EMPRESA POLIPAPEL (MAYORIZACIÓN BALANCE Y ESTADOS DE RESULTADO Y DE SITUACIÓN FINANCIERA)

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Libro Diario
			LIBRO DIARIO
		FECHA	DETALLE	PARCIAL	DEBE 	HABER			ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL 
		Mar-01	1
			CAJA		$ 4,500.00
			EQUIPO DE COMPUTACIÓN		$ 2,500.00			ACTIVO					PASIVO
			MUEBLES DE OFICINA 		$ 3,000.00			ACTIVO CORRIENTE					PASIVO CORRIENTE 
			CAPITAL			$ 10,000.00		CAJA			$ 4,500.00
			P/R INICIO DE ACTIVIDADES
		Mar-01	2					ACTIVO NO CORRIENTE					PASIVO NO CORRIENTE 
			BANCOS 		$ 4,500.00			EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 			$ 2,500.00
			CAJA			$ 4,500.00		MUEBLES DE OFICINA 			$ 3,000.00
			P/R APERTURA DE CTA CTE
		Mar-02	3										CAPITAL
			GASTOS DE ARRIENDO		$ 320.00								CAPITAL J.L		$ 4,500.00
			IVA PAGADO		$ 38.40								CAPITAL M.A		$ 5,500.00
			BANCO			$ 332.80
			RTE FTE 8% POR PAGAR 			$ 25.60		TOTAL ACTIVO 			$ 10,000.00		TOTAL P Y A		$ 10,000.00
			P/R PAGO DE ARRIENDO 
		Mar-03	4
			CAJA		$ 800.00
			CUENTA POR COBRAR 		$ 850.00
			RTE FTE 2% RETENIDA		$ 30.00
			SERVICIOS PRESTADOS			$ 1,500.00
			IVA COBRADO 			$ 180.00
			P/R SERVICIOS PRESTADOS 
		Mar-09	5
			CAJA CHICA 		$ 40.00
			BANCO 			$ 40.00
			P/R CREACIÓN DE CAJA CHICA 
		Mar-15	6
			CAJA		$ 120.00
			COMISIONES GANADAS 			$ 120.00
			P/R COMISIONES GANADAS 
		Mar-16	7
			ANTICIPO DE SUELDOS 		$ 55.00
			BANCO 			$ 55.00
			P/R ANTICIPO DE SUELDOS A EMPLEADOS 
		Mar-17	8
			BANCO		$ 920.00
			CAJA			$ 920.00
			P/R DEPÓSITO DE CAJA EN CUENTA BANCARIA
		Mar-22	9
			VEHÍCULO		$ 7,800.00
			IVA PAGADO		$ 936.00
			BANCO 			$ 3,439.80
			DOCUMENTOS POR PAGAR			$ 5,159.70
			RTE FTE 1.75% POR PAGAR			$ 136.50
			P/R COMPRA DE UN VEHÍCULO PARA LA EMPRESA
		Mar-23	10
			GASTOS OPERATIVOS 		$ 39.00																				CAJA CHICA	DEBE
			SUMINISTROS DE ASEO 	$ 5.00																					BANCO	HABER
			SUMINISTROS DE OFICINA 	$ 10.00
			ALIMENTOS Y BEBIDAS	$ 18.00
			TRANSPORTE Y MOVILIZACIÓN 	$ 6.00
			CAJA CHICA 			$ 39.00
			P/R GASTOS OPERATIVOS
			11
			CAJA CHICA 		$ 39.00
			BANCO 			$ 39.00
			P/R REPOSICIÓN DE CAJA 
		Mar-30	12
			SUELDOS Y SALARIOS		$ 1,280.00
			GASTO POR APORTA PATRONAL 12.15%		$ 155.52
			BANCO			$ 1,104.04
			ANTICIPO DE SUELDOS			$ 55.00
			IEES POR PAGAR 			$ 276.48
			APORTE PERSONAL 9.45% POR PAGAR 	$ 120.96
			APORTE PATRONAL 12.15% POR PAGAR	$ 155.52
			P/R SUELDOS Y SALARIOS A EMPLEADOS
			SUMAN 		$ 27,922.92	$ 27,922.92
			ASIENTO DE AJUSTES 
			13
		Mar-31	GASTO DE DEPRECIACIÓN E.C		$ 250.00
			DEPRECIACIÓN ACUMULADA E.C			$ 250.00
			P/R GASTOS DE DEPRECIACIÓN 
		Mar-31	14
			GASTO DE DEPRECIACIÓN VEHÍCULO		$ 360.00
			DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULO			$ 360.00
			P/R GASTOS DE DEPRECIACIÓN 
		Mar-31	15
			GASTO DE DEPRECIACIÓN M.OFICINA 		$ 85.00
			DEPRECIACIÓN ACUMULADA M.OFICINA			$ 85.00
			P/R GASTOS DE DEPRECIACIÓN 
		Mar-31	16
			GASTOS SERVICIOS DE ASEO Y LIMPIEZA 		$ 85.00
			IVA PAGADO 		$ 10.20
			SERVICIOS ASEOS Y LIMPIEZA POR PAGAR			$ 95.20
			P/R CANCELACIÓN DE SERVICIOS DE A Y L
		Mar-31	17
			SERVICIOS BÁSICOS		$ 67.00
			AGUA	$ 67.00
			LUZ	$ 67.00
			SERVICIOS BASICOS POR PAGAR			$ 67.00
			P/R CANCELACIÓN DE SERVICIOS BÁSICOS 
		Mar-31	18
			GASTO BANCARIO		$ 25.00
			CTA POR PAGAR			$ 25.00
			P/R GASTOS BANCARIOS 
		Mar-31	19
			SERVICIOS DE PUBLICIDAD 		$ 73.00
			IVA PAGADO 		$ 8.76
			CUENTAS POR PAGAR			$ 81.76
			P/R SERVICIOS DE PUBLICIDAD 
		Mar-31	20
			CAJA		$ 533.50
			RTE FTE 2% RETENIDA		$ 9.70
			SERVICIOS PRESTADOS 			$ 485.00
			IVA COBRADO			$ 58.20
			P/R FACTURA DE VENTA POR SERVICIOS PRESTADOS
			SUMAN		$ 1,507.16	$ 1,507.16
			TOTAL		$ 29,430.08	$ 29,430.08
			ASIENTOS DE CIERRE
			21
			SERVICIOS PRESTADOS 		$ 1,985.00
			RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS 			$ 1,985.00
			P/R INGRESOS OPERACIONALES 
			22
			RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS 		$ 2,584.00
			GASTOS DE SUELDOS Y SALARIOS			$ 1,280.00
			GASTOS DE PUBLICIDAD			$ 73.00
			GASTOS DE ARRIENDO			$ 320.00
			GASTO DE SERVICIOS BÁSICOS			$ 67.00
			GASTO DE SERVICIOS DE ASEO Y LIMPIEZA			$ 85.00
			GASTOS BANCARIOS 			$ 25.00
			GASTOS OPERATIVOS			$ 39.00
			GASTOS DE DEPRECIACIONES 			$ 695.00
			P/R GASTOS OPERACIONALES
			23
			RESUMEN DE PERDIDAS Y GANANCIAS		$ -634.52
			PERDIDA DEL EJERCICIO 			$ -634.52
			P/R PERDIDA DEL EJERCICIO 
			SUMAN		$ 3,934.48	$ 3,934.48
			TOTAL		$ 33,364.56	$ 33,364.56
Mayorización
									MAYORIZACION 
			Caja 					Bancos				Equipo de Computación				Muebles de Oficina
		D	1.1.01.01		H		D	1.1.02		H	D	1.2.09		H	D	1.2.11		H
		1)	4500	4500	2)		2)	4500	332.8	3)	1)	2500	0		1)	3000	0
		4)	800	920	8)			920	40	5)
		6)	120		10)				55	7)		2500	0			3000	0
									3439.8	9 )		2500	Saldo Deudor			3000	Saldo Deudor
			5420	5420					1104.04	12)
			Saldo acreedor	0					$ 39.00			Rte. Fte 2% Retenida
								5420	5010.64		D	1.1.21		H		Anticipo de Sueldos
			Cuenta por cobrar					409.36	Saldo Deudor		8)	30	0		D	1.1.25		H
		D	1.1.03		H										7)	55	55	12)
		4)	850	0				Iva Pagado				30	0
							D	1.1.18		H		30	Saldo Deudor 			55	55
			850	0			3)	38.4	0							0	Saldo Nulo
			850	Saldo Deudor			9)	936
												Vehículos
			Caja Chica					974.4	0		D	1.2.07		H
		D	1.1.01.02		H			974.4	Saldo Deudor		9)	7800	0
		5)	40	39	11)
			39									7800	0
			79	39								7800	Saldo Deudor
			40	Saldo Deudor 
		0
			APORTE PERSONAL 9.45% POR PAGAR					APORTE PATRONAL 12.15% POR PAGAR				Documentos por pagar 				Rte. Fte. 1.75% POR PAGAR
		D	2.1.06		H		D	2.1.07		H	D	2.2.01		H	D	2.1.12		H
				120.96	12)			0	155.52	11)		0	5159.7	9)		0	136.5	9)
				120.96				0	155.52			0	5159.7			0	136.5
			Saldo Acreedor 	120.96				Saldo Acreedor 	155.52			Saldo Acreedor 	5159.7			Saldo Acreedor 	136.5
			Rte. Fte. 8% POR PAGAR					IVA COBRADO 
		D	2.1.14		H		D	2.1.19		H
			0	25.6	3)			0	180	4)
			0	25.6				0	180
			Saldo Acreedor 	25.6				Saldo Acreedor 	180
			CAPITAL SOCIAL 
		D	3.1.01		H
			0	10000	1)
			0	10000
			Saldo Acreedor 	10000
			Ingresos por servicios prestados						COMISIONES GANADAS
		D	4.1.02		H			D	4.1.08		H
			0	1500	4)				0	120	6)
			0	1500					0	120
			Saldo Acreedor	1500					Saldo Acreedor	120
			Sueldos y Salarios					GASTOS OPERATIVOS				GASTOS DE ARRIENDO				GASTO POR APORTA PATRONAL 12.15%
		D	6.1.01		H		D	6.1.24		H	D	6.1.12		H	D	6.1.05		H
		12)	1280	0			10)	39	0		3)	320	0		12)	155.52	0
			1280	0				39	0			320	0			155.52	0
			1280	Saldo Deudor				39	Saldo Deudor			320	Saldo Deudor			155.52	Saldo Deudor
Mayorización Ajustada
					MAYORIZACIÓN AJUSTADA
		Caja 			D	Iva Pagado				Rte. Fte 2% Retenida				IVA COBRADO 
	D	1.1.01.01		H	3)	1.1.18		H	D	1.1.21		H	D	2.1.19		H
	1)	4500	4500	2)	9)	38.4	0		8)	30	0			0	180	4)
	4)	800	920	8)	16)	936			20)	9.7					58.2	20)
	6)	120	25	18)	19)	10.2
	19)	533.5				8.76				39.7	0			0	238.2
										39.7	Saldo Deudor 			Saldo Acreedor 	238.2
						993.36	0
						993.36	Saldo Deudor
		5953.5	5445
		508.5	Saldo Deudor 
		DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULO				DEPRECIACIÓN ACUMULADA E.C			 	GASTO DE DEPRECIACIÓN M.OFICINA 				GASTOS DEPRECIACIÓN E.C
					D	1.2.10		H	D	6.1.18		H	D			H
	D	1.2.10		H		0	250	13)	15)	85	0			250
		0	360	15)
						0	250			85	0			250	Saldo Deudor
		0	360			Saldo Acreedor	250			85	Saldo Deudor
		Saldo Acreedor	360
	 	GASTO DE DEPRECIACIÓN VEHÍCULO			 	GASTO BANCARIO			 	GASTO DE SERVICIOS BASICOS 			D	SERVICIOS BASICOS POR PAGAR		H
	D	6.1.16		H	D	6.1.23		H	D			H
	14)	360	0		18)	25	0			67					67
		360	0			25	0			67					67
		360	Saldo Deudor			25	Saldo Deudor			67	Saldo Deudor			Saldo Acreedor	67
	 	DEPRECIACIÓN ACUM M.OFICINA 			 	SERVICIOS DE PUBLICIDAD 			 	SERVICIOS PRESTADOS			 	CUENTAS POR PAGAR
	D	6.1.18		H	D	6.1.24		H	D			H	D			H
			85			73					1500				81.76
											485
			85			73					1985				81.76
		Saldo Acreedor 	85			73	Saldo Deudor			Saldo Acreedor	1985			Saldo Acreedor	81.76
	 	GASTOS DE ASEO Y LIMPIEZA 			 	SERVICIOS ASEOS Y LIMPIEZA POR PAGAR
	D	6.1.27		H	D			H
	16)	85					95.2
		85					95.2
		85	Saldo Deudor			Saldo Acreedor	95.2
Balance comprobación
		EMPRESA POLIPAPELBALANCE DE COMPROBACIÓN
		Del 1/1/2022 al 1/2/2022
				SUMAS		SALDOS
		Código	Cuentas	Debe	Haber	Deudor	Acreedor
		1.1.01.01	Caja	$ 5,420.00	$ 5,420.00		$ - 0
		1.1.01.02	caja chica	$ 79.00	$ 39.00	$ 40.00
		1.1.02	bancos	$ 5,420.00	$ 5,010.64	$ 409.36
		1.1.03	Cuenta por cobrar	$ 850.00		$ 850.00
			IVA pagado	$ 974.40		$ 974.40
		1.1.21	Rte. Fte 2% retenida	$ 30.00		$ 30.00
		1.1.25	Anticipo de sueldos	$ 55.00	$ 55.00	$ - 0
		1.2.07	vehiculos	$ 7,800.00		$ 7,800.00
		1.2.09	equipo de computacion	$ 2,500.00		$ 2,500.00
		1.2.11	muebles de oficina	$ 3,000.00		$ 3,000.00
		2.1.06	aporte personal 9,45% por pagar		$ 120.96		$ 120.96
		2.1.07	aporte patronal 12.15% por pagar		$ 155.52		$ 155.52
		2.1.12	Ret. Fte. 1.75% por pagar		$ 136.50		$ 136.50
		2.1.14	Rte. Fte 8% por pagar		$ 25.60		$ 25.60
		2.1.19	IVA cobrado		$ 180.00		$ 180.00
		2.2.01	Documentos por pagar		$ 5,159.70		$ 5,159.70
		3.1.01	Capital social		$ 10,000.00		$ 10,000.00
		4.1.02	ingresos por servicios prestados		$ 1,500.00		$ 1,500.00
		4.1.08	Comisiones ganadas		$ 120.00		$ 120.00
		6.1.01	Sueldos y Salarios	$ 1,280.00		$ 1,280.00
		6.1.05	Gastos por aporta patronal 12.15%	$ 155.52		$ 155.52
		6.1.12	Gastos de arriendos	$ 320.00		$ 320.00
		6.1.24	Gastos operativos	$ 39.00		$ 39.00
			TOTAL	$ 27,922.92	$ 27,922.92	$ 17,398.28	$ 17,398.28
Balance ajustado
		EMPRESA POLIPAPEL
		BALANCE AJUSTADO
		Del 1/1/2022 al 1/2/2022
				SUMAS		SALDOS
		Código	Cuentas	Debe	Haber	Deudor	Acreedor
		1.1.01.01	Caja	$ 5,953.50	$ 5,420.00	$ 533.50
		1.1.01.02	caja chica	$ 79.00	$ 39.00	$ 40.00
		1.1.02	bancos	$ 5,420.00	$ 5,035.64	$ 384.36
		1.1.03	Cuenta por cobrar	$ 850.00		$ 850.00
		1.1.18	IVA pagado	$ 993.36		$ 993.36
		1.1.21	Rte. Fte 2% retenida	$ 39.70		$ 39.70
		1.1.25	Anticipo de sueldos	$ 55.00	$ 55.00	$ - 0
		1.2.07	vehiculos	$ 7,800.00		$ 7,800.00
		1.2.09	equipo de computacion	$ 2,500.00		$ 2,500.00
		1.2.10	Depreciación acumulada E.C		$ 250.00		$ 250.00
		1.2.10	Depreciación acumulada vehículo		$ 360.00		$ 360.00
		1.2.10	Depreciacion acumulalda M.O		$ 85.00		$ 85.00
		1.2.11	muebles de oficina	$ 3,000.00		$ 3,000.00
		2.1.01	Cuentas por Pagar 		$ 243.96		$ 243.96
		2.1.06	aporte personal 9,45% por pagar		$ 120.96		$ 120.96
		2.1.07	aporte patronal 12.15% por pagar		$ 155.52		$ 155.52
		2.1.12	Ret. Fte. 1.75% por pagar		$ 136.50		$ 136.50
		2.1.14	Rte. Fte 8% por pagar		$ 25.60		$ 25.60
		2.1.19	IVA cobrado		$ 238.20		$ 238.20
		2.2.01	Documentos por pagar		$ 5,159.70		$ 5,159.70
		3.1.01	Capital social		$ 10,000.00		$ 10,000.00
		4.1.02	servicios prestados		$ 1,985.00		$ 1,985.00
		4.1.08	Comisiones ganadas		$ 120.00		$ 120.00
		6.1.01	Sueldos y Salarios	$ 1,280.00		$ 1,280.00
		6.1.05	Gastos por aporta patronal 12.15%	$ 155.52		$ 155.52
		6.1.12	Gastos de arriendos	$ 320.00		$ 320.00
		6.1.24	Gastos operativos	$ 39.00		$ 39.00
		6.1.16	Gastos de depreciación vehículo	$ 360.00		$ 360.00
		6.1.17	Gastos de depreciación E.C	$ 250.00		$ 250.00
		6.1.18	Gastos de depreciación de m.oficina	$ 85.00		$ 85.00
		6.1.23	Gastos bancarios	$ 25.00		$ 25.00
		6.1.24	Servicios de publicidad	$ 73.00		$ 73.00
		6.1.25	Servicios básicos	$ 67.00		$ 67.00
		6.1.27	Servicios de aseo y limpieza	$ 85.00		$ 85.00
			TOTAL	$ 29,430.08	$ 29,430.08	$ 18,880.44	$ 18,880.44
E.R - E.S.F
		EMPRESA POLIPAPEL					EMPRESA POLIPAPEL
		RUC: 09000000000000					ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
		ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL 					DEL 01/01/2021 AL 31/01/2021
		DEL 01/01/2021 AL 31/01/2021					(Expresado en dólares E.U.A. $)
		(Expresado en dólares E.U.A. $)
							ACTIVO
		Ingresos Operacionales					ACTIVO CORRIENTE
		Servicios Prestados		$ 1,985.00			CAJA 		$ 508.50
		Total Ingresos Operacionales					CAJA CHICA 		$ 40.00
							BANCOS 		$ 409.36
							CUENTAS POR COBRAR 		$ 850.00
		Gastos Operacionales 					IVA PAGADO 		$ 993.36
		GASTOS DE SUELDOS Y SALARIOS		$ 1,280.00			RTE FTE 2% RETENIDA		$ 39.70
		GASTOS DE PUBLICIDAD		$ 73.00			TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTE			$ 2,840.92
		GASTOS DE ARRIENDO		$ 320.00
		GASTO DE SERVICIOS BÁSICOS		$ 67.00			ACTIVO NO CORRIENTE
		GASTO DE SERVICIOS DE ASEO Y LIMPIEZA		$ 85.00			MUEBLES DE OFICINA 		$ 3,000.00
		GASTOS BANCARIOS 		$ 25.00			DEPRECIACIÓN ACUMULADA M.O		$ -85.00
		GASTOS OPERATIVOS		$ 39.00			EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 		$ 2,500.00
		GASTOS DE DEPRECIACIONES 		$ 695.00			DEPRECIACIÓN ACUMULADA C.O		$ -250.00
		Total Gastos Operacionales		$ 2,584.00			VEHÍCULO		$ 7,800.00
							DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHÍCULO		$ -360.00
		Otros Ingresos y Gastos					ANTICIPO DE SUELDOS 		$ - 0
		Comisiones Ganadas		$ 120.00			TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTE			$ 12,605.00
		Gasto por aporta patronal 12.15%		$ 155.52
		Total de Otros Ingresos y Gastos		$ (35.52)
							TOTAL DE ACTIVOS 			$ 15,445.92
		Perdida del ejercicio		$ -634.52
							PASIVOS
							PASIVOS CORRIENTES 
							IESS POR PAGAR 		$ 276.48
							CUENTAS POR PAGAR 		$ 81.76
							SERVICIOS BÁSICOS POR PAGAR 		$ 67.00
							SERVICIOS ASEO Y LIMPIEZA POR PAGAR 		$ 95.20
							RTE FTE 1.75% POR PAGAR 		$ 136.50
							RTE FTE 8% POR PAGAR 		$ 25.60
							IVA COBRADO		$ 238.20
							TOTAL DE PASIVOS CORRIENTES 			$ 920.74
							PASIVOS NO CORRIENTES 
							DOCUMENTOS POR PAGAR 		$ 5,159.70
							TOTAL DE PASIVOS NO CORRIENTES 			$ 5,159.70
							TOTAL DE PASIVOS 			$ 6,080.44
							PATRIMONIO 
							CAPITAL SOCIAL		$ 10,000.00
							PERDIDA DEL EJERCICIO 		$ -634.52
							TOTAL PATRIMONIO 			$ 9,365.48
							TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO			$ 15,445.92