemas de ERP ponen la información actual y en tiempo real sin la cual el e-business no pasaría de ser una bonita pagina de Internet. Esta relación existente entre el e-business y los sistemas de ERP dejan ver que el componente central de cualquier estrategia de e-business es el ERP. Los sistemas de ERP serán tratados con mayor detenimiento en capítulos posteriores, sin embargo en este capítulo se dará una breve introducción sobre dichos sistemas. De acuerdo con Elsenpeter y Velte (2001) los sistemas de ERP son una manera de hacer más eficiente el flujo de información en el negocio. El ERP mejora el intercambio de información entre las divisiones mediante la integración de procesos importantes. La figura 2.1 muestra una representación de cómo los sistemas de ERP integran las divisiones de una organización. La popularidad de los sistemas de ERP se debe a diversos factores. Elsenpeter y Velte (2001) dan las siguientes razones por las cuales los sistemas de ERP son populares entre las organizaciones: • La necesidad de un sistema que mejore el procesamiento de las órdenes de los clientes. • La necesidad de consolidar las funciones clave del negocio por un bien interno, como lo es interconectar manufactura, contabilidad y administración. • La necesidad de integrar tecnologías separadas, así como las funciones que proveen, en un solo sistema común y que abarque a toda la organización. • La necesidad de proveer cimientos sólidos sobre los cuales las nuevas tecnologías y aplicaciones pueden ser construidas. 15 Sin ERP Re po rte s Orden colocada No hay respuesta Ventas Administración Finanzas Distribución Integración de ERP Ventas Administración Finanzas Distribución Proyeciones de Ventas Crédito aprovado Crédito requerido Figura 2.2 Organizaciones sin ERP y con ERP, adaptado de Elsenpeter y Velte (2001) Los sistemas de ERP tienen ciertas habilidades y capacidades que los hacen muy útiles dentro de las organizaciones. Elsenpeter y Velte (2001) mencionan las siguientes capacidades de las soluciones de ERP: • Integran el back-office � Mediante la integración del back-office, la compañía es capaz de apalancar las habilidades de la empresa y presentar una faceta más funcional a los proveedores y a los clientes. • Facilitan los cambios del negocio � Los negocios no son estáticos. Dentro del ambiente de Internet es importante que la organización y la forma en que esta opera se mantenga flexible. La organización inclusive puede utilizar las mejores prácticas encontradas en el software de ERP para facilitar este tipo de cambio. • Facilitan los cambios tecnológicos � La arquitectura de los sistemas de ERP esta diseñada para trabajar en una variedad de sistemas complicados y hacen mucho del trabajo sin que los usuarios sepan que tan complicado es el sistema que se encuentra debajo, inclusive el software puede ser modificado para que se ajuste a las necesidades y procesos de la empresa. De acuerdo con Norris et. al. (2000) los sistemas de ERP se han enfocado tradicionalmente en las actividades internas de la compañía, sin embargo estos sistemas están siendo forzados a ver hacia fuera de la compañía para proveerle información acerca de los socios que se encuentran en el ambiente. Las compañías que integran los sistemas de ERP con tecnologías Web logran extender la cadena de valor mediante las ventas electrónicas y las compras 16 electrónicas, una representación de este concepto se puede observar en la figura 2.3. Figura 2.3 Empresa extendida, adaptada de Norris et. al. (2000) Las dos herramientas que permiten extender la funcionalidad de los sistema ERP son los sistemas de Administración de la Relación con el Cliente (CRM por sus sigas en inglés) y Administración de la Cadena de Suministros (SCM por sus siglas en inglés). Estas dos herramientas conforman los otros dos componentes del e-business. A continuación se hará un breve análisis de ambos sistemas. Dyché (2001) define al CRM como la infraestructura que permite la delineación y el incremento del valor de los clientes, y los medios mediante los cuales se motiva a los clientes valiosos a permanecer leales y a volver a comprar. De acuerdo con Elsenpeter y Velte (2001), un CRM efectivo trata tres procesos importantes, primero obtener clientes, segundo mejorar la relación con los clientes y tercero mantener a los clientes, a continuación se detallan cada uno de los conceptos: • Obtener clientes � En los negocios el atraer a nuevos clientes es crucial y en un ambiente de Internet, la compañía esta utilizando un conjunto completamente diferente de herramientas. Naturalmente hay un elemento de mercadotecnia involucrado no obstante es importante no olvidar la funcionalidad medular de Internet, el uso de tecnología y un servicio eficiente son dos maneras excelentes para atraer clientes. Es importante usar la tecnología para proveerles a los clientes algo de valor agregado. • Mejorar la relación � Una vez que los clientes han sido atraídos, si la relación con los clientes es mejorada es más probable que el cliente vuelva a comprar. Los clientes no necesariamente hablan a los centros de servicio para levantar una queja, es común que hablen con preguntas acerca de productos específicos o productos que piensan adquirir. Este tipo de situaciones son una excelente oportunidad para mejorar la relación con el cliente, ya que los representantes que atienden a los clientes pueden sugerir algún producto complementario o proveer información adicional. 17 Con lo anterior los clientes están ganando algo extra, ya que no solo están resolviendo sus dudas si no también están obteniendo información adicional que les permita tomar mejores alternativas. • Mantener clientes � Una vez que la empresa tiene a los clientes lo más probable es que no quiera perderlos. Un cliente leal es uno de los activos más importantes de las compañías y debido a que hay muchos e- businesses en el mercado, retener clientes no es simplemente una buena idea, es un requerimiento para los negocios. Elsenpeter y Velte (2001) también concuerdan que para que sea posible para la empresa implementar una estrategia de CRM adecuada, es adecuado que la organización se centre en los siguientes objetivos: • Expandir la venta con los clientes existentes � Observar a los clientes existentes y responder a la pregunta ¿Qué es lo que quieren y como se le puede proveer? • Usar información integrada � Usar la información que ya se tiene para mejorar la experiencia de los clientes. No se deben realizar preguntas repetitivas a los clientes a lo largo de las diferentes etapas de su visita. • Usar procesos de ventas repetibles � Debido a que existen más y más formas en que los clientes pueden entrar en contacto con la organización ellos están destinados a entrar en contacto con diferentes empleados. A los clientes les gusta saber como se hacen las cosas, es por eso que al asegurar que todas las formas de comunicación funcionen de manera idéntica hará que los clientes se sientan más cómodos. • Crear valor y generar lealtad del cliente � No importa que mediosson usados la organización debe realizar esfuerzos por hacer que el cliente valore a la compañía y que le sea leal. • Reaccionar antes de que sea tarde � Observar a la compañía constantemente a través de los ojos de los clientes e identifica focos potenciales de problemas. Una vez que se definió la herramienta para la parte de ventas del e-business, es momento de centrarnos en la parte de compras que es donde entra el tercer elemento de la cadena productiva, dicho elemento es el SCM, el cual Poirier y Bauer (2001) lo definen como los métodos, sistemas y liderazgo que mejora continuamente los procesos integrados de la organización para el diseño y servicio de productos, pronostico de ventas, compras, administración del inventario, manufactura o producción, administración de las ordenes, logística, distribución y satisfacción del cliente. 18 Aparte de la eficiencia y velocidad que un sistema de SCM imprime en la cadena de suministro, existen ciertas fuerzas motivando a las empresas a integrar su cadena de suministros, Elsenpeter y Velte (2001) proponen los siguientes factores: • Globalización � La demanda de bienes personalizados a mercados locales se ha incrementado. • Canales impredecibles � debido a que muchos canales están abiertos a los clientes, las organizaciones deben manejar esos canales de una mejor manera, esto requiere una sofisticada coordinación de dichos canales de distribución. • Responsividad � El proceso tradicional de administración de inventarios ha sido suplantado por procesos que permitan entregar órdenes personalizadas más rápidamente a los clientes. • Compañías que aceptan menos ganancias para mantener su posición en el mercado � Muchas compañías están rediseñando sus procesos de cadena de suministro y están eliminando procesos lentos y que no son productivos. De acuerdo con Elsenpeter y Velte (2001) la parte más importante del SCM es la integración de organizaciones integradas, esto quiere decir, poder integrar empresas cuyos procesos y aplicaciones ya se encuentren integrados. La integración tiene como ventaja la reducción de los inventarios, idealmente a las empresas les gustaría reducir los inventarios a cero, sin embargo no existe un modelo de integración establecido que funcione para todos los casos solo existen tres tipos de cadenas de suministros que forman los cimientos de la solución de SCM, estas son: • Responsiva � Este tipo de cadenas de suministros responden rápido a las necesidades de los clientes y cuentan con una ventaja muy importante, saben si existe disponibilidad de recursos antes de realizar un compromiso de entrega de material con los clientes. • Emprendedora � Debido a que el mundo de los negocios cambia constantemente la cadena de suministros debe tener iniciativa para poder estar al corriente de los cambios del negocio, la cadena también debe de ser capaz de reconfigurarse para responder a dichos cambios y la empresa debe ser capaz de mirar hacia delante y hacer los cambios necesarios en la cadena. • Inteligente � La cadena de suministros inteligente es aquella en que la organización siempre esta ajustando y afinando los diferentes componentes 19 de la cadena, esto tiene como consecuencia que dichos componentes se vuelvan eslabones débiles. La integración sirve como cimiento de la solución de SCM, la cual se compone de diversas aplicaciones, Elsenpeter y Velte (2001) clasifican las aplicaciones del SCM en dos grandes rubros, planeación y ejecución. La planeación se enfoca en el pronóstico de la demanda, simulación de inventarios y planeación de manufactura y transporte. Las aplicaciones contenidas dentro de la planeación están diseñadas para mejorar la exactitud de los pronósticos, agudizar la planeación y reducir costos. Por otro lado la ejecución se enfoca en el abastecimiento, manufactura y distribución de bienes a lo largo de la cadena. 2.4 Relación entre e-business y ERP De acuerdo con Norris et. al. (2001), los sistemas de ERP y el e-business llevan una relación de potencialización mutua, por un lado el e-business es el mejor medio por el cual la compañía puede compartir información con los socios de negocio y crear grandes sinergias de comercio Business to Business (B2B por sus siglas en inglés) y por otro lado los sistemas de ERP puedan crear la información que el e-business necesita. Norris et. al. (2001) continúan definiendo los diferentes tipos de información que las compañías comparten con sus socios de negocio, ellos comentan que la información que más se comparte entre compañías incluye datos como: • Pronósticos de demandas • Estados de inventarios • Información sobre cambios en productos • Capacidad disponible • Información de nuevos productos • Información acerca del diseño, dibujos y especificaciones • Información financiera. La exactitud y calidad de esta información determina directamente el éxito de los procesos que esta información soporta. Un sistema ERP bien implementado es la mejor manera de crear y capturar la información antes mencionada, los datos de calidad forman los cimientos del e-business y los sistemas de ERP proveen información de calidad. Norris et. al. (2004) comentan que las compañías que tienen los sistemas internos de ERP más fuertes son las que tienen la posibilidad de poder convertirse 20 en líderes de la red de negocios a la que pertenecen. Por otro lado comentan que los negocios están constantemente persuadiendo a sus socios de negocio a conectarse con la empresa extendida. Con lo anterior han empezado a surgir nuevos modelos de negocio que tienen la posibilidad de tomar fuerza en el futuro, estos modelos se detallan a continuación: • Infomediarios � Es un modelo en donde se juntan compradores y vendedores dentro de mercados fragmentados. El ejemplo propuesto es Travelocity.com que provee información acerca de hoteles, renta de automóviles, viajes, etc. a clientes que se encuentran conectados en línea. • Agregadores � Este modelo de negocio junta diversos mercados fragmentados para los clientes. Un ejemplo es Ariba, que se encarga de juntar productores de bienes no relacionados con la producción y permite a los compradores seleccionar de un conjunto de empresas que se encuentran conectadas a la intranet. • Subastadores � Este es un modelo en el cual se proveen los medios necesarios para que los vendedores subasten sus productos. eBay es el mejor ejemplo de una empresa operando con este modelo de negocio. • Intercambiadores � En este modelo se hace un emparejamiento entre subastas y precios mediante un tercero que es completamente neutral en el proceso. Norris et. al. (2001) presentan un modelo llamado Matriz ERP/e-business el cual relaciona los conceptos de ERP y e-business y sirve para poder tomar buenas decisiones acerca de como utilizar los recursos al implementar estrategias de e-business, sistemas de ERP o ambos. Esta matriz permite a la compañía determinar su posición inicial en el panorama de e-business y también le permite determinar el estado deseado. Utiliza dos dimensiones, de manera horizontal se enumeran los 5 diferentes niveles de evolución del e-business dentro de la compañía y de manera vertical se enumeran los 5 diferentes niveles de evolución de los sistemas de ERP. En la figura 2.3 se puede observar una representación grafica del modelo Matriz ERP/e- business. Los cinco niveles de e-business son los siguientes: • No existe el e-business � Las compañías que se encuentran en este punto no han explorado la posibilidad del e-business. Debido al gran crecimiento del ambiente de e-business, quedarse en este nivel no es una opción. 21 No existe el e-business Mejora del canal Integración de la cadena de valor Se transforma la industria Se converge Campo Verde Sistemas no integrados Funciónlimitada de ERP Unidad de negocio integrada Empresa integrada ER P e-business Figura 2.4 Matriz ERP/e-business, adaptada de Norris et. al. (2001) • Integración de la cadena de valor � En este nivel las compañías usan el Internet para poder implementar estrategias de CRM y de SCM. En cuanto a clientes, las compañas están utilizando páginas de Internet personalizadas así como portales que facilitan las transacciones que los clientes realizan. En cuanto a los proveedores, las compañías están empezando a compartir datos internos para hacer que el flujo de información se mejore. • Se transforma la industria � En este nivel los líderes de la industria utilizan las capacidades de e-business para poder transformar sus estrategias, organizaciones, procesos y sistemas para poder lograr una ventaja competitiva. • Convergencia � En este ultimo nivel, las compañías de diferentes industrias se juntan para poder proveer bienes y servicios a los consumidores. Por otro lado, los cinco niveles de los sistemas de ERP, son los siguientes: • Green Field � Una compañía en este nivel no tiene ningún elemento de sistemas de información. 22 • Sistemas no integrados � En este nivel, una compañía no tiene un intercambio de información significativo entre los diversos sistemas internos de la compañía. Los costos de mantenimiento y desarrollo son altos y es probable que la compañía no se adapte rápidamente a los cambios. • Función limitada de ERP � Este nivel se caracteriza por que la empresa ha logrado instalar uno o varios módulos de ERP a lo largo de todas las unidades de negocio. • Unidad de negocio integrada � Una compañía en este nivel ha logrado instalar una suite integral de ERP en una o varias unidades de negocio, con lo que se incrementa la habilidad de poder atender a un gran volumen de transacciones de clientes y proveedores que entran por medio de los sistemas de front-end de la compañía. • Empresa integrada � Pocas compañías caen dentro de esta categoría, esta categoría significa tener una suite integral de ERP implementada a lo largo de toda la compañía. Como se observo en la sección anterior, los sistemas de ERP y el e-business están estrechamente ligados, manteniendo una relación de generación de valor al compartir información relevante para los propósitos de cada uno. 2.5 Conclusión Como pudimos observar a lo largo del capítulo, el impacto de las TI�s en las PyMEs es notorio, trayendo beneficios únicos para este tipo de empresas, también es importante hacer notar que las TI�s actualmente tienen un alto grado de penetración dentro de las PyMEs mexicanas y aunque estas TI�s no son muy avanzadas, si permiten a las empresas poder iniciar alguna estrategia de e- business. Dentro de este capítulo también vimos la relación entre el e-business y los sistemas de ERP, siendo esta relación una relación de potenciación que genera un alto valor agregado a la empresa permitiéndole poder aumentar el desempeño de sus procesos, integrar la información y hacer más eficiente la cadena de suministros. 23 CAPÍTULO 3 � Enterprise Resource Planning Este capítulo se centra específicamente en proveer una definición más completa de lo que son los sistemas de ERP, su historia y evolución, que módulos lo conforman, que opciones tienen las empresas para implementar dichos sistemas, definir una metodología para poder implementarlos definiendo también cuales son los factores críticos de éxito para la implementación de los sistemas y por ultimo definir sus beneficios para las empresas y la importancia que han cobrado dichos sistemas. 3.1 Antecedentes de los ERP Primero partiremos definiendo de manera más completa a los sistemas de ERP. Somers y Nelson (2003) en Summer (2005) definen a los sistemas de ERP como herramientas de software usadas para administrar los datos de una organización. Los sistemas de ERP ayudan a las organizaciones a poder lidiar con la cadena de suministros, recibir materiales, administrar los inventarios, administrar las órdenes de los clientes, planificar la producción, envió de productos, administrar recursos humanos entre otras funciones del negocio. Por otro lado Norris et. al. (2001) definen a los sistemas de ERP como un enfoque estructurado que permite optimizar los la cadena de valor interna de las compañías. El software, si se encuentra totalmente integrado a lo largo de la empresa, conecta los componentes de la misma al compartir y transferir de manera lógica información entre estos componentes. Con estas dos definiciones podemos resumir que los sistemas de ERP son herramientas de software que optimizan la cadena de valor interna de una empresa mediante la administración y transferencia de la información entre las diferentes áreas funcionales de la organización. Los sistemas de ERP no son nuevos, han venido evolucionando desde que sus antecesores empezaron a surgir en los años sesentas. En cuanto a la evolución de los sistemas de ERP, Somers y Nelson (2003) en Summer (2005) señalan que en los años sesentas la mayoría de los paquetes de software incluían la capacidad de control de inventarios. Para los años setentas, los sistemas de MRP fueron introducidos, estos sistemas usaban un itinerario de producción maestro y un archivo que contenía una lista de materiales necesarios para producir cada articulo. Poco después los sistemas de MRP fueron mejorados al incorporar herramientas para la planeación de ventas, procesamiento de órdenes de clientes y una planeación un tanto burda 24 de la capacidad, estas herramientas proveían la información de entrada para la planeación de la producción. En los años ochentas, los sistemas de MRP II incorporaron sistemas de contabilidad y finanzas así como sistemas de administración de producción y materiales. Los sistemas de MRP II abrieron el camino hacia sistemas de negocio integrados que elaboraban los requerimientos de materiales y de capacidad para la producción y traducían esos requerimientos en información financiera. En los años noventas, los sistemas de ERP proveían una integración transparente de todos los flujos de información de la compañía. La tabla 3.1 muestra la evolución histórica de los sistemas de ERP. Tabla 3.1 Evolución histórica de los sistemas de ERP, adaptada de Summer (2005) Tipos de sistemas Tiempo Propósito Sistemas Sistemas de Punto de Reorden 1960s Usaban datos históricos para realizar un pronostico de la demanda de inventario, cuando las existencias de un articulo bajaban de un punto determinado se realizaba la orden de inventario adicional Sistemas diseñados para administrar la producción en grandes volúmenes de solo unos cuantos productos que presentaban demanda constante. Se enfocaban en costos Sistemas de MRP 1970s Ofrecían un enfoque basado en la demanda para realizar la planeación de la manufactura de productos así como ordenes de inventario Sistemas enfocados en la mercadotecnia, se hacia gran énfasis en la integración de la producción y la planeación Sistemas de MRP II 1980s Capacidad añadida para la planeación, los sistemas podían planear y monitorear la ejecución de los planes de producción Sistemas enfocados en la calidad, la estrategia de manufactura se enfocaba en el control de procesos, reducción de los costos excesivos y realización de reportes detallados de costos. 25 Tabla 3.1 (continuación) Evolución histórica de los sistemas de ERP, adaptada de Summer (2005) Sistemas de MRP II con ejecución de manufactura 1990s Proveían la habilidad de adaptarse a los itinerarios de producción para satisfacer las necesidades de los clientes, proveían también retroalimentación adicional respecto a las actividades de piso de venta Sistemas enfocados en la habilidad de crear y adaptar nuevosproductos y servicios en base a tiempos para poder satisfacer necesidades especificas de los clientes Sistemas de ERP Final de 1990s en adelante Integran la manufactura con los procesos de cadena de suministros a lo largo de la compañía, los sistemas están diseñados para integrar los procesos de la empresa y crear un flujo de información completamente transparente, desde los proveedores, pasando por manufactura, hasta la distribución al cliente Sistemas que integran datos de proveedores, manufactura y clientes a lo largo de la cadena de suministros En la evolución de los sistemas de ERP se puede observar una clara tendencia hacia la integración de los diferentes procesos y la creación de flujos de información completamente transparentes que soporten la integración de los procesos. 3.2 Módulos de los sistemas de ERP Para poder definir los módulos de un sistema ERP, primero hay que analizar las áreas funcionales de operación de una organización. Brady, Monk y Wagner (2001) definen las siguientes áreas funcionales de las organizaciones: • Ventas y Mercadotecnia � Esta área incluye las funciones de negocio de mercadotecnia, procesamiento de órdenes de venta, administración de la relación con el cliente, soporte al cliente, pronóstico de ventas y propaganda. 26 • Producción y Administración de Materiales � Esta área incluye las funciones de negocio de compra, recepción, transporte y logística, planeación de la producción, manufactura y mantenimiento de la planta. • Contabilidad y Finanzas � Esta área incluye las funciones de negocio de contabilidad financiera, asignación y control de costos, planeación y presupuestos y administración del flujo de efectivo. • Recursos Humanos � Esta área incluye las funciones de reclutamiento y contratación, entrenamiento, nomina y beneficios para los empleados. Una vez definidas las áreas funcionales de la empresa, vamos a analizar como intervienen los diferentes sistemas, subsistemas y módulos de los sistemas de ERP en cada una de las diferentes funciones. 3.2.1 Ventas y Mercadotecnia De acuerdo con Summer (2005), el software especializado en Ventas y Mercadotecnia soporta los procesos de controles operacionales y administrativos, incluyendo administración de contactos, administración de ventas y análisis y predicción de ventas. La diferencia entre un software de ventas y mercadotécnica convencional y el módulo de Ventas y Mercadotécnica de un sistema ERP, es que este último provee sistemas integrados de soporte a la mercadotécnica incluyendo archivos de contactos, archivos de entradas de órdenes y archivos con historiales de ventas. Adicionalmente los sistemas de ERP proveen software de CRM los cuales a su vez proveen información a los agentes de ventas acerca de experiencias pasadas de los clientes las cuales incluyen compras, preferencias de productos e historiales de pagos. Summer (2005) detalla el proceso de ventas y distribución mediante la utilización del módulo de Ventas y Mercadotecnia del sistema ERP. Primero el cliente realiza una orden y la orden de venta es archivada. El sistema calendariza el envío y trabaja hacia atrás desde dicha fecha, reservando materiales, ordenando partes y planeando la manufactura. El módulo verifica el límite de crédito del cliente, actualiza los pronósticos de ventas y crea una lista de materiales. La comisión del representante de ventas es actualizada. Los costos y las ganancias del producto son calculados. Por ultimo se actualiza la contabilidad, las hojas de balance, las cuentas por pagar, el libro de contabilidad, etc.. En la figura 3.1 se muestra el proceso de ventas y distribución. 27 Figura 3.1 Proceso de Ventas y Distribución, adaptado de Summer (2005) El propósito principal del módulo de Ventas y Mercadotecnia dentro del sistema ERP es el de identificar ventas potenciales, procesar ordenes de ventas, administrar inventario y proveer medios para cobrar, aceptar y procesar pagos. En la tabla 3.2 se especifican los sub-sistemas del proceso de Ventas y Mercadotecnia y en que manera son apoyados por el sistema ERP. Tabla 3.2 Sub-sistemas de Ventas y Mercadotecnia y como apoya el ERP, adaptado de Summer (2005) Sub-sistema Que es lo que hace el ERP Pre-venta Lleva el registro de los contactos de los clientes y provee al cliente con presupuestos de precios Procesamiento de ordenes de venta Usa los presupuestos para llevar un registro de los artículos a ser comprados, determina el precio de venta, lleva un registro de las cantidades de las órdenes, configura los descuentos y verifica el crédito del cliente. Inventario Verifica la base de datos de inventario para determinar si los artículos pueden ser entregados a tiempo, actualiza la base de datos de la planeación de la producción para evitar cualquier déficit. Entregas Libera los documentos hacia el almacén, los artículos son seleccionados, las órdenes son empaquetadas y enviadas. Cobranza Este subsistema pertenece al módulo de Contabilidad. Cobranza utiliza la información de las órdenes de venta para crear la factura, actualiza los registros contables e incrementa las cuentas por pagar. Pagos Este subsistema pertenece al módulo de Contabilidad. Pagos acepta los pagos y actualiza las cuentas por pagar que se encuentran en el balance del cliente. De acuerdo con Summer (2005), el módulo de Ventas y Mercadotecnia, así como los demás módulos del ERP, provee características como: códigos estándar, una base de datos común, documentos estándar, auditorias e integración de los 28 datos, estas características traen beneficios a la organización. La tabla 3.3 resume los beneficios del módulo de Ventas y Mercadotecnia. Tabla 3.3 Beneficios del módulo de Ventas y Mercadotecnia en los sistemas de ERP, adaptado de Summer (2005) Característica Beneficio Códigos estándar Cada cliente posee un código estándar Base de datos común Una sola base de datos soporta a todos los módulos Números estándar de documentos Los números estándar de documentos, por ejemplo: números de orden, se apegan a la transacción a lo largo de todo el proceso incluyendo el envió y la contabilidad Auditorias El numero estándar de documento permite rastrear envíos parciales, pagos parciales y devoluciones Integración de los datos Los registros de venta están integrados con los registros de contabilidad Estas características apoyan a la generación de flujos de trabajo libres de errores, que ayudan a eliminar inexactitudes y mantienen los datos de la contabilidad relevantes. 3.2.2 Contabilidad y Finanzas De acuerdo con Summer (2005), tradicionalmente los sistemas de contabilidad computarizados proveen software de nivel operativo para producir facturas, cuentas, declaraciones mensuales, declaraciones financieras y otros elementos relevantes a finanzas. La Contabilidad Financiera trata con declaraciones financieras que son requeridas para propósitos de informes externos. Los sistemas de Contabilidad Administrativa proveen información de la rentabilidad de productos lo que permite a los administradores poder tomar decisiones de negocio. Summer (2005) comenta que la diferencia entre los sistemas de contabilidad tradicionales y los módulos de ERP que dan soporte a los departamentos de Finanzas y Contabilidad, es que en estos la información es compartida mediante el uso de una base de datos común. Los módulos de ERP proveen información actualizada acerca de las varianzas de los costos de manera que las decisiones de precio y rentabilidad pueden ser realizadas en base a información correcta. 29 La tabla 3.4 muestra una relación de los diferentes sub-sistemas que conforman el proceso de Contabilidad y Finanzas y como apoya el sistema ERP. Tabla 3.4 Sub-sistemas de Contabilidad y Finanzas y como apoya el ERP, adaptado de Summer