Anexo 2_Taller a realizar de acuerdo al Rol elegido - fase 3

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Universidad Nacional Abierta y a Distancia 
Vicerrectoría Académica y de Investigación 
Curso: Contabilidad Financiera Básica 
Código: 106003 
 
Anexo 2 Taller a realizar de acuerdo al rol elegido 
INDICACIONES GENERALES 
 
Fase 3: Registros contables responsable del IVA 
 Realizar registros contables en plantilla de Excel de acuerdo al 
rol escogido. 
 
 Una vez cuente con el visto bueno del balance de comprobación, 
proceda a registrar las transacciones en el software contable 
SIIGO Nube. 
 
 Si usted pertenece al programa de CONTADURIA PUBLICA, debe 
desarrollar la actividad de SIIGO. 
 
 Si pertenece a programa diferente al de CONTADURIA PUBLICA, 
esta actividad de SIIGO NUBE es opcional. 
 
 Si no realiza el taller en SIIGO nube, entregara la plantilla Excel 
ASÍ: Plantilla Excel Simulador_ ROL _NOMBRE DEL ESTUDIANTE. 
 
 Ingrese al siguiente URL https://academico.siigo.com/ 
 
Usuario: Correo electrónico (Ej. maria@unadvirtual.edu.co) 
Contraseña: 1111 
 
Nota: la contraseña NO debe ser cambiada. 
 
 
 
 
 
 
 
 
https://academico.siigo.com/
 
 
 
 
 
 
ORIENTACIONES PARA TODOS LOS ROLES: 
 
Con el desarrollo del presente taller, se pretende orientar al estudiante 
sobre los pasos que debe seguir en el desarrollo de la contabilidad 
utilizando como ejemplo la empresa Comercial: “Aprendiendo Mucho 
S.A.S.” Responsable de IVA, sus relaciones comerciales son con 
personas jurídicas responsables de IVA. 
 
El ejercicio describe el perfil de una empresa comercial, para 
contabilizar el Reteica se utiliza la subcuenta 236805 y 135518 la Tarifa 
11.04 x 1.000, La retención en la fuente se utiliza la cuenta 2365 y 
135515 tarifa ver tabla de retención vigente (compras 2,5%) 
 
Se debe partir de los saldos correctos, (Balance de comprobación fase 
2, para continuar con los registros del presente taller. 
 
Si los saldos son correctos continúe con el registro del taller, de lo 
contrario, revise y realice los correctivos para continuar con los 
registros del taller asignado a su rol (se debe revisar y corregir ya que, 
si el Balance de comprobación de la fase anterior presenta 
inconsistencias, el nuevo taller va a continuar con las mismas 
inconsistencias). 
 
El día 1 del presente mes y año se constituye la sociedad “Aprendiendo 
mucho SAS – ROL ELEGIDO por el estudiante”. Responsable de IVA En 
la Notaría Segunda de su localidad, con documento privado 19447774 
bajo el numeral 330978943 e inscrita en la Cámara de Comercio de 
Bogotá mediante matrícula mercantil 5258901 
 
Capital autorizado $200.000.000 (200.000 Acciones a $1.000.00 c/u) 
Capital suscrito $100.000.000 
Capital pagado $100.000.000 
Comprobante de Apertura No. 01 del primer día del presente mes y 
año al negocio de mi primer taller contable, se asocia mejor amigo(a) 
(se requiere nombre y número de cédula) realizando unos aportes 
significativos y por ende se convierte en responsable de IVA, ya que 
deja de cumplir los requisitos para pertenecer a la categoría “No 
responsable de IVA”, La cual registramos ante cámara de comercio 
como “Aprendiendo mucho SAS”. NIT: 800.001.789-9. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
EJERCICIO PRÁCTICO 
 
APRENDIENDO MUCHO S.A.S. NIT 800.001.789-9, actividad 
económica principal para este ente económico es CIIU 4754 (Comercio 
al por mayor y menor de Electrodomésticos; para ICA, actividad 
económica 4754, tarifa 11.04 por mil), acorde a la Resolución de 
numeración DIAN 0200000000816 rango del 1 al 2000 Autoriza del 1 
del mes anterior; 
 
RESPONSABILIDADES EN EL RUT 
 
05- Impto. renta y complementario régimen ordinario 
07- Retención en la fuente a título de renta 
48- Impuesto sobre las Ventas - IVA 
09- Retención en la fuente en el impuesto sobre las ventas 
14- Informante de exógena 
 
Dirección seccional:11 
País: Colombia Departamento: Cundinamarca 
Ciudad/Municipio: BOGOTÁ 
Dirección: CALLE 68 # 21 46 CIUDAD BOGOTÁ, 
Teléfono: 2778899 
Fecha de saldos iniciales: Último día del mes anterior 
Correo electrónico: informacion@aprendiendomuchosas.com 
Razón Social: Aprendiendo Mucho S.A.S. NIT: 800.001.789-9 
Tipo de Régimen: Responsable de IVA 
 
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC xxxxx 
 
El primero del presente mes y año se constituye “Aprendiendo 
Mucho SAS”, se tiene como política consignar diariamente, se realizan 
los pagos con cheque, las ventas se realizan de contado, sus relaciones 
comerciales son con personas jurídicas responsables de IVA, su objeto 
social es la compra y venta de Televisores de referencia LG código 
010194. 
 
La empresa realiza la respectiva contratación así: 
Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo $2.800.000 
Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.C. 
1.010.123.456, sueldo $1.700.000 
Secretaria auxiliar contable: Nancy Posada Duran: C.C. 
1.089.369.852, sueldo $1.700.000 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 1 
A realizar por el estudiante con el Rol de Contador 
Día 1. Los aportes de capital corresponden a: Maritza Domínguez C.C. 
1.111.457.698 $68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 
cada acción) 
 
Día 2. Cancelamos registro del documento privado de constitución de 
la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio 
NIT 860.007.322-9, por valor de $687.000 (se cancela con cheque del 
Banco Bogotá NIT 860.002.964-4) 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente No.849-000421-42 en 
Bancolombia 890.903.938-8 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, 
de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera 
según ND 01887 por valor de $204.000 
 
Día 6. Se crea el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por 
un valor de $530.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo 
secretaria auxiliar contable Keidy Posada Duran 
 
Día 7. Se compra de contado 38 televisores por valor de $55.100.000 
Factura No. 0378 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66 - 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 8. Se vende de contado factura No. 001 treinta y cinco (35) 
televisores a $1.785.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu 
casa” NIT 900.061.516-4, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, 
teléfono 3456785 
 
Día 10. Se compra a crédito 15 televisores a $1.195.000 c/u más IVA 
factura No. 0438 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900.943-
1 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 12. Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la 
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de 
$2.760.000 más IVA, a la empresa I.M.P Industrias Metálicas Pamplona 
NIT 860.051.447-7 ubicado en la calle 80 No 45 –20 de Bogotá, 
teléfono 31885678 
 
Día 13. Se paga un mes de arrendamiento $1.750.000 más IVA a la 
inmobiliaria “Alquilamos Locales SAS” NIT 901.245.739-4 ubicada en 
la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 15. Se vende de contado diez (10) televisores a $1.897.000 c/u 
más IVA factura. No. 002, a la empresa “Mueblitos” NIT 900.434.330-
3, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785 
 
Día 16. Se compra de contado 12 televisores por un total de 
$19.420.800 IVA INCLUIDO factura No. 0232, a la empresa J.J. 
electrodomésticos NIT 890.900.943-1 ubicado en la calle 67 No 66 - 
28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 17. Se vende de contado ocho (8) televisores a $1.553.000 c/u 
más IVA factura. No. 003, a la empresa “Tony con Sony” NIT 
900.261.429-1, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 
5578545 
 
Día 18. Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses 
$32.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra 
el interés mensual de forma anticipada del 0.52% ND 89765 
 
Día 20. De la compra del día 10 con la factura No. 0438 devolvemos 
5 (cinco) televisores 
 
Día 24. Cancelamos servicios públicos así: agua $163.000, Energía 
$192.000 y teléfono $65.000, se giran los respectivos cheques alas 
respectivas empresas 
 
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá ESP NIT 
899.999.094-1, Dirección Calle 22C # 40 - 99 Esquina 
 
Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. ESP NIT 899.999.115-
8, Dirección Carrera 7 #21-01 - Piso 1 
 
Empresa de Energía de Bogotá S.A. – ESP NIT 899.999.082-3, 
Dirección Carrera 10 #24-65 Localidad Santa Fe Teléfono 3535300 
 
Día 28. Nos devuelven de la venta del día 8, factura #1, 3 (tres) 
televisores 
 
Día 30. Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte 
vigente y a quien tenga derecho según normatividad laboral vigente, 
Gerente: Sueldo $2.800.000 días trabajados 30 
Vendedor de mostrador: Sueldo$1.700.000 días trabajados 26 
Secretaria auxiliar contable: Sueldo $1.700.000 días trabajados 26 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 2 
A realizar por el estudiante con el Rol Tesorero 
Día 1. Los aportes de capital corresponden a: Maritza Domínguez C.C. 
1.111.457.698 $68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 
cada acción) 
 
Día 2. Cancelamos registro del documento privado de constitución de 
la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio 
NIT 860.007.322-9, por valor de $710.000 (se cancela con cheque del 
Banco Bogotá NIT 860.002.964-4) 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente No.849-000421-42 en 
Bancolombia 890.903.938-8 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, 
de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera 
según ND 01887 por valor de $231.000 
 
Día 6. Se crea el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por 
un valor de $592.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo 
secretaria auxiliar contable Keidy Posada Duran 
 
Día 7. Se compra de contado 38 televisores por valor de $55.100.000 
Factura No. 0378 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66 - 28 de Bogotá, teléfono 8856785 
 
Día 8. Se vende de contado factura No. 001 treinta y cinco (35) 
televisores a $1.785.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu 
casa” NIT 900.061.516-4, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, 
teléfono 3456785 
 
Día 10. Se compra a crédito 15 televisores a $1.195.000 c/u más IVA 
factura No. 0438 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 12. Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la 
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de 
$2.815.000 más IVA, a la empresa I.M.P Industrias Metálicas Pamplona 
NIT 860.051.447-7 ubicado en la calle 80 No 45 –20 de Bogotá, 
teléfono 31885678 
 
Día 13. Se paga un mes de arrendamiento $1.915.000 más IVA a la 
inmobiliaria “Alquilamos Locales SAS” NIT 901.245.739-4 ubicada en 
la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 15. Se vende de contado diez (10) televisores a $1.897.000 c/u 
más IVA factura. No. 002, a la empresa “Mueblitos” NIT 900.434.330-
3, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785 
 
Día 16. Se compra de contado 12 televisores por un total de 
$19.420.800 IVA INCLUIDO factura No. 0232, a la empresa J.J. 
electrodomésticos NIT 890.900.943-1 ubicado en la calle 67 No 66 - 
28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 17. Se vende de contado ocho (8) televisores a $1.553.000 c/u 
más IVA factura. No. 0003, a la empresa “Tony con Sony” NIT 
900.261.429-1, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 
5578545 
 
Día 18. Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses 
$39.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra 
el interés mensual de forma anticipada del 0.52% ND 89765 
 
Día 20. De la compra del día 10 con la factura No. 0438 devolvemos 
5 (cinco) televisores 
 
Día 24. Cancelamos servicios públicos así: agua $175.000, Energía 
$187.000 y teléfono $71.000, se giran los respectivos cheques a las 
respectivas empresas 
 
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá ESP NIT 
899.999.094-1, Dirección Calle 22C # 40 - 99 Esquina 
 
Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. ESP NIT 899.999.115-
8, Dirección Carrera 7 #21-01 - Piso 1 
 
Empresa de Energía de Bogotá S.A. – ESP NIT 899.99.9082-3, 
Dirección Carrera 10 #24-65 Localidad Santa Fe Teléfono 3535300 
 
Día 28. Nos devuelven de la venta del día 8, factura #1, 3 (tres) 
televisores 
 
Día 30. Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte 
vigente y a quien tenga derecho según normatividad laboral vigente, 
Gerente: Sueldo $2.800.000 días trabajados 30 
Vendedor de mostrador: Sueldo$1.700.000 días trabajados 26 
Secretaria auxiliar contable: Sueldo $1.700.000 días trabajados 26 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 3 
A realizar por el estudiante con el Rol Auxiliar Contable 1 
Día 1. Los aportes de capital corresponden a: Maritza Domínguez C.C. 
1.111.457.698 $ 68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 
cada acción) 
 
Día 2. Cancelamos registro del documento privado de constitución de 
la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio 
NIT 860.007.322-9, por valor de $745.000 (se cancela con cheque del 
Banco Bogotá NIT 860.002.964-4) 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente No.849-000421-42 en 
Bancolombia 890.903.938-8 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, 
de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera 
según ND 01887 por valor de $ 292.000 
 
Día 6. Se crea el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por 
un valor de $608.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo 
secretaria auxiliar contable Keidy Posada Duran 
 
Día 7. Se compra de contado 38 televisores por valor de $55.100.000 
Factura No. 0378 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66 - 28 de Bogotá, teléfono 8856785 
 
Día 8. Se vende de contado factura No. 001 treinta y cinco (35) 
televisores a $1.785.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu 
casa” NIT 900.061.516-4, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, 
teléfono 3456785 
 
Día 10. Se compra a crédito 15 televisores a $1.195.000 c/u más IVA 
factura No. 0438 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 12. Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la 
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de 
$2.947.000 más IVA, a la empresa I.M.P Industrias Metálicas Pamplona 
NIT 860.051.447-7 ubicado en la calle 80 No 45 –20 de Bogotá, 
teléfono 31885678 
 
Día 13. Se paga un mes de arrendamiento $2.011.000 más IVA a la 
inmobiliaria “Alquilamos Locales SAS” NIT 901.245.739-4 ubicada en 
la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 15. Se vende de contado diez (10) televisores a $1.897.000 c/u 
más IVA factura. No. 002, a la empresa “Mueblitos” NIT 900.434.330-
3, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785 
 
Día 16. Se compra de contado 12 televisores por un total de 
$19.420.800 IVA INCLUIDO factura No. 0232, a la empresa J.J. 
electrodomésticos NIT 890.900.943-1 ubicado en la calle 67 No 66 - 
28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 17. Se vende de contado ocho (8) televisores a $1.553.000 c/u 
más IVA factura. No. 0003, a la empresa “Tony con Sony” NIT 
900.261.429-1, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 
5578545 
 
Día 18. Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses 
$41.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra 
el interés mensual de forma anticipada del 0.52% ND 89765 
 
Día 20. De la compra del día 10 con la factura No. 0438 devolvemos 
5 (cinco) televisores 
 
Día 24. Cancelamos servicios públicos así: agua $132.800, Energía 
$156.200 y teléfono $86.000, se giran los respectivos cheques a las 
respectivas empresas 
 
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá ESP NIT 
899.999.094-1, Dirección Calle 22C # 40 - 99 Esquina 
 
Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. ESP NIT 899.999.115-
8, Dirección Carrera 7 #21-01 - Piso1 
 
Empresa de Energía de Bogotá S.A. – ESP NIT 899.999.082-3, 
Dirección Carrera 10 #24-65 Localidad Santa Fe Teléfono 3535300 
 
Día 28. Nos devuelven de la venta del día 8, factura #1, 3 (tres) 
televisores 
 
Día 30. Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte 
vigente y a quien tenga derecho según normatividad laboral vigente, 
Gerente: Sueldo $2.800.000 días trabajados 30 
Vendedor de mostrador: Sueldo$1.700.000 días trabajados 26 
Secretaria auxiliar contable: Sueldo $1.700.000 días trabajados 26 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 4 
A realizar por el estudiante con el Rol Auxiliar Contable 2 
Día 1. Los aportes de capital corresponden a: Maritza Domínguez C.C. 
1.111.457.698 $68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 
cada acción) 
 
Día 2. Cancelamos registro del documento privado de constitución de 
la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio 
NIT 860.007.322-9, por valor de $801.000 (se cancela con cheque del 
Banco Bogotá NIT 860.002.964-4) 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente No.849-000421-42 en 
Bancolombia 890.903.938-8 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, 
de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera 
según ND 01887 por valor de $303.000 
 
Día 6. Se crea el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por 
un valor de $627.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo 
secretaria auxiliar contable Keidy Posada Duran 
 
Día 7. Se compra de contado 38 televisores por valor de $55.100.000 
Factura No. 0378 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66 - 28 de Bogotá, teléfono 8856785 
 
Día 8. Se vende de contado factura No. 001 treinta y cinco (35) 
televisores a $1.785.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu 
casa” NIT 900.061.516-4, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, 
teléfono 3456785 
 
Día 10. Se compra a crédito 15 televisores a $1.195.000 c/u más IVA 
factura No. 0438 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 12. Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la 
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de 
$2.965.000 más IVA, a la empresa I.M.P Industrias Metálicas Pamplona 
NIT 860.051.447-7 ubicado en la calle 80 No 45 –20 de Bogotá, 
teléfono 31885678 
 
Día 13. Se paga un mes de arrendamiento $2.043.000 más IVA a la 
inmobiliaria “Alquilamos Locales SAS” NIT 901.245.739-4 ubicada en 
la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 15. Se vende de contado diez (10) televisores a $1.897.000 c/u 
más IVA, factura No. 002, a la empresa “Mueblitos” NIT 900.434.330-
3, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785 
 
Día 16. Se compra de contado 12 televisores por un total de 
$19.420.800 IVA INCLUIDO factura No. 0232, a la empresa J.J. 
electrodomésticos NIT 890.900.943-1 ubicado en la calle 67 No 66 - 
28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 17. Se vende de contado ocho (8) televisores a $1.553.000 c/u 
más IVA factura. No. 003, a la empresa “Tony con Sony” NIT 
900.261.429-1, ubicado en la calle 100 No 78 - 21 de Bogotá, teléfono 
5578545 
 
Día 18. Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses 
$45.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra 
el interés mensual de forma anticipada del 0.52% ND 89765 
 
Día 20. De la compra del día 10 con la factura No. 0438 devolvemos 
5 (cinco) televisores 
 
Día 24. Cancelamos servicios públicos así: agua $115.600, Energía 
$177.500 y teléfono $92.100, se giran los respectivos cheques a las 
respectivas empresas 
 
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá ESP NIT 
899.999.094-1, Dirección Calle 22C # 40 - 99 Esquina 
 
Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. ESP NIT 899.999.115-
8, Dirección Carrera 7 #21-01 - Piso 1 
 
Empresa de Energía de Bogotá S.A. – ESP NIT 899.999.082-3, 
Dirección Carrera 10 #24-65 Localidad Santa Fe Teléfono 3535300 
 
Día 28. Nos devuelven de la venta del día 8, factura No. 001, 3 (tres) 
televisores 
 
Día 30. Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte 
vigente y a quien tenga derecho según normatividad laboral vigente, 
Gerente: Sueldo $2.800.000 días trabajados 30 
Vendedor de mostrador: Sueldo$1.700.000 días trabajados 26 
Secretaria auxiliar contable: Sueldo $1.700.000 días trabajados 26 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 5 
A realizar por el estudiante con el Rol Secretario (a) 
 Auxiliar Contable 
Día 1. Los aportes de capital corresponden a: Maritza Domínguez C.C. 
1.111.457.698 $68.000.000 en efectivo (68.000 acciones a $1.000 
cada acción) 
 
Día 2. Cancelamos registro del documento privado de constitución de 
la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio 
NIT 860.007.322-9, por valor de $853.000 (se cancela con cheque del 
Banco Bogotá NIT 860.002.964-4) 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente No.849-000421-42 en 
Bancolombia 890.903.938-8 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, 
de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera 
según ND 01887 por valor de $342.000 
 
Día 6. Se crea el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por 
un valor de $704.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo 
secretaria auxiliar contable Keidy Posada Duran 
 
Día 7. Se compra de contado 38 televisores por valor de $55.100.000 
Factura No. 0378 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66 - 28 de Bogotá, teléfono 8856785 
 
Día 8. Se vende de contado factura No. 001 treinta y cinco (35) 
televisores a $1.785.000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu 
casa” NIT 900.061.516-4, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, 
teléfono 3456785 
 
Día 10. Se compra a crédito 15 televisores a $1.195.000 c/u más IVA 
factura No. 0438 a la empresa J.J. electrodomésticos NIT 890.900943-
1 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 12. Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la 
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor total de 
$3.045.000 más IVA, a la empresa I.M.P Industrias Metálicas Pamplona 
NIT 860.051.447-7 ubicado en la calle 80 No 45 –20 de Bogotá, 
teléfono 31885678 
 
Día 13. Se paga un mes de arrendamiento $2.121.000 más IVA a la 
inmobiliaria “Alquilamos Locales SAS” NIT 901.245.739-4 ubicada en 
la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 15. Se vende de contado diez (10) televisores a $1.897.000 c/u 
más IVA factura. No. 002, a la empresa “Mueblitos” NIT 900.434.330-
3, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785 
 
Día 16. Se compra de contado 12 televisores por un total de 
$16.320.000 IVA INCLUIDO factura No. 0232, a la empresa J.J. 
electrodomésticos NIT 890.900.943-1 ubicado en la calle 67 No 66 - 
28 de Bogotá, teléfono 88567851 
 
Día 17. Se vende de contado ocho (8) televisores a $1.553.000 c/u 
más IVA factura. No. 0003, a la empresa “Tony con Sony” NIT 
900.261.429-1, ubicado en la calle 100 No 78 - 21 de Bogotá, teléfono 
5578545 
 
Día 18. Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses 
$49.700.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra 
el interés mensual de forma anticipada del 0.52% ND 89765 
 
Día 20. De la compra del día 10 con la factura No. 0438 devolvemos 
5 (cinco) televisores 
 
Día 24. Cancelamos servicios públicos así: agua $123.900, Energía 
$162.100 y teléfono $75.500, se giran los respectivos cheques a las 
respectivas empresas 
 
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá ESP NIT 
899.999.094-1, Dirección Calle 22C # 40 - 99 Esquina 
 
Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. ESP NIT 899.999.115-
8, Dirección Carrera 7 #21-01 - Piso 1 
 
Empresa de Energía de Bogotá S.A. – ESP NIT 899.999.082-3, 
Dirección Carrera 10 #24-65 Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 
 
Día 28. Nos devuelven de la venta del día 8, factura No. 001, 3 (tres) 
televisoresDía 30. Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte 
vigente y a quien tenga derecho según normatividad laboral vigente, 
Gerente: Sueldo $2.800.000 días trabajados 30 
Vendedor de mostrador: Sueldo$1.700.000 días trabajados 26 
Secretaria auxiliar contable: Sueldo $1.700.000 días trabajados 26