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BALANCE DE PRUEBA FUNDACIÓN UNIVERSITARIA ANTONIO DE ARÉVALO - UNITECNAR PROGRAMAS DE CONTADURIA PÚBLICA, ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS, LA SEGURIDAD SOCIAL TALLER DE BALANCE DE PRUEBA Y ESTADOS FINANCIEROS BALANCE DE PRUEBA NOMBRES Y APELLIDOS: ENILSON RAFAEL CONTRERAS PRIETO ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL CODIGO CUENTAS MONTO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO 1105 Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 305,328.00 $ 305,328.00 $ 305,328.00 1110 Activos Financieros $ 480,098.00 $ 480,098.00 $ 480,098.00 1305 Clientes $ 291,697.00 $ 291,697.00 $ 291,697.00 1325 Ctas. X Cobrar a socios $ 255,000.00 $ 255,000.00 $ 255,000.00 1330 Avances y Anticipos $ 55,000.00 $ 55,000.00 $ 55,000.00 1355 Anticipo de Impuestos $ 12,249.00 $ 12,249.00 $ 12,249.00 1380 Cuentas Por Cobrar -Terceros $ 110,415.00 $ 110,415.00 $ 110,415.00 1435 Mercancia no Fabricada por la Empresa $ 109,860.00 $ 109,860.00 $ 109,860.00 1520 Maquinaria y Equipo $ 132,932.00 $ 132,932.00 $ 132,932.00 1792 Activos por impuestos diferidos $ 12,678.00 $ 12,678.00 $ 12,678.00 1805 Otros Activos $ 230,575.00 $ 230,575.00 $ 230,575.00 2105 Obligaciones Financieras $ 45,687.00 $ 45,687.00 $ 45,687.00 2205 Proveedores de Bienes y Servicios $ 155,597.00 $ 155,597.00 $ 155,597.00 2335 Costos y gastos por pagar $ 63,465.00 $ 63,465.00 $ 63,465.00 2360 Dividendos por pagar $ 53,214.00 $ 53,214.00 $ 53,214.00 2404 Impuestos por pagar $ 52,175.00 $ 52,175.00 $ 52,175.00 3105 Capital Autorizado Suscrito y Pagado $ 520,000.00 $ 520,000.00 $ 520,000.00 3305 Reservas Legal $ 103,872.00 $ 103,872.00 $ 62,018.03 $ 165,890.03 3705 Utilidad del Ejercicio Acumulada $ 103,010.00 $ 103,010.00 $ 103,010.00 4135 Ingresos por actividades ordinarias $ 1,308,190.00 $ 1,308,190.00 $ 1,308,190.00 4210 Ingresos financieros $ 30,876.00 $ 30,876.00 $ 30,876.00 4295 Ingresos diversos $ 350,000.00 $ 350,000.00 $ 350,000.00 5110 Honorarios $ 9,642.00 $ 9,642.00 $ 9,642.00 5120 Arrendamiento $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 5205 Sueldos $ 88,441.00 $ 88,441.00 $ 88,441.00 5205 Gastos de ventas $ 37,708.00 $ 37,708.00 $ 37,708.00 5305 Gastos fiancieros $ 6,990.00 $ 6,990.00 $ 6,990.00 5305 Gastos de Intereses $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 6125 Costo ventas $ 608,473.00 $ 608,473.00 $ 608,473.00 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 836,793.97 $ 836,793.97 SUMAS IGUALES $ 2,786,086 $ 2,786,086 $ 1,689,066.00 1,689,066.00 $ 1,995,832.00 $ 1,995,832.00 $ 0.00 RESULTADO INTEGRAL FUNDACIÓN UNIVERSITARIA ANTONIO DE ARÉVALO - UNITECNAR PROGRAMAS DE CONTADURIA PÚBLICA, ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS, LA SEGURIDAD SOCIAL TALLER DE BALANCE DE PRUEBA Y ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE RESULTADO INGRESOS Ingresos por actividad ordinaria 1,308,190.00 COSTOS DE VENTAS costos de venas 608,473.00 UTILIDAD BRUTA 699,717.00 GASTOS DE OPERACIÓN ADMINISTRACIÓN gastos de personal 9,642.00 arrendamiento 34,000.00 VENTAS gastos de personal 88,441.00 Gastos de ventas 37,708.00 TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 169,791.00 UTILIDAD OPERACIONAL 529,926.00 (+)Ingresos no Operacionales 380,876.00 (-) Gastos no Operacionales 11,990.00 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 898,812.00 Impuesto de renta 278,631.72 UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 620,180.28 reserva legal 62,018.03 UTILIDAD DEL EJERCICIO 558,162.25 REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO SITUACIÓN FINANCIERA FUNDACIÓN UNIVERSITARIA ANTONIO DE ARÉVALO - UNITECNAR PROGRAMAS DE CONTADURIA PÚBLICA, ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS, LA SEGURIDAD SOCIAL TALLER DE BALANCE DE PRUEBA Y ESTADOS FINANCIEROS SITUACIÓN FINANCIERA Activos Activos Corrientes Efectivo y Equivalentes de Efectivo 785,426.00 Efectivo y Equivalentes de Efectivo 305,328.00 Activos Financieros 480,098.00 Cuentas Comerciales Por Cobrar 669,361.00 Clientes 291,697.00 Ctas. X Cobrar a socios 255,000.00 Anticipo de Impuestos 12,249.00 Cuentas Por Cobrar -Terceros 110,415.00 Inventario 109,860.00 Mercancia no Fabricada por la Empresa 109,860.00 avances y anticipos 55,000.00 avances y anticipos 55,000.00 Ttal Activos Corrientes 1,619,647.00 ACTIVOS NO CORRIENTE propiedad planta y equipo 132,932.00 Maquinaria y Equipo 132,932.00 Activos por Impuestos Diferidos 12,678.00 Activos por Impuestos Diferidos 12,678.00 Otros Activos 230,575.00 Otros Activos 230,575.00 Total Activos No Corrientes 376,185.00 Total Activos 1,995,832.00 PASIVOS PASIVOS CORRIENTES CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 317,963.00 Obligaciones Financieras 45,687.00 Proveedores de Bienes y Servicios 155,597.00 Costos y gastos por pagar 63,465.00 Dividendos por pagar 53,214.00 impuestos por pagar 52,175.00 impuestos por pagar 52,175.00 total Pasivos Corrientes 370,138.00 PASIVOS NO CORRIENTES 0.00 TOTAL PASIVOS 370,138.00 PATRIMONIO Capital Autorizado Suscrito y Pagado 520,000.00 Capital Autorizado Suscrito y Pagado 520,000.00 Reservas Legal 165,890.03 Reservas Legal 165,890.03 Utilidad del Ejercicio Acumulada 103,010.00 Utilidad del Ejercicio Acumulada 103,010.00 Utilidad del ejercicio 836,793.97 utilidad del ejercicio 836,793.97 TOTAL PATRIMONIO 1,625,694.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,995,832.00 0.00 REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
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