Anexo 2_Taller a realizar de acuerdo al Rol elegido - fase 2

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Universidad Nacional Abierta y a Distancia 
Vicerrectoría Académica y de Investigación 
Curso: Contabilidad Financiera Básica 
Código: 106003 
 
Anexo 2 Taller a realizar de acuerdo al rol elegido 
 
INDICACIONES GENERALES 
 
Fase 2: Registros contables no responsable del IVA 
 
 Realizar registros contables en plantilla de Excel de acuerdo al 
rol escogido. 
 
 Una vez realizado el Balance de comprobación, con sumas 
iguales correctas, en el foro de Aprendizaje, dar respuesta a 
las siguientes preguntas que según el rol elegido le corresponda: 
 
 Rol del contador: ¿Cuánto estoy debiendo? 
 
 Rol del tesorero: ¿Cuánto me deben? 
 
 Rol Auxiliar contable 1: ¿Cómo se comportó el disponible? 
 
 Rol Auxiliar contable 2: ¿Analice el saldo de inventarios y cuál 
fue su inventario final en unidades y valor? 
 
 Rol secretario auxiliar contable: ¿Es rentable este negocio? 
Justifique su respuesta 
 
 Una vez cuente con el visto bueno del taller asignado a su rol, 
ingrese a la plataforma de SIIGO nube, y por medio del 
comprobante de contabilidad Saldos Iniciales, registre el balance 
de comprobación de la plantilla de Excel. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 1 
A realizar por el estudiante con el Rol de Contador 
Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y 
mercancías avaluadas en $6.000.000. (5 televisores) 
 
Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de 
constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la 
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322, ubicada en la Avenida el 
dorado No. 68D - 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de 
$520.000 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el 
saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $155.000 
 
Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de 
$48.650.000 (38 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto 
C.C. 16.987.654, dirección Calle 8 No. 20 - 25 tel. 5555554 Ext. 101 
 
Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de 
$1.145.000 a la señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829, 
dirección Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543 
 
Día 8. Se venden mercancías de contado por $26.987.000, factura No. 
001 (9 televisores) al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698, dirección 
Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431 
 
Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para 
uso de la empresa por $3.087.000 al señor Humberto de la Rosa 
C.C.16.675.099, dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 
 
Día 11. Abonamos el 30% a la transacción del día 5 
 
Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por 
$32.695.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá 
 
Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987, 
dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 Bogotá, a crédito según 
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas 
giratorias y un archivador por valor total de $1.524.000 
 
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de 
$18.781.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca C.C. 
1.111.034.678, dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343 
 
 
 
 
 
 
 
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620, 
dirección Av. 6 No. 20 - 21 Bogotá tel. 87655443, según factura No 
8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $310.000 
 
Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $115.200, Energía: 
$212.500, y Teléfono $95.200 
 
Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por 
$22.647.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Av. 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 2 
A realizar por el estudiante con el Rol de Tesorero 
Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y 
mercancías avaluadas en $6.000.000. (5 televisores) 
 
Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de 
constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la 
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322 ubicada en la avenida el 
dorado No. 68D 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de $585.000 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el 
saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $172.000 
 
Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de 
$48.650.000 (38 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto 
C.C. 16.987.654, dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 5555554 Ext. 101 
 
Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de 
$1.199.000 señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829, dirección 
Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543 
 
Día 8. Se venden mercancías de contado por $26.987.000, factura No. 
001 (9 televisores) al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698, dirección 
Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431 
 
Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para 
uso de la empresa por $3.125.000 al señor Humberto de la Rosa 
C.C.16.675.099, dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 
 
Día 11. Abonamos el 30% a la transacción del día 5 
 
Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por 
$32.695.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá 
 
Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987 de 
Bogotá, dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 Bogotá, a crédito 
según factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas 
giratorias y un archivador por valor total de $1.635.000 
 
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de 
$18.781.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca C.C. 
1.111.034.678, dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620 de 
Buenaventura, dirección Av. 6 No. 20 - 21 Bogotá tel. 87655443, según 
factura No 8342 de contado, papelería para uso de la empresa por 
$340.000 
 
Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $118.000, Energía: 
$201.000, y Teléfono $82.000 
 
Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por 
$22.647.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098 de Cali, dirección Av. 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 3 
A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 1 
Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y 
mercancías avaluadas en $6.000.000. (5 televisores) 
 
Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de 
constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la 
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322 ubicada en la Avenida el 
dorado No. 68D - 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de 
$605.000 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el 
saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $181.000 
 
Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de 
$48.650.000 (38 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto 
C.C. 16.987.654, dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 5555554 Ext. 101 
 
Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de 
$1.205.000 señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829, dirección 
Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543 
 
Día 8. Se venden mercancías de contado por $26.987.000, factura No. 
001 (9 televisores) al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698, dirección 
Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431 
 
Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para 
uso de la empresa por $3.250.000 al señor Humberto de la Rosa 
C.C.16.675.099, dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961Día 11. Abonamos el 30% a la transacción del día 5 
 
Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por 
$32.695.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá 
 
Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987, 
dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 Bogotá, a crédito según 
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas 
giratorias y un archivador por valor total de $1.721.000 
 
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de 
$18.781.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca C.C. 
1.111.034.678, dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620, 
dirección Av. 6 No. 20 - 21 Bogotá tel. 87655443, según factura No 
8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $390.000 
 
Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $125.300, Energía: 
$234.700, y Teléfono $57.000 
 
Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por 
$22.647.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Av. 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 4 
A realizar por el estudiante con el Rol de Auxiliar Contable 2 
Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y 
mercancías avaluadas en $6.000.000. (5 televisores) 
 
Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de 
constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la 
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322 ubicada en la Avenida el 
dorado No. 68D - 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de 
$632.000 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el 
saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $193.000 
 
Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de 
$48.650.000 (38 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto 
C.C. 16.987.654, dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 5555554 Ext. 101 
 
Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de 
$1.314.000 señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829, dirección 
Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543 
 
Día 8. Se venden mercancías de contado por $26.987.000, factura No. 
001 (9 televisores) al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698, dirección 
Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431 
 
Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para 
uso de la empresa por $3.341.000 al señor Humberto de la Rosa 
C.C.16.675.099, dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 
 
Día 11. Abonamos el 30% a la transacción del día 5 
 
Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por 
$32.695.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá 
 
Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987, 
dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 Bogotá, a crédito según 
factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas 
giratorias y un archivador por valor total de $1.845.000 
 
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de 
$18.781.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca C.C. 
1.111.034.678, dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620, 
dirección Av. 6 No. 20 - 21 Bogotá tel. 87655443, según factura No 
8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $401.000 
 
Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $101.200, Energía: 
$199.500, y Teléfono $62.300 
 
Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por 
$22.647.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Av. 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
TALLER No. 5 
A realizar por el estudiante con el Rol de 
Secretario (a) Auxiliar Contable 
Día 1. Usted apreciado estudiante, aporta $64.000.000 en efectivo y 
mercancías avaluadas en $6.000.000. (5 televisores) 
 
Día 2. Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de 
constitución del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la 
Cámara de Comercio con NIT 860.007.322 ubicada en la avenida el 
dorado No. 68 35 Bogotá tel. 5941000 ext. 01, por valor de $686.000 
 
Día 4. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotá con el 
saldo existente en caja, nos entregan chequera por valor de $201.000 
 
Día 5. Se compran mercancías a crédito a 30 días por valor de 
$48.650.000 (38 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto 
C.C. 16.987.654, dirección. Calle 8 No. 20 - 25 tel. 5555554 Ext. 101 
 
Día 7. Se paga con cheque arrendamiento del local por valor de 
$1.432.000 señora María Dolores de Cabeza C.C 31.144.829, dirección 
Calle 21 No. 30 - 25 tel. 6876543 
 
Día 8. Se venden mercancías de contado por $26.987.000, factura No. 
001 (9 televisores) al señor Pedrito Pérez C.C. 16.025.698, dirección 
Calle 25 No. 30 - 57 Bogotá tel. 8765431 
 
Día 10. Se compra de contado, computador factura No. 34560, para 
uso de la empresa por $3.425.000 al señor Humberto de la Rosa 
C.C.16.675.099, dirección Calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 
 
Día 11. Abonamos el 30% a la transacción del día 5 
 
Día 13. Se vende según factura No. 002, mercancías de contado por 
$32.695.000 (14 Televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Calle 30 No. 30 - 67 tel. 8765433 Bogotá 
 
Día 15. Se compra al señor Marvin Bedoya C.C. 1.111.876.987 de 
Bogotá, dirección Calle 97 No. 76 - 34 tel. 5432980 Bogotá, a crédito 
según factura No. 8765, para uso de la empresa: 2 escritorios, 2 sillas 
giratorias y un archivador por valor total de $1.931.000 
 
Día 17. Se vende mercancía a crédito factura No. 003 por valor de 
$18.781.000. (5 televisores) al señor Gustavo Cuenca C.C. 
1.111.034.678, dirección Calle 80 No. 34 - 87 Bogotá tel. 8762343 
 
 
 
 
 
 
 
 
Día 20. Se compra a Carlos Andrés Mosquera C.C. 1.111.092.620, 
dirección Av. 6 No. 20 - 21 Bogotá tel. 87655443, según factura No 
8342 de contado, papelería para uso de la empresa por $425.000 
 
Día 25. Se pagan servicios así: Acueducto: $131.000, Energía: 
$180.000, y Teléfono $95.000 
 
Día 28. Se vende mercancías de contado factura No. 004, por 
$22.647.000 (8 televisores) a la señora Tulia Rosa López C.C. 
29.093.098, dirección Av. 3 No. 98 - 34 Bogotá tel. 5098234