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.. .,_,' Contabilidad Gubernamental Secciones A y B Profesora: María Teresa Paredes Guillen CONTROL DE GESTION DE LA ADMINISTRACION PUBLICA CONTENIDO Terna N° 5 • EL CONTROL DE GESTION COMO INSTRU.MENTO GERENCIAL • LOS INDICADORES COMO INSTRUMENTO DE GESTION • PRINCIP ALES INDICADORES DE GESTION • COMO FORMULAR lNDICADORES / I N D I c A D 0 R E s D E G E s T I 0 N / i / CONTROL DE GESTION DE LA ADMINISTRACION PUBLICA LOS INDICADORES DE GESTION SON EXPRESIONES CUANTITATIVAS QUE NOS PERMITEN . . CONOCER CUAN BIEN SE ESTA ADMINISTRANDO LA INSTITUCION, DEPENDENCIA O LA UNIDAD ANALIZADA. EN ASPECT OS COMO USO DE RECURSOS (EFICIENCIA), CUMPLIMIENTO DE METAS Y OBJETIVOS (EFICACIA), PRESTACION DEL SERVICIO _ _/ ORIENTADO ALAS NECESIDADES Y EXPECTATIVAS DE LOS USUARIOS (CALIDAD) Y OTROS. •. DIAGNÓSTICO ORGANIZACIONAL PARA LA GENERACIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN N° PARÁMETRO A EVALUAR RESULTADOS 1 2 MISIÓN 3 PRINCIPALES OBJETIVOS 4 IDENTIFICACIÓN DE CLIENTES-PROVEEDORES-COMPETIDORES N° PARÁMETRO A EVALUAR RESULTADOS 5 CLIENTES DENOMINACIÓN BIENES O SERVICIOS QUE DEMANDAN 6 PROVEEDORES DENOMINACIÓN BIENES O SERVICIOS QUE DEMANDAN 7 COMPETIDORES 1. Fortalecer la formación integral de la persona humana 2. Reforzar la identidad Ucatense. 3. Vincular la Universidad con el entorno. 4. Fortalecer la imagen, comunicación y promoción de la UCAT 5. Ampliar la oferta académica 6. Ser Universidad de frontera 7. Desarrollar la educación virtual. VISIÓN MISIÓN,nuestra razón de ser. La misión es la razón de ser, el sentido más permanente y trascendente que informa todo el que hacer universitario, lo que por excelencia define a los ucatenses y que está contenido en nuestros textos fundacionales y otros documentos de los que se nutre la identidad de la UCAT. Es una comunidad de intereses espirituales que reúne a sus miembros en la tarea permanente de buscar y hallar la verdad, creando y transmitiendo un sentido de la vida fundado en el valor trascendente de la persona, con decidido espíritu de dialogo, pluralismo, democracia, justicia social y solidaridad humana. La visión es el horizonte a partir del cual se estructura el plan institucional de desarrollo en coherencia con la misión. Es reconocida como una universidad de calidad que se distingue por la formación integral de sus miembros en coherencia con su identidad católica, inspirada en la tradición espiritual y pedagógica de la Compañía de Jesús. UNIDAD OBJETO DE ESTUDIO UCAT Comunidad Universitaria Formación Académica - Estudiantes - Egresados - Profesores - Empleados - Obreros - Jubilados - Docencia e Investigación Ministerio de Educación Universitaria Diócesis de S. C. Proveedores de Bienes y Servicios Leyes Leyes, Reglamentos y Estatutos Diferentes insumos que garantizan operatividad U.L.A U.N.E.T I.U.G.G Colegio de Contadores U.C.A.B IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO MEDULAR N° PARÁMETRO A EVALUAR RESULTADOS 8 INSUMOS PRINCIPALES 9 PRODUCTOS 10 PROCESO MEDULAR (Represente mediante el esquema INSUMO- PROCESO -PRODUCTO - Alumnos de Pregrado - Alumnos de Postgrado - Sustentibilidad Financiera - Aprendizaje y Conocimiento - Egresados de Pregrado - Egresados de Postgrado - Nuevas fuentes de ingresos - Investigaciones desarrolladas - Actualización de la plataforma tecnológica. Obj. 1 - Recursos invertidos para la formación integral - Promedio de estudiantes de pregrado - % de estudiantes promovidos sin materia pendiente - Nº de estudiantes de pregrado que presenten trabajos de grado o pasantías Obj. 2 - % de cumplimiento plan de fortalecimiento de la identidad Obj. 3 - Nº de personas que participan en cursos de educación continua - Nº de cursos realizados Obj. 4 - % de cumplimiento del plan de comunicación y promoción Obj 5 - Nº de nuevos programas aprobados por C. U. - Nº de nuevos programas autorizados por el C.N. U. Obj 6 - % de cumplimiento del plan para ser universidad de frontera Obj. 7 - % de cumplimiento del plan de educación virtual 11 Actividades claves o criticas del Proceso Medular - Formación Integral del Profesional egresados de la UCAT - Infraestructura adecuada - Sustentabilidad Financiera º LA ORGANIZACIÓN Y SU ENTORNO 12 N° PARAMETRO A EVALUAR RESULTADOS 13 EFECTOS DEL PROCESO MEDULAR - Disminución de permanencia y prosecución en los 1eros años de las diferentes carreras de pregrado - Reforzar la identidad Ucatense, uso frecuente de la simbología de Universidad como valor agregado - Estimular el reconocimiento del personal IMPACTOS DEL PROCESO MEDULAR - Plan para impulsar la internacionalización de la UCAT - Plan para ser Universidad de frontera - Creación de redes con universidades fronterizas y fomentar la cultura del país. - Fomentar la participación en redes académicas - Desarrollar Investigaciones MATRIZ F.O.D.A PARA LA GENERACIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN FORTALEZAS - Su posicionamiento social y académico - Su infraestructura con espacios utilizados de manera eficiente y bien mantenida. - Una administración sólida y transparente - Los miembros de una comunidad Universitaria. OPORTUNIDADES - Formar parte de la red “Ausjal” - La posibilidad de diversificar su oferta académica - Convenio que mantiene con otras Universidades - Ser Universidad de frontera - Visión compartida de futuro. DEBILIDADES - Ausencia de políticas que garantizan la formación docente - Fragilidad de la identidad Ucatense - Lentitud en el proceso de reforma curricular - Índice Académico. AMENAZAS - El contexto político, económico y social - Inclinación de los Bachilleres a obtener titulaciones fáciles en otras instituciones de educación Universitaria. - Lentitud en los procesos de autorización de nuevos programas en pre y post grado. CUADRO N°1 PRINCIPALES ELEMENTOS DEL PROCESO MEDULAR DEMANDAS INSUMOS PROCESOS PRODUCTOS EFECTOS IMPACTOS - Selección de empresas contratistas - Contratación de empresas contratistas - Supervisión de trabajos - Adjudicación de viviendas - Ejecución presupuestaria (compromiso - causación = pago) - Plazos contractuales previstos para ejecutar las obras - "Y" numero de viviendas tipo "Z2" aun costo "C2" (C1 = C2 Y Z1 = Z2) - Inversión financiera (gasto presupuestario) - Condiciones de venta (precio, plazos, tasas, etc.) - Tiempo invertido en ejecutar las obras. - Asignación de viviendas a una porción de la población demandante - Disminución del déficit habitacional - Endeudamiento o súper Avit - Retraso o tiempo ahorrado en ejecutar las obras - Mejoras en la calidad de vida de la población demandante - Generación de centros poblados con movilidad social - Disminución de la disponibilidad financiera consecuencia de las deudas - Incidencia real en la disminución del problema habitacional - "X" numero de viviendas confortables a un costo accesible - Directrices para disminuir déficit habitacional - Construcción de viviendas tipo "Z1" a un costo "C1" - Recursos financieros (disponibilidad presupuestaria y financiera) - Proyectos - Terrenos Señale los elementos de mayor relevancia relativos al proceso medular de la organización, unidad, programa, proyecto o actividad estudiado (a), de forma tal que quede claramente evidenciada la relación directa entre cada uno de los elementos. En cuanto sea aplicable, señale elementos que contengan parámetros económicos, físicos y cronológicos. Ejemplo: - Numero de nuevos programas solicitados por el C.U. - Numero de nuevos programas autorizados por el C.N.U. - Garantizar la sustentabilidad financiera - % de Morosidad - Ingresos por fuentes alternas - Fomentar equipos de trabajo en materia de responsabilidad social - Promover la formación y actualización del personal - Numero de alumnos egresados de Pregrado - Numero de alumnos egresados de postgrado - Capacitación delpersonal docente - Numero de estudiantes beneficiados por becas - trabajo - Numero de profesores que ascienden en el escalafón docente - Investigaciones publicadas - Proyectos Nacionales e Internacionales en los que la UCAT esta vinculada CUADRO N°2 PRODUCCIÓN DE VARIABLES PARA LA GENERACIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN N° VARIABLES 1 DEMANDAS 2 ECONÓMICA: Total de Bs. requeridos para la formación integral para el año 20 - 21 3 CRONOLÓGICA: Total de H/H requeridos para la formación Integral 4 INSUMOS FÍSICA: Total de estudiantes involucrados en el fortalecimiento de la identidad Ucatense 5 ECONÓMICA: Total de Bs. utilizados en el fortalecimiento de la identidad Ucarense durante el periodo XX 6 CRONOLÓGICA: Total de h/empleadas en el fortalesimiento de la identidad Ucatense 7 PROCESOS FÍSICA: Total de cursos autorizados para educación continua en faces en el año XX 8 ECONÓMICA: Total de Bs. invertidos en la capacitación de docentes en la Ucat durante el periodo XX 9 CRONOLÓGICA: Total de H/H utilizadas en la verificación de la capacitación docente en el año XX 10 PRODUCTOS FÍSICA: Total de alumnos egresados de Pregrado de la Ucat 11 ECONÓMICA: Total de Bs. recaudados por Diplomados efectuados 12 CRONOLÓGICA: Total de días transcurridos en la capacitación de Docentes durante el periodo XX INSTRUCCIONES: Utilice el modelo "Insumo - proceso - producto" indicado a continuación, junto a los resultados del cuadro Nº 1, para generar las variables que mejor describen la Unidad de Análisis, con apoyo en el esquema siguiente: TOTAL DE ___________(sustantivo en plural: BOLIVARES)_______(verbo en pasado; GASTOS EN _________________________________________________________(complemento de modo, lugar y tiempo); LA COMPRA DE.... POR LA DIRECCIÓN..... EN EL PRIMER SEMESTRE DEL AÑO.....) FÍSICA: integral para el año 20 - 21 13 EFECTOS FÍSICA 14 ECONÓMICA 15 CRONOLÓGICA 16 IMPACTOS FÍSICA 17 ECONÓMICA 18 Total de profesores que ascienden en el escalafón docente Total de Bs. invertidos en la capacitación docente Total de H/P utilizados en la capacitación en Moodle a los docentes Total de investigaciones registradas ante la dirección de investigación. Total de Bs. gastados en la publicación de revistas arbitradas CRONOLÓGICA Total de años empleados en la realización de nuevos proyectos nacionales e internacionales a los que la UCAT se encuentra vinculada Tema 5 teoria y practica final2 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img049 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img057 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img050 img051 img052 img053 img054 img055 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img064 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img065 Tema 5 teoria y practica final1.pdf Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img056 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img058 Nueva imagen Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img060 Tema 5 teoria y practica final1.pdf Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img061 img062 img063 Tema 5 teoria y practica final1 Tema 5 teoria y practica final Tema 5 teoria y practica img066 img067 img068 img069 img070 img071 img072 img073 img074 img075 img076 img077 img078 img079 img080 PRACTICA TEMA 5-ACUMULATIVO (Mod) PRACTICA TEMA 5-ACUMULATIVO (Mod) PRACTICA TEMA 5-ACUMULATIVO (Mod) Tema 5 teoria y practica final1 PRACTICA TEMA 5-ACUMULATIVO (Mod) PRACTICA TEMA 5-ACUMULATIVO (Mod) MATRIZ F Complemento practica 5 Complemento practica 5. 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