Analisis de costos

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AnAnáálisis de Costoslisis de Costos
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTOS DE INVERSION
COSTOS DE OPERACIÓN
70,000 Tn / Mes
Presupuesto US $ / TN
Mensual
Exploración 150,500 2.15
Explotación 1,055,600 15.08
Beneficio 588,000 8.4
Servicios Auxiliares 294,000 4.2
Administración Mina 266,000 3.8
Total Costo Mina 2,354,100 33.63
Gastos Lima 6.2
TOTAL COSTOS 39.83
No incluye depreciación ni financiamiento
CONCEPTOS A TENER PRESENTE
• Todo costo reponde a una acción o 
actividad que genera egreso
• La acción o actividad responde a un proceso 
• El proceso existente está guiado por 
tecnología
• La tecnología que genera el costo incluye 
– Consumo de insumos
– Precio de materiales
– Mano de obra aplicada
• La tecnología hace variar la cantidad o el 
tipo de insumo
• La oferta de mercado determina el precio de 
compra de los insumos
• La supervisión determina la eficiencia de la 
aplicación
• El rol gerencial determina el salario del 
personal
QUIENES MANEJAN LOS COSTOS
• Personal obrero
• Supervisión
• Gerencia de Operaciones
• Gerencia Administrativa - Logística
• Gerencia Financiera
• Gerencia General
AnAnáálisis de Costoslisis de Costos
Alternativas de Transporte
PARAMETROS
RESERVAS Probadas Probables TN Cota
Sobre Nivel 570 400000 70000 4480
Debajo de nivel 570 670000 550000
1070000 620000 1690000
Potencial 1200000
Reservas Totales 2890000
Metodo de Minado: Corte y Relleno Descendente
Sistema de Extraccion Previsto, ubicarse 200 metros debajo 
del nivel 570 en cota 4280
ALTERNATIVAS DE 
EXTRACCION
Locomotora Faja Pique Rampa costo unitario $
desarrollo nv 700 mt 3300 1600
rampa mt 600 600 600 1000
pique mt 200 5100
drenaje natural bomba bomba bomba
rehabilitacion nv 640 -700 2000 2000 2000 no 350
ventilacion natural natural natural forsado
chando primario planta mina planta planta
ubicación planta boca 570 boca 570 boca 570 boca 570
exploracion si no no no
EQUIPO REQUERIDO
LOCOMOTORA FAJA PIQUE RAMPA costo unita r
 US$
locomotora 10 tn c/u 3 183300
locomotora 4 tn c/u 2 45000
carros mineros 5m3 20 16000
carros mineros 2m3 10 3000
faja con equipo mts 2000 980
winche 150 hp 1 400000
camiones bajo perfil 6 180000
sistema bombeo 1 1 1 175000
sistema de chancado 1 75000
motoniveladora 1 120000
tractor 1 70000
ventiladores de 60000 cfm 2 30000
sistema de carga descarga 1 660000
INVERSION
LOCOMOTORA FAJA PIQUE RAMPA
desarrollo 3.5x3mt 5280000 600000 600000 600000
sistema carguio y descarga 660000
locomotora 10tm 550000
carros 5m3 320000
locomotora 4tn 90000
carros 2m3 30000
enrielado troley/línea 2000 200000
instalacion 400000 1900000 80000
sistema bombeo 500lt/mint. 175000 175000 175000
chancado primario 75000
acondic 640 700 troley/linea 700000 700000
profundidad pique 200mt. 1020000
winche 100tn/hr.--150hp 400000
camiones BP 1080000
servicio 15000 160000
motoniveladora 120000
tractor 70000
ventiladores 60000
INVERSION TOTAL $ 7545000 3450000 2975000 2265000
COSTOS DE OPERACION
LOCOMOTORA FAJA PIQUE RAMPA
$/TN/KM 0.09 0.0371 0.2 1.73
TONELAJE 350000 350000 350000 350000
DISTANCIA 3.3 2 0.5 0.6
Mantenimiento
$/tn/km 0.15 0.15
distancia 2 2
rampa $/mt 8.33 8.33 8.33
distancia 600 600 600
tonelaje nivel adicional 175000
energia
$/Kw/h 0.04 0.04 0.04
kwh/año bombeo 1680000 1680000 1680000
kwh/año izaje 625000
kwh/año ventilación 750000
servicios
bombeo 15800 15800 15800
izaje 4000
ventilación 7000
mano de obra / año
ventilación 5000
bombeo 1200 1200 1200
 
COSTO ANUAL US $ 104000 95000 248000 528000
COSTO OPERACIÓN 
ACTUALIZADO E INVERSION
LOCOMOTORA FAJA PIQUE RAMPA
COSTO ANUAL US $ 104000 95000 248000 528000
COSTO actualizado 
Tasa de Descuento 15%
Vida Proyecto 8 Años
VALOR PRESENTE COSTO ANUAL 466000 897000 1112000 2369000
INVERSION 7545000 3450000 2975000 2265000
TOTAL VALOR PRESENTE 8011000 4347000 4087000 4634000
TIEMPO DE EJECUCION / AÑOS 4 3 3 2
1 2 3 4 TOTAL
LOCOMOTORA 2500000 1500000 1300000 2245000 7545000
escalamiento 6% 75000 137700 204500 353156 770356
2575000 1637700 1504500 2598156 8315356
 FAJA 800000 1300000 1350000 3450000
escalamiento 6% 24000 119340 212365 355705
824000 1419340 1562365 3805705
PIQUE 700000 1250000 1050000 2975000
escalamiento 6% 21000 114750 165173 300923
721000 1364750 1215173 3275923
RAMPA 1000000 1265000 2265000
escalamiento 6% 30000 116127 146127
1030000 1381127 2411127
AÑOS
CRONOGRAMA DE CRONOGRAMA DE 
INVERSIONINVERSION
INTERESES
APORTE : CERO
FINANCIAMIENTO TOTAL
TASA DE INTERES : 10%
TOTAL
1 2 3 4 INTERESES
LOCOMOTORA 128,750 339,385 444,128 701,628 1,613,891
FAJA 41,200 153,367 302,452 497,019
PIQUE 36,050 140,338 269,334 445,721
RAMPA 51,500 172,056 223,556
AÑOS
RESUMEN DE INVERSION Y 
OPERACIÓN
LOCOMOTORA FAJA PIQUE RAMPA
SIN ESCALAMIENTO 7,545,000 3,450,000 2,975,000 2,265,000
CON ESCALAMIENTO 770,356 355,705 300,923 146,127
INTERESES 1,613,891 497,019 445,721 223,556
INVERSION TOTAL US$ 9,929,247 4,302,724 3,721,644 2,634,683
COSTO ACTUALIZADO 466,000 897,000 1,112,000 2,369,000
INV TOTAL + COSTO 10,395,247 5,199,724 4,833,644 5,003,683
GRAFICO 
Resumen Costos
 Inversión y Operación
0
2,000,000
4,000,000
6,000,000
8,000,000
10,000,000
12,000,000
U
S
 $
Locomotora
Faja
Pique
Rampa
PRESUPUESTO
• Cómo se elabora y quién lo realiza
• El sistema contable, la codificación y el 
costo
• Cómo se administra
• Para qué sirve
• En la organización, quienes se sienten 
responsables del presupuesto