Entes sin Fines de lucro 2

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LD y M
	Nº	Conceptos		Debe	Haber				Banco Nacion c/c			Cuotas Sociales			Aranceles Oficio
	1)	Banco Nacion c/c		$ 55,000.00					$ 55,000.00	$ 28,000.00			$ 55,000.00			$ 16,000.00
			A Cuotas Sociales		$ 55,000.00				$ 10,000.00	$ 24,500.00
	2)	Banco Nacion c/c 		$ 27,000.00					$ 27,000.00	$ 4,900.00
			A aranceles Oficio		$ 16,000.00				$ 9,100.00	$ 32,800.00
			A aranceles Computacion		$ 11,000.00				$ 41,000.00
	3)	Sueldos y Jornales		$ 33,000.00					$ 142,100.00	$ 90,200.00
			A sueldos a pagar		$ 33,000.00				$ 51,900.00
		Sueldos a pagar		$ 28,000.00								Sueldos y Jornales			Sueldos a pagar
			A Banco Nacion c/c		$ 28,000.00							$ 33,000.00			$ 28,000.00	$ 33,000.00
	4)	Gastos Generales		$ 24,500.00					Aranceles Computación							$ 5,000.00
			A Banco Nacion c/c		$ 24,500.00					$ 11,000.00
	5)	Excedentes no Asignados		$ 20,000.00								Excedentes no Asignados			Capital
			A Capital		$ 20,000.00							$ 20,000.00	$ 20,000.00			$ 50,000.00
	6)	Amortizacion		$ 6,000.00					Gastos Generales			$ - 0	$ - 0			$ 20,000.00
			A Am. Ac. Maquinas		$ 6,000.00				$ 24,500.00							$ 32,800.00
	7)A-	Banco Nacion c/c		$ 9,100.00												$ 102,800.00
			A Fondo con destino especifico		$ 9,100.00							Am. Ac. Maquinas
		Cursos y Seminarios		$ 4,900.00									$ 6,000.00
			A Banco Nacion c/c		$ 4,900.00				Amortizacion
		Fondos con destino especifico		$ 4,900.00					$ 6,000.00						Fondo con destino especifico
			A Recurso para fines especificos		$ 4,900.00							Recurso para fines especificos			$ 4,900.00	$ 9,100.00
	B-	Banco Nacion c/c		$ 41,000.00									$ 4,900.00			$ 4,200.00
			A Aporte con destino especifico		$ 41,000.00				Cursos y Seminarios
		Obra en Construccion		$ 32,800.00					$ 4,900.00			Muebles y maquinas de oficina			Aporte con destino especifico
			A Banco Nacion c/c		$ 32,800.00							$ 60,000.00			$ 32,800.00	$ 41,000.00
		Aporte con destino especifico		$ 32,800.00												$ 8,200.00
			A Capital		$ 32,800.00				Obra en Construccion
				$ 319,000.00	$ 319,000.00				$ 32,800.00
Estados
	Estado de Situacion Patrimonial 30/11/2007						Estado de Recursos y Gastos				Estado de Evolucion del Patrimonio Neto							Estado de Flujo de Efectivo
	Activo			Pasivo			Recursos Ordinarios				Conceptos	Capital	Aporte con dest. Esp.	Superavits Reservado	Superavits No Asignado	Total		Variaciones de efectivo
	Activo Corriente			Pasivo Corriente			Recursos Especificos de sectores	(Anexo 1)	$ 86,900.00		Saldos Iniciales	$ 50,000.00			$ 20,000.00	$ 70,000.00		Efectivo al Inicio del Ejercicio	$ 10,000.00
	Caja y Banco		$ 51,900.00	Sueldos a pagar	$ 5,000.00		Total de Recurso Ordinario		$ 86,900.00		Reserva de Superavits			$ 20,000.00	-$ 20,000.00	$ - 0		Efectivo al Cierre del Ejercicio	$ 51,900.00
	Total activo corriente		$ 51,900.00	Fondos con destino especifico	$ 4,200.00		Gastos				Aporte		$ 41,000.00			$ 41,000.00		Aumento de Efectivo	$ 41,900.00
	Activo No Corriente			Total Pasivo corriente	$ 9,200.00		Gastos	(Anexo 1)	-$ 62,400.00		Capitaliz. De aportes con dest esp.	$ 32,800.00	-$ 32,800.00			$ - 0		Casos de las variaciones
	Bienes de Uso	Nota 1	$ 86,800.00	Total Pasivo 	$ 9,200.00		Amortizaciones		-$ 6,000.00		Superavits del Ejercicio				$ 18,500.00	$ 18,500.00		operativas
	Total activo no corriente		$ 86,800.00	Patrimonio Neto	$ 129,500.00		Total de Gastos		-$ 68,400.00		Totales	$ 82,800.00	$ 8,200.00	$ 20,000.00	$ 18,500.00	$ 129,500.00		cobranzas de cuotas	$ 55,000.00
	Total Activo		$ 138,700.00	Total Pasivo + PN	$ 138,700.00		Superavits del Ejercicio		$ 18,500.00									cobranza de aranceles	$ 27,000.00
																		pago de capacitacion 	-$ 4,900.00
																		pago de sueldos	-$ 28,000.00
																		pago de gtos de mantenimiento	-$ 24,500.00
																		efectivo aplicado a las actividades operativas	$ 24,600.00
																		inversion (compra y vta de bs de uso)
																		pago por construccion de edificio	-$ 32,800.00
																		efectivo aplicado a las actividades de inversion 	-$ 32,800.00
																		financiacion (estado y socios)
																		aportes con destino especifico	$ 41,000.00
																		para cursos y seminarios 	$ 9,100.00
																		efectivo generado por actividades de financiacion 	$ 50,100.00
																		disminucion de efectivo	$ 41,900.00
N y A
	Notas			Anexo 1
	Nota 1			Conceptos	Total
	Obra en construccion	$ 32,800.00		Cuotas Sociales	$ 55,000.00
	Muebles y maquinas de oficina	$ 60,000.00		Aranceles Oficio	$ 16,000.00
	Am. Ac. Maquinas	-$ 6,000.00		Aranceles Computacion	$ 11,000.00
	Total Bienes de Uso	$ 86,800.00		Cursos y Seminarios	$ 4,900.00
				Total Recursos	$ 86,900.00
				Gastos
				Gastos Generales	$ 24,500.00
				Cursos y Seminarios	$ 4,900.00
				Sueldos y Jornales	$ 33,000.00
				Total de Gastos	$ 62,400.00