PRACTICA_EEFF 2

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Hoja1
	HOJA DE TRABAJO MES DE JUNIO
	CODIGO	NOMBRE DE LA CUENTA	SUMAS		SALDOS DEL MAYOR		INVENTARIO		RESULTADOS FUNCION		RESULTADOS NATURALEZA
	CUENTA		DEBE	HABER	DEUDOR	ACREEDOR	ACTIVO	PASIVO	PERDIDAS	GANANCIAS	PERDIDAS	GANANCIAS
	10		S/ 12,959,150.00	S/ 10,944,767.00	S/ 2,014,383.00		S/ 2,014,383.00
	12	Clientes	S/ 5,531,434.00	S/ 3,383,677.00	S/ 2,147,757.00		S/ 2,147,757.00
	16	Mercaderias	S/ 461,766.00	S/ 1,686.00	S/ 460,080.00		S/ 460,080.00
	19	Inmuebes Maquinarias y Equipo	S/ - 0	S/ 640,713.00		S/ 640,713.00		S/ 640,713.00
	20	Tributos por Pagar	S/ 4,710,674.00	S/ 1,110,321.00	S/ 3,600,353.00		S/ 3,600,353.00
	25	Remuneraciones y participaciones por pagar	S/ 65,026.00	S/ - 0	S/ 65,026.00		S/ 65,026.00
	31	Cuentas por pagar	S/ 159,930.00	S/ - 0	S/ 159,930.00		S/ 159,930.00
	33	Cuentas por pagar diversas a terceros	S/ 1,994,790.00	S/ - 0	S/ 1,994,790.00		S/ 1,994,790.00
	34	Capital	S/ 936,449.00	S/ - 0	S/ 936,449.00		S/ 936,449.00
	38	Resultados acumulados	S/ 556,519.00	S/ 16,725.00	S/ 539,794.00		S/ 539,794.00
	39	Compras	S/ - 0	S/ 274,787.00		S/ 274,787.00		S/ 274,787.00
	40	Variacion de Existencias	S/ 924,233.00	S/ 1,002,664.00		S/ 78,431.00		S/ 78,431.00
	41	Gasros de personal	S/ 151,882.00	S/ 310,640.00		S/ 158,758.00		S/ 158,758.00
	42	Servicios Prestados por Terceros	S/ - 0	S/ 473,820.00		S/ 473,820.00		S/ 473,820.00
	42	Costo de Ventas	S/ 3,650,511.00	S/ 4,673,301.00		S/ 1,022,790.00		S/ 1,022,790.00
	46	Ventas	S/ 1,533,230.00	S/ 4,841,974.00		S/ 3,308,744.00		S/ 3,308,744.00
	50	Cargas Imputables a Cuentas de Costos	S/ - 0	S/ 3,867,588.00		S/ 3,867,588.00		S/ 3,867,588.00
	58	Gastos Administrativos	S/ - 0	S/ 535,608.00		S/ 535,608.00		S/ 535,608.00
	59	Gastos de Ventas	S/ - 0	S/ 1,380,357.00		S/ 1,380,357.00		S/ 1,380,357.00
	60		S/ 315,000.00		S/ 315,000.00						S/ 315,000.00
	61			S/ 315,000.00		S/ 315,000.00						S/ 315,000.00
	62		S/ 191,212.00		S/ 191,212.00						S/ 191,212.00
	63		S/ 38,869.00		S/ 38,869.00						S/ 38,869.00
	65		S/ 3,093.00		S/ 3,093.00						S/ 3,093.00
	67		S/ 11,624.00		S/ 11,624.00						S/ 11,624.00
	68		S/ 18,702.00		S/ 18,702.00						S/ 18,702.00
	69		S/ 1,110,321.00		S/ 1,110,321.00				S/ 1,110,321.00		S/ 1,110,321.00
	70		S/ 61,004.00	S/ 1,604,557.00		S/ 1,543,553.00				S/ 1,543,553.00		S/ 1,543,553.00
	75		S/ 51.00	S/ 2,491.00		S/ 2,440.00				S/ 2,440.00		S/ 2,440.00
	77			S/ 4,794.00		S/ 4,794.00				S/ 4,794.00		S/ 4,794.00
	79			S/ 263,500.00		S/ 263,500.00
	94		S/ 75,406.00		S/ 75,406.00				S/ 75,406.00
	95		S/ 176,470.00		S/ 176,470.00				S/ 176,470.00
	97		S/ 11,624.00		S/ 11,624.00				S/ 11,624.00
		TOTALES	S/ 35,648,970.00	S/ 35,648,970.00	S/ 13,870,883.00	S/ 13,870,883.00	S/ 11,918,562.00	S/ 11,741,596.00	S/ 1,373,821.00	S/ 1,550,787.00	S/ 1,688,821.00	S/ 1,865,787.00
					RESULTADOS DEL EJERCICIO			S/ 176,966.00	S/ 176,966.00		S/ 176,966.00
							S/ 11,918,562.00	S/ 11,918,562.00	S/ 1,550,787.00	S/ 1,550,787.00	S/ 1,865,787.00	S/ 1,865,787.00
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Hoja2
	ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
	JUNIO DEL 2018					ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
	Expresado en Nuevos Soles					POR FUNCION
	ACTIVO
USER: USER:
					JUNIO DEL 2018
	Corriente
USER: USER:
1,2					Expresado en Nuevos Soles
	efectivo y equivalente al efectivo			S/ 2,014,383.00
	cunetas por cobrar			S/ 2,147,757.00		Ventas Brutas	S/.	S/ 1,543,553.00
	cunetas por cobrar diversas			S/ 460,080.00		( - ) Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
	provision de cuentas 			S/ 640,713.00		Ventas Netas		S/ 1,543,553.00
	mercaderias			S/ 3,600,353.00		(-) Costo de Ventas		S/ 1,110,321.00
	suministros			S/ 65,026.00
						UTILIDAD BRUTA		S/ 433,232.00
						Gastos de Operación
	Total Activo Corriente			S/ 8,928,312.00		( - ) Gastos Administración		S/ 75,406.00
						( - ) Gastos de Venta		S/ 176,470.00
	No Corriente
USER: USER:
3	
USER: USER:
	
USER: USER:
1,2					UTILIDAD OPERATIVA		S/ 181,356.00
	inversiones inmmboiliarias			S/ 159,930.00
	inmuebles			S/ 1,994,790.00		Otros Gastos e Ingresos
	intangibles			S/ 936,449.00		Ingresos Financieros		S/ 2,440.00
	otros activos			S/ 539,794.00		( - ) Gastos Financieros		S/ 11,624.00
	depreciation			S/ 274,787.00		Otros Ingresos de Gestión
	Total Activo No Corriente			S/ 3,905,750.00		( - ) Otros gastos de gestión
	TOTAL ACTIVO			S/ 12,834,062.00		RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS.		S/ 167,292.00
						( - ) IMPUESTO A LA RENTA 29,50%		S/ 49,351.14
	PASIVO					UTILIDAD DEL PERIODO		S/ 117,940.86
	Corriente
USER: USER:
4
	tributos y aportes			S/ 78,431.00
	Remuneraciones y participaciones por pagar			S/ 158,758.00
	beneficios sociales			S/ 473,820.00
	cuentas por pagar comerciales			S/ 1,022,790.00						Arequipa 31 de Enero del 2017
	Total Pasivo Corriente			S/ 1,733,799.00
	Total Pasivo No Corriente
USER: USER:
45-46
	
USER: USER:
4	cuentas por pagar facturas			S/ 3,308,744.00
	Total Activo No Corriente			S/ 3,308,744.00
	TOTAL PASIVO			S/ 5,042,543.00
	PATRIMONIO
	Capital			S/ 3,867,588.00
	Resultados acumulados			S/ 1,380,357.00
	resultado del ejercicio			S/ 176,966.00
	reservas			S/ 535,608.00
	TOTAL PATRIMONIO			S/ 5,960,519.00
	TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO			S/ 11,003,062.00
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