LA_PAPELES DE TRABAJO 2020

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LAVADO DE ACTIVOS
AUDITORIA/SINDICATURA
PAPELES DE TRABAJO
RESPALDATORIOS
NORMAS GENERALES
RESOL. 420/2011 FACPCE
CONTENIDO GENERAL DE LA RESOL
Politica de Identificación y conocimiento del CLIENTE
Legajo de Cliente
Políticas de Prevencion (manual, capacitacion…)
ANEXOS
PROGRAMAS DE TRABAJO
INFORMES
ACUERDOS
CARTAS GERENCIA
 Informes
De los CP obligados
Informes de Auditoría
Informe Especial relativo al CI
Informe Especial relativo al ROS
Informes de Sindicatura
Informe Especial de Sindicatura relativo al ROS
MODELOS EN ANEXOS
c/párrafos a incluir
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
Analisis de los TIPOS de INFORMES 
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
INFORME AUDITORIA y s/ CONTROL INTERNO
LOS USUALES EN AUDITORIA C/PARRAFOS ESPECIALES
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
 INFORME s/ ROS
A presentar a la UIF en relación al ROS enviado por sitio web del Organismo
LA FIRMA DEL CP NO SE CERTIFICA EN CONSEJO PROFESIONAL
Es para la UIF. No se circulariza ni se acompaña a ninguna documentación.
Debe incorporarse al archivo de ROS emitidos y su seguimiento
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
OTROS ANEXOS
 C/modelos de párrafos a incluir
CARTAS ACUERDO DE AUDITORIA 
CARTAS DE DIRECCION
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
PAPELES DE TRABAJO
REQUISITOS
(s/ RT 37)
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
ELEMENTOS DE JUICIO VALIDOS Y SUFICIENTES
DOCUMENTACION APROPIADA DE SU TRABAJO
PROGRAMA DE TRABAJO ESCRITO
CONSERVACION DOCUMENTACION (PT, INFORME, EECC u OBJETO del TRABAJO) por periodo legal o 10 años el mayor
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
Contenido de los Papeles de Trabajo
DESCRIPCION DE LA TAREA
DATOS RECOGIDOS
CONCLUSIONES GENERALES Y PARTICULARES
Dra. Norma Cristobal
Dra. Norma Cristobal
LO IMPORTANTE:
Seleccionar los controles de auditoria más habituales y necesarios a cada rubro a merituar, adaptándolo al tipo de organización.
Registrar por escrito cada uno de esos controles y de ser necesario solicitar documentación adicional o hacer otros controles concominantes.
Dra. Norma Cristobal
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A
 
 A ESTUDIAAAAAAARRRRR !!!!!!