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Parte 1 Fragua, S.A.B. De C.V RICARDO ALBERTO EROSA URIBIA EJERCICIO 2020 Periodo que termina: 2020 2019 2018 2017 LIQUIDEZ 31-Dec 31-Dec 31-Dec 31-Dec NOMBRE FORMULA RESULTADO INTERPRETACION PARÁMETRO ÓPTIMO Activo Razón circulante o índice de liquidez AC/PC 1.0941948217 $1.09 pesos para el pago 2 Activo Circulante Efectivo e inversiones a corto plazo $ 3,512.87 $ 2,355.41 $ 1,346.87 $ 1,617.66 Prueba de ácido AC-INV/PC 0.3355105038 $0.34 pesos para el pago. 1 Efectivo - $ 1,601.33 $ 1,084.79 $ 1,307.67 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 3,512.87 $ 754.09 $ 262.08 $ 309.99 Capital de trabajo AC-PC $ 1,562.58 Es la cantidad total de lo que se tiene Esto va a depender de la empresa Inversiones a corto plazo - - - - Cuentas por cobrar, Neto $ 2,052.85 $ 1,388.31 $ 1,130.81 $ 803.17 EJERCICIO 2019 Cuentas por cobrar - Comercio, Neto $ 578.74 $ 196.53 $ 177.30 $ 137.09 LIQUIDEZ Inventarios, Neto $ 12,585.67 $ 11,698.81 $ 10,608.42 $ 8,475.14 NOMBRE FORMULA RESULTADO INTERPRETACION PARÁMETRO ÓPTIMO Pagos anticipados - $ 179.07 $ 218.64 $ 126.28 Razón circulante o índice de liquidez AC/PC 1.1097487337 $1.10 pesos para el pago. 2 Otros activos corrientes, Neto - - - - Total Activo Circulantes $ 18,151.39 $ 15,621.60 $ 13,304.74 $ 11,022.25 Prueba de ácido AC-INV/PC 0.2786725582 $0.27 pesos para el pago. 1 Activo No Circulante Capital de trabajo AC-PC $ 1,544.90 Es la cantidad total de lo que se tiene Esto va a depender de la empresa Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) $ 10,388.71 $ 9,645.00 $ 11,933.87 $ 9,842.04 Inmuebles, mobiliario y equipo (bruto) - - $ 10,848.64 $ 8,369.41 EJERCICIO 2018 Depreciación acumulada, Total - - -$ 2,404.51 -$ 2,204.67 LIQUIDEZ Crédito mercantil - - - - NOMBRE FORMULA RESULTADO INTERPRETACION PARÁMETRO ÓPTIMO Intangibles, Neto - - - - Razón circulante o índice de liquidez AC/PC 1.0651597491 $1.06 pesos para el pago. 2 Inversiones permanentes $ 23.20 $ 5.59 $ 2.92 $ 2.44 Documentos a cobrar a largo plazo - - - - Prueba de ácido AC-INV/PC 0.215863785 $0.21 pesos para el pago. 1 Otros activos permanentes, Total $ 5,769.08 $ 4,775.81 $ 567.79 $ 457.44 Otros activos, Total - - - - Capital de trabajo AC-PC $ 813.90 Es la cantidad total de lo que se tiene Esto va a depender de la empresa Total del Activo No circulante $ 16,180.99 $ 14,426.40 $ 12,504.58 $ 10,301.92 EJERCICIO 2017 Total del Activo $ 34,332.38 $ 30,048.00 $ 25,809.32 $ 21,324.17 LIQUIDEZ NOMBRE FORMULA RESULTADO INTERPRETACION PARÁMETRO ÓPTIMO Pasivo corto plazo Razón circulante o índice de liquidez AC/PC 1.1107332164 $1.11 pesos para el pago 2 Cuentas por pagar $ 13,356.41 $ 11,733.09 $ 10,509.37 $ 8,542.04 Cuentas por pagar /Obligaciones - - - - Prueba de ácido AC-INV/PC 0.2566771469 $0.25 pesos para el pago. 1 Inversiones a corto plazo - - - - Documentos por pagar/Deuda a corto plazo - $ 504.21 $ 500.00 - Capital de trabajo AC-PC $ 1,098.85 Es la cantidad total de lo que se tiene Esto va a depender de la empresa Deudas con entidades de crédito y obligaciones u otros valores negociables $ 2,334.81 $ 131.53 $ 193.64 $ 800.99 Otras cuentas por pagar, Total $ 897.59 $ 1,707.87 $ 1,287.83 $ 580.37 Total de pasivo a corto plazo $ 16,588.81 $ 14,076.70 $ 12,490.84 $ 9,923.40 Pasivo a largo plazo Deuda a largo plazo, Total $ 1,483.42 $ 1,668.72 $ 512.96 - Deuda a largo plazo $ 573.68 $ 980.35 $ 512.96 - Obligaciones por contratos de arrendamiento financiero $ 909.74 $ 688.37 $ 512.96 - Impuesto a las ganancias diferido $ 230.49 $ 205.40 $ 196.61 $ 132.99 Participación no controladora $ 0.49 $ 0.55 $ 0.41 $ 0.99 Otros pasivos, Total $ 236.22 $ 167.92 $ 105.54 $ 112.77 Total de pasivo a largo plazo $ 1,950.62 $ 2,042.59 $ 815.52 $ 246.75 Total de pasivo $ 18,539.43 $ 16,119.29 $ 13,306.36 $ 10,170.15 Capital contable Acciones preferidas rescatable - - - - Crédito mercantil - - - - Acciones comunes Total $ 34.20 $ 34.20 $ 172.34 $ 172.34 Prima en venta de acciones $ 319.01 $ 319.01 $ 319.01 $ 319.01 Resultado de ejercicios anteriores $ 14,696.42 $ 12,968.26 $ 11,531.91 $ 10,156.34 Acciones en tesorería - Acciones Comunes - - - - ESOP Acciones a empleados - - - - Ganancia (pérdida) no realizada - - $ 479.71 - Otras participaciones, Total $ 743.31 $ 607.25 $ 479.71 $ 506.34 Capital Contable $ 15,792.94 $ 13,928.72 $ 12,502.97 $ 11,154.03 Total Pasivo y Capital Contable $ 34,332.38 $ 30,048.00 $ 25,809.31 $ 21,324.17 Total de Acciones Comunes en circulación 97.4 97.4 97.97 97.97 Total de Acciones preferidas en circulación - - - -
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