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La Gestión de Aprovisionamiento de la Cadena de Abastecimiento de los Laboratorios Farmacéuticos Nacionales con Sede en Bogotá y su Efecto en el Desempeño Financiero. Nicolás A. Arias Proyecto de grado para optar al título de Administración de Empresas Asesora: Luz Elena Orozco Universidad de los Andes Facultad de Administración Bogota D.C. TABLA DE CONTENIDO 1. INTRODUCCIÓN............................................................................................................. 7 2. SECTOR FARMACÉUTICO MUNDIAL............................................................................ 9 2.1 ESTRUCTURA ................................................................................................................ 9 2.1.1 División de la Industria por Países ............................................................................. 9 2.1.2 División de la Industria por Tipo de Medicamento....................................................... 11 2.1.3 División de la Industria por Empresas...................................................................... 11 2.2 CARACTERÍSTICAS DEL SECTOR ...................................................................................... 12 2.3 EL FUTURO DEL SECTOR................................................................................................ 13 3. SECTOR FARMACÉUTICO COLOMBIANO................................................................... 14 3.1. CARACTERÍSTICAS GENERALES...................................................................................... 14 3.1.1. Estructura........................................................................................................... 14 3.1.2. Indicadores ......................................................................................................... 15 3.1.2.1 Concentración.................................................................................................... 15 3.1.2.2 Rentabilidad..................................................................................................... 17 3.1.2.3 Crecimiento de Activos ........................................................................................ 19 3.1.2.4 Endeudamiento .................................................................................................. 19 3.2 OFERTA ..................................................................................................................... 20 3.3 DEMANDA .................................................................................................................. 21 3.4 COMERCIO.................................................................................................................. 22 3.4.1 Exportaciones....................................................................................................... 22 3.4.2 Importaciones....................................................................................................... 26 3.5 EL SECTOR FARMACÉUTICO FRENTE A LA INDUSTRIA MANUFACTURERA................................. 31 4. MARCO TEÓRICO........................................................................................................ 33 5. METODOLOGÍA............................................................................................................ 39 5.1 PROCESOS A EVALUAR Y SUS SUBPROCESOS ...................................................................... 42 5.1.1 Gerencia de la Demanda ........................................................................................ 43 5.1.2 Gerencia del Flujo de Manufactura.......................................................................... 45 5.1.3 Gerencia de Relaciones con los Proveedores .............................................................. 48 5.1.4 Gerencia de Devoluciones a los Proveedores.............................................................. 51 5.2 LA ENCUESTA ............................................................................................................. 54 5.3 LA MUESTRA .............................................................................................................. 64 6. RESULTADOS ESPERADOS................................................................................................ 65 7. RESULTADOS ............................................................................................................... 66 7.1 PUNTAJES EN LA IMPLEMENTACIÓN DE SUBPROCESOS Y MACRO PROCESOS.............................. 66 7.2 REGRESIONES.............................................................................................................. 74 7.2.1 Análisis Factorial.................................................................................................. 74 7.2.1.1 Fiabilidad......................................................................................................... 78 7.2.2 Relaciones Entre Variables ..................................................................................... 78 8. CONCLUSIONES ........................................................................................................... 80 8.1 TENDENCIAS DE LA MUESTRA......................................................................................... 80 8.1.1 Macro Procesos.................................................................................................... 80 8.1.2 Subprocesos y Grupos de Subprocesos.................................................................. 81 8.1.3 Relación Entre las Variables Dependientes y los Factores ........................................ 82 9. LIMITACIONES Y RECOMENDACIONES...................................................................... 84 9.1 LIMITACIONES............................................................................................................. 84 9.2 RECOMENDACIONES ..................................................................................................... 84 10. BIBLIOGRAFÍA ........................................................................................................... 86 2 TABLAS Tabla 1: Crecimiento del Ingeso Mundial de la Industira Farmacéutica.........................11 Tabla 2: Principales Empresas Farmacéuticas en el Mundo año 2005............................12 Tabla 3: Proyecciones de Crecimiento Mundial..............................................................14 Tabla 4: 20 Laboratorios con Mayor Número de Ventas ................................................17 Tabla 5: Participación en Exportaciones por Posición Arancelaria.................................24 Tabla 6: Exportaciones por Destino ................................................................................25 Tabla 7: Exportaciones por Laboratorio..........................................................................26 Tabla 8: Importaciones Farmacéuticas por Posición Arancelaria ...................................28 Tabla 9: Importaciones por País de Origen .....................................................................29 Tabla 10: Importación de Productos Farmacéuticos por Compañía Importadora...........30 Tabla 11: Importaciones Farmacéuticas por Ciudad .......................................................31 Tabla 12: Variables a Destacar del Sector Farmacéutico Dentro de la Industria ............32 Tabla 13: Encuesta: Gerencia de la Demanda, Sección Estratégica................................56 Tabla 14: Encuesta: Gerencia de la Demanda, Sección Operacional ..............................57 Tabla 15: Encuesta: Gerencia del Flujo de Manufactura, Sección Estratégica ...............58 Tabla 16: Encuesta: Gerencia del Flujo de Manufactura, Sección Operacional .............59 Tabla 17: Encuesta: Gerencia de Relaciones con los Proveedores, Sección Estratégica 60 Tabla 18: Encuesta: Gerencia de Relaciones con los Proveedores, SecciónOperacional .........................................................................................................................................61 Tabla 19: Encuesta: Gerencia de Devoluciones a los Proveedores, Sección Estratégica62 Tabla 20: Encuesta: Gerencia de Devoluciones a los Proveedores, Sección Operacional .........................................................................................................................................63 Tabla 21: Laboratorios Encuestados................................................................................65 Tabla 22: Puntuaciones promedio y por laboratorio: Gerencia de la demanda ...............68 Tabla 23: Puntuaciones promedio y por laboratorio: Gerencia del Flujo de Manufactura .........................................................................................................................................69 Tabla 24: Puntuaciones promedio y por laboratorio: Gerencia de Relaciones con los Proveedores......................................................................................................................70 Tabla 25: Puntuaciones promedio y por laboratorio: Gerencia de Devoluciones a los Proveedores......................................................................................................................71 Tabla 26: Matriz de Componentes Rotados.....................................................................75 Tabla 27: Matriz de Coeficientes Para el Cálculo de las Puntuaciones en las Componentes ...................................................................................................................76 Tabla 28: Resumen de los Resultados de las Regresiones ..............................................79 3 GRÁFICOS Grafico 1: Concentración de Ventas................................................................................16 Grafico 2: Evolución del Margen Operativo y el Margen Neto......................................18 Grafico 3: Evolución de la Rentabilidad Sobre Activos y Rentabilidad Sobre Patrimonio .........................................................................................................................................18 Grafico 4: Crecimiento de los Activos ............................................................................19 Grafico 5: Endeudamiento Industria Colombiana ...........................................................20 Grafico 6: Exportaciones de la Industria Farmacéutica...................................................23 Grafico 7: Importaciones de la Industria Farmacéutica..................................................27 4 FIGURAS Figura 1: Presentación de la Cadena de Abastecimiento de Douglas Lambert con dos Niveles de Proveedores y dos Niveles de Clientes ..........................................................35 5 6 1. INTRODUCCIÓN En el mundo en que vivimos el ambiente empresarial es cada vez más competitivo. Los frecuentes cambios en tecnología y la globalización, han permitido que los mercados evolucionen aceleradamente y existan cada vez más competidores. Por esta razón es necesario para todas las empresas ser lo más eficientes posible y llevar al mercado productos y servicios que cumplan las necesidades de los clientes a un precio razonable. Cuando se cumplen las características anteriores, no basta con optimizar los procesos dentro de la empresa. Es necesario ir más allá e involucrar a toda la cadena de abastecimiento. La industria farmacéutica colombiana no es la excepción en cuanto a competencia. Laboratorios nacionales como extranjeros comercializan sus productos en el creciente mercado de los medicamentos de uso humano y veterinario. Esta competencia es aún más agresiva entre los laboratorios nacionales que se dedican a la producción de medicamentos genéricos caracterizados por sus bajos precios. Por esta razón es cada vez más necesario que estos laboratorios se integren con sus proveedores y clientes con el fin de maximizar su eficiencia. Siguiendo esta corriente de pensamiento es interesante cuantificar el desempeño de los laboratorios nacionales en la integración y desempeño de la cadena de abastecimiento. Por esta razón este trabajo se plantea como objetivo general evaluar el área de aprovisionamiento en la gerencia de la cadena de abastecimiento de los laboratorios farmacéuticos nacionales con sede en Bogotá y determinar sus efectos en el desempeño financiero; y como objetivos específicos (1) identificar en que medida se emplean los procesos de Gerencia de la Demanda (Demand Managment), Gerencia del Flujo de 7 Manufactura (Manufacturing Flow Management), Gerencia de Relaciones con los Proveedores (Supplier Relationship Management) y Gerencia de Devoluciones a los Proveedores (Return Managment) identificados por Douglas Lambert, en los laboratorios farmacéuticos nacionales con sede en Bogotá, (2) identificar si existen algunas tendencias definidas entre los laboratorios farmacéuticos estudiados con respecto a estos cuatro procesos de la gerencia de la cadena de abastecimiento y, (3) encontrar si el grado de implementación de estos procesos tiene algún efecto en el desempeño financiero de los laboratorios farmacéuticos estudiados. Para cumplir estos objetivos, se realizó una encuesta a una muestra del universo de laboratorios farmacéuticos nacionales con sede en Bogotá para calificar el grado de implementación de cuatro de los ocho macro procesos, que según Douglas Lambert, deben existir dentro de una organización para tener una gerencia de la cadena de abastecimiento adecuada. Con estas calificaciones calculadas, se obtuvieron algunas estadísticas descriptivas para identificar tendencias de la utilización de estos procesos en la industria. Por último se hicieron regresiones lineales utilizando las razones de rentabilidad y liquidez (Rentabilidad del Activo, Rentabilidad del Patrimonio, Margen Bruto, Margen Neto, Margen Operacional, Razón Corriente y Prueba Ácida) como variables dependientes y tres factores que representan la parte estratégica, operativa y de integración1 de los macro procesos estudiados como variables independientes. Estos factores se obtuvieron a través de la reducción de las variables conseguidas en la encuesta por medio del método de Análisis de Componentes Principales. Este documento comenzará haciendo una descripción de la industria a nivel mundial y nacional en los capítulos dos y tres con el fin de contextualizar al lector sobre el 1 En la sección 7.2.1 se explica cada uno de estos factores. 8 mercado. El cuarto capítulo presenta el objetivo general y los objetivos específicos del trabajo. El quinto capítulo explica el marco teórico en el que se basa el trabajo. El sexto capítulo explica la metodología que sigue el trabajo y la encuesta utilizada, describe la muestra empleada, y se presentan los resultados esperados. En el séptimo capítulo se presentan los resultados. En el octavo se presentan las conclusiones. Y en el noveno capítulo se hacen algunas recomendaciones. 2. SECTOR FARMACÉUTICO MUNDIAL 2.1 Estructura 2.1.1 División de la Industria por Países En la actualidad existe una gran variedad de productos que combaten todo tipo de enfermedades y falencias, y cada vez este número crece gracias a la inversión en investigación y desarrollo que llevan a cabo los laboratorios. Por esta razón no existen países que sean importadores o exportadores netos de medicamentos en esta industria ya que es imposible producir toda la gama de productos. Davidson y Greblov (2005) identifican a Estados Unidos, la Unión Europea y Japón como los mercados más atractivos encuanto a tamaño actual en la industria. Según estos: …the United States, the European Union and Japan comprise the three major pharmaceutical markets which together represent 88% of world sales; and the U.S. market alone accounts for about 47% of world sales. Not surprisingly, all 9 “Big Pharma” companies to a significant extent concentrate their resources on these markets, especially on the U.S. market. (Davidson & Greblov, 2005, p 8) Estas cifras son consistentes con las de la Unidad Estadística de las Naciones Unidas mencionadas por la asociación de la Industria Farmacéutica Británica (ABPI) que destacan a Estados Unidos como el país en el que más se gastó en medicamentos por persona para el año 2004 con £493 por persona y un gasto del 2.02% del PIB en medicamentos. Japón le sigue en gasto per cápita en medicamentos para este año con £310 por persona y Francia se ubica tercero en gastos en medicamentos como porcentaje del PIB con un 1.39% (The Association of the British Pharmaceutical Industry[ABPI], s.f.). Igualmente, de la unión europea entran Francia, Bélgica, Suecia, Irlanda, Alemania, Austria, Italia, Dinamarca y Holanda dentro de la lista de los doce países con mayor gasto percápita en medicamentos según este mismo reporte de la ABPI y en la lista de los diez países con mayor gasto como porcentaje del PIB encontramos a Francia, Italia, Alemania, Suecia, Suiza, y Holanda. Japón ocupa el segundo y tercer lugar respectivamente en estas listas El sector farmacéutico a nivel mundial presentó ingresos de $577.1 mil millones de dólares para el año 2007 y una tasa compuesta de crecimiento anual de 5.6% para el período entre el 2003 y 2007. Para las regiones de Asia y el Pacífico, y Europa el sector presentó ingresos de $106.1 y $153.9 mil millones respectivamente, con tasas compuestas de crecimiento anual de 5.3% y 4.4% 2(Datamónitor 2007). 2 Vale la pena acl arar estas ci fras fueron calculadas por Datamonitor calculando totales mundiales como la suma de América, Europa y Asia y el Pacífi co, y a su vez los datos suministrados para América son los agregados de Brasil, Canadá, México y Estados Unidos; los datos suministrados para Europa, son los agregados de Bélgica, Republica Checa, Dinamarca, Francia, Alemanaza, Hungrí a, Italia, Holanda, Noruega, Polonia, Rusia, España, Suecia y el Reino Unido; y los datos suministrados para Asia y el 10 En la tabla a continuación se presenta el crecimiento en el ingreso por año: Tabla 1: Crecimiento del Ingeso Mundial de la Industira Farmacéutica Año Ingresos en millones Crecimiento % 2003 463,782 2004 495,627 6.90% 2005 522,888 5.50% 2006 547,135.70 4.60% 2007 577,161 5.50% TCCA 2007-2012 5.60% Fuente: Datamonitor, 2007. 2.1.2 División de la Industria por Tipo de Medicamento Los medicamentos que más ingresos generaron en el 2007 para la industria fueron los cardiovasculares con el 19.5% de los ingresos totales, los relacionados con el sistema nervioso central con el 18.5%, los alimenticios o metabólicos con el 14.20%, los del sistema respiratorio con el 8.7% y los anti-infecciosos con el 7.3% (Datamonitor, 2007). 2.1.3 División de la Industria por Empresas La industria se caracteriza por un alto grado de concentración. Para el año 2007, el 19.9% de la participación en del mercado fue acaparado por las cuatro empresas farmacéuticas líderes. El listado de las empresas con mayor participación es liderado por Phizer con 8.1% del mercado, seguido por GlaxoSmithKline Plc con el 5.8%, Jonson&Jonson con el 3.1% y Merck & Co con el 2.9% (Datamonitor 2007). Paci fico son los agregados para Australia, China, Japón, India, Singapur, Corea del Sur y Taiwán, que son los países que dominan la industria. 11 A continuación se presenta la lista de las quince empresas con mayor participación en el mercado para el año 2005. Tabla 2: Principales Empresas Farmacéuticas en el Mundo año 2005 Empresa Localización Ingresos totales millones USD Pfizer NY, U.S. 52,516 GlaxoSmithKline UK 37,324 Johnson & Johnson NJ, U.S. 47,348 Merck NJ, U.S. 22,939 AstraZeneca UK 21,426 Novartis Switzerland 28,247 Sanofi-Aventis France 18,711 Roche Switzerland 25,168 Bristol-Myers Squibb NY, U.S. 19,380 Wyeth NJ, U.S. 17,358 Abbott IL, U.S. 19,680 Eli Lilly IN, U.S. 13,858 Takeda Japan 10,046 Schering-Plough NJ, U.S. 8,272 Bayer Germany 37,013 Fuente: Davidson y Greblov 2005 2.2 Características del Sector El sector farmacéutico cumple con varias características que lo definen. Primero, Davidson y Greblov (2007) identifican que las fusiones y adquisiciones generadas por excesos de capital y necesidad de las empresas de diversificar sus fuentes de investigación y desarrollo (I&D); las alianzas y joint ventures realizados con el fin de obtener mejores resultados de I&D por medio de trabajo conjunto; y la venta de unidades de negocio que no son altamente rentables o que no van con la estrategia corporativa, han hecho cambiar la estructura de las empresas y por lo tanto de los laboratorios. Segundo, Datamonitor (2007) menciona seis caracteristicas de la industria: (1) La tendencia a invertir fuertemente en I&D ya que la comercialización de 12 moléculas nuevas protegidas por patentes es muy rentable; (2) la existencia de una alta rivalidad entre los principales jugadores derivada de los altos costos fijos y de salida que existen; (3) La existencia de una gran barrera a la entrada para las empresas que incluyen en sus operaciones I&D debido al riesgo que implica la obtención o no de una nueva molécula y los altos niveles de capital que necesita el negocio; (4) una demanda constituida por instituciones gubernamentales, entidades prestadoras de servicios de salud públicas y privadas, y consumidores individuales; (5) un poder del comprador que se ve disminuido al ser los médicos los que sugieren el medicamento que debe utilizar el paciente, aunque en los países con fuerte presencia de medicamentos genéricos este aumenta dada una mayor competencia; y (7) los proveedores de los laboratorios farmacéuticos cuentan con un buen poder dentro de la cadena pese a la integración vertical que tienen algunos grandes laboratorios farmacéuticos, gracias a la gran variedad de necesidades de materias primas para la fabricación de los medicamentos (es prácticamente imposible que un laboratorio pueda producir todos los insumos que necesita). 2.3 El Futuro del Sector Davidson y Greblov (2005), identifican el crecimiento del número de ancianos, el aumento en la cobertura de salud y el hecho de que los países en desarrollo alcancen la madurez en sus mercados farmacéuticos como las variables determinantes del crecimiento futuro de la industria. Por otro lado, estimaciones hechas por Datamonitor (2007) para el período comprendido entre 2007 y 2012 arrojan una tasa compuesta de crecimiento anual 13 (TCCA) de 5% y unos ingresos de $737.9 billones de dólares para el último año. Para este mismo período se esperan tasas de crecimiento de 7.6% para la región de Asia y el Pacífico y 3.9% para Europa. A continuación se presentan las predicciones para cada uno de los cinco años del período. En esta tabla se observa una desaceleración en el crecimiento de la industria: Tabla 3: Proyecciones de Crecimiento Mundial Año Ingresos en millones Crecimiento % 2007 577,161 5.50% 2008 607,214 5.20% 2009 638,103 5.10% 2010 670,777.80 5.10% 2011 703,653.80 4.90% 2012 737,895.60 4.90% TCCA 2007-2012 5.00% Fuente: Datamonitor 2007. 3. SECTOR FARMACÉUTICO COLOMBIANO 3.1. Características Generales 3.1.1. Estructura La industria farmacéuticacolombiana se basa en la producción e importación de bienes farmacéuticos terminados y semiterminados para uso humano y veterinario. El Departamento Nacional de Planeación (DNP) en su análisis de la cadena farmacéutica y de medicamentos comenta: 14 para 2001, el 90,4% de la industria farmacéutica estuvo concentrada en la producción del eslabón de productos medicinales y farmacéuticos. El otro eslabón de peso dentro de la producción total de la cadena fue el de medicamentos de uso veterinario con una participación de 8,5%. (Departamento Nacional de Planeación, s.f., p 365) En la industria colombiana la inversión en investigación y desarrollo es nula ya que los laboratorios internacionales realizan estas actividades fuera del país y los laboratorios nacionales se dedican a la fabricación de medicamentos genéricos. 3.1.2. Indicadores 3.1.2.1 Concentración La industria colombiana es altamente concentrada. BPRasociados (2007) hace un estudio en el sector en donde se incluyen 172 laboratorios farmacéuticos. Este trabajo concluye que el 17.4% de los laboratorios farmacéuticos de la muestra acumulan el 80.5% de las ventas (ver Gráfico 1). 15 Grafico 1: Concentración de Ventas. LABORATORIOS FARMACEÚTICOS 0,0% 20,0% 40,0% 60,0% 80,0% 100,0% 0, 6% 5, 2% 9, 9% 14 ,5 % 19 ,2 % 23 ,8 % 28 ,5 % 33 ,1 % 37 ,8 % 42 ,4 % 47 ,1 % 51 ,7 % 56 ,4 % 61 ,0 % 65 ,7 % 70 ,3 % 75 ,0 % 79 ,7 % 84 ,3 % 89 ,0 % 93 ,6 % 98 ,3 % Acumulado empresas A cu m ul ad o ve n ta s Fuente: BPRasociados, 2007 Según esta empresa consultora el factor de concentración “…definido, como el porcentaje acumulado de ventas sobre el porcentaje acumulado de empresas…” (BPRasociados, 2007, p. 23) es de 4.62 y éste lo ubica en el número 28 entre las 82 industrias colombianas analizadas por ésta. A continuación se muestran los 20 laboratorios farmacéuticos que registraron el mayor valor de ventas para el año 2006. 16 Tabla 4: 20 Laboratorios con Mayor Número de Ventas No. Empresa Razon Social Ventas (millones de pesos) 1 Tecnoquimicas S.A 633,941 2 Laboratorios Baxter 639,297 3 Schering Colombiana S.A 313,688 4 Abbott Laboratories de Colobia S.A 295,657 5 Productos Roche S.A 286,192 6 Pfizer S.A 274,081 7 GlaxoSmithKline Colombia S.A 248,265 8 Novartis de Colombia S.A. 242,409 9 Bayer S.A 221,263 10 Shering Plough S.A 198,023 11 Procaps S.A 195,270 12 Sanofi-Aventis Parma S.A 191,141 13 W-L LLC 179,715 14 Laboratorios Wyeth Inc 161,077 15 Boehringer ingelheim S.A 159,277 16 Laboratorio Franco Colombiano Lafrancol S.A 140,559 17 Laboratorios Genericos Farmaceuticos S.A 138,271 18 Merck S.A 138,262 19 Wyeth Consumer Healthcare LTD. 137,156 20 JGB S.A 129,452 Fuente: BPRasociados, 2007 3.1.2.2 Rentabilidad Para el año 2006 el margen operativo de la industria fue de 2.4% y el margen neto de 1.4%, cifras que muestran una variación de -0.3% y de 0.4% con respecto al año anterior (BPRasociados, 2007). En el gráfico 2 se muestra la evolución de estos dos indicadores desde el 2003 hasta el 2006. 17 Grafico 2: Evolución del Margen Operativo y el Margen Neto 1,2 1,4 2,1 1,9 1,0 0,9 2,4 2,7 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 2.003 2.004 2.005 2.006 Po rc en ta je RENTABILIDAD SOBRE VENTAS UTILIDAD OPERATIVA / VENTAS (RENTABILIDAD OPERATIVA) Fuente: BPRasociados, 2007 La rentabilidad sobre activos y patrimonio para este mismo año fue de 2.6% y 5.6% respectivamente aumentando en 0.6% y 0.9% respectivamente en comparación con el año anterior (BPRasociados, 2007). El gráfico 3 muestra el desarrollo de estos indicadores entre el año 2003 y el 2006. Grafico 3: Evolución de la Rentabilidad Sobre Activos y Rentabilidad Sobre Patrimonio 2,3 2,6 5,9 2,0 1,7 4,0 4,7 5,6 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 7,0 2.003 2.004 2.005 2.006 P or ce nt aj e RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO Fuente: BPRasociados, 2007 18 3.1.2.3 Crecimiento de Activos En el año 2006 los activos de la industria crecieron en un 14.9%, 0.6% menos de lo que lo hicieron el año anterior (BPRasociados, 2007). En el gráfico 4 se observa la evolución del crecimiento de activos para la industria. Esta cifra aunque ha tenido una tendencia al alza, parece estabilizarse en los últimos años. Grafico 4: Crecimiento de los Activos TASA DE CRECIMIENTO EN ACTIVOS 14,9 5,7 9,2 15,5 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 2.003 2.004 2.005 2.006 P or ce nt aj e Fuente: BPRasociados, 2007 3.1.2.4 Endeudamiento La tasa de endeudamiento para la industria tiene una tendencia descendente y para el año 2006 se ubica en 53.4%, la más baja desde 1988 (BPRasociados, 2007). En el gráfico 5 se muestra esta tendencia entre los años 2003 y 2006 con solo un leve incremento entre el 2004 y 2005. 19 Grafico 5: Endeudamiento Industria Colombiana ENDEUDAMIENTO 61,4 58,6 53,4 57,4 48,0 50,0 52,0 54,0 56,0 58,0 60,0 62,0 64,0 2.003 2.004 2.005 2.006 P or ce nt aj e Fuente: BPRasociados, 2007 3.2 Oferta La oferta de la industria está compuesta por laboratorios farmacéuticos nacionales e internacionales. Los laboratorios internacionales participan por medio de filiales que en la mayoría de las veces se dedican a la importación y comercialización de medicamentos fabricados por sus casas matrices en otros países (DNP, s.f.). Por otro lado los laboratorios nacionales se dedican a la producción de genéricos 3 de bajo precio con materias primas importadas por ellos mismos o por comercializadores. Estas características hacen que estos dos grupos se dividan el mercado. Los laboratorios internacionales son los líderes en valores de ventas de la industria con una participación del 68% en este rubro (mientras los laboratorios nacionales participan con el 32% 3 De acuerdo con las investigaciones del sector, el concepto de genéri co se refiere al medicamento que tiene el mismo principio activo, dosis, forma farmacéutica y caract erísticas de un medicamento no restringido por una patente y por ot ras normas de propiedad intelectual. Se pueden comerci alizar cuando ha expirado la patente del producto original y cuando haya finalizado el tiempo de exclusividad otorgado al laboratorio investigador. BPRasociados, 2007, P. 9 20 restante) gracias a la venta de productos de alto precio que normalmente están protegidos por patentes o son respaldados por marcas reconocidas a nivel mundial. Los nacionales por su lado son líderes en volúmenes de ventas (unidades vendidas) con una participación del 72% (y los laboratorios internacionales participan con el 28% restante) (ISM 2005). El mercado de medicamentos colombiano, al igual que en el resto del mundo, se divide en productos éticos y populares. Los primeros son los productos que se venden al consumidor con formula médica y los segundos se venden al público sin ningún requerimiento. Los medicamentos éticos en el año 2007 participaron con un 74.1% del valor de ventas y el 62.4% de unidades vendidas sobre un total de 1,321,224,000 de dólares y 286,437,000 unidades del mercado comercial4 (el porcentaje restante lo constituyen los medicamentos populares) (ISM, s.f.). Hasta enero de 2008 existen 338 laboratorios farmacéuticos certificados en buenas prácticas de manufactura por el INVIMA. De estos 199 son extranjeros y 139 nacionales y a su vez, de estos últimos el 53% se sitúa en Bogotá (Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos [INVIMA], s.f.). 3.3 Demanda La demanda final de medicamentos en el país se calcula agregando el canal institucional y comercial. El canal institucional lo componen las Entidades Prestadoras de Salud4 Las cifras mencionadas sobre el Mercado comercial fueron obtenidas del Informe de la base de datos IMS del Mercado farmacéutico, en donde se tiene en cuenta aproximadamente el 85% de este canal. 21 E.P.S y el gobierno, y el comercial las farmacias, cooperativas, médicos y hospitales privados. Para el año 2000 el mercado se dividía de la siguiente forma: el 24.09% de la demanda pertenecía a las cadenas de farmacias; el 31.85% a las farmacias independientes; el 14.22% a las cooperativas, el 9.47% a los hospitales, clínicas y centros de salud; el 5.87% al Instituto de Seguro Social (ISS); y el 14.5% a otros establecimientos (ISM, 2005). En el año 2003 existían 17,434 farmacias, 194 cooperativas, 43,000 médicos y 35 E.P.S (las E.P.S contaban con 13,155,966 afiliados). En cuanto a existencia de hospitales en el año 2001 existían 8,177 hospitales de nivel dos, 5,971 hospitales nivel 3 y 1,355 hospitales mentales (ISM, 2005). 3.4 Comercio Colombia es importador y exportador de medicamentos terminados e importador neto de materias primas farmacéuticas. 3.4.1 Exportaciones Como muestra el gráfico 6, las exportaciones (incluyendo excipientes, principios activos, producto terminado y producto semiterminado) del sector tienen una tendencia creciente, pese a las disminuciones observadas para el año 2004 y 2007 siendo esta última muy notoria. De este gráfico también vale la pena resaltar el gran aumento obtenido entre el 2004 y 2005. 22 Grafico 6: Exportaciones de la Industria Farmacéutica Fuente: Asociación Nacional de Empresarios [ANDI], 2007. La mayoría de exportaciones que realiza el país entran en la partida arancelaria 3004401900 que corresponde a Los demás medicamentos de uso humano. Dentro de esta partida caben el 56.73% de las exportaciones totales del año 2006, con gran ventaja sobre la posición arancelaria 3004501000 que corresponde a Los demás medicamentos de uso humano que contengan vitaminas u otros productos de la partida 29.36 que ocupa el segundo lugar con el 7.89% y la 3004201900 que corresponde a Los demás medicamentos que contengan otros antibióticos para uso humano con el 7.01% (ANDI, 2007). En la Tabla 5 se observan con mayor detalle y extensión las exportaciones del año 2006 según su posición arancelaria. 23 Tabla 5: Participación en Exportaciones por Posición Arancelaria PARTIDA VALOR DÓLARES FOB PARTICIPACIÓN DESCRIPCIÓN 3004902900 152.495.352,32 56,73% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO 3004501000 21.214.701,11 7,89% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO, QUE CONTENGAN VITAMINAS U … 3004201900 18.845.611,85 7,01% LOS DEMAS MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN OTROS ANTIBIOTICOS, … 3004391900 13.991.196,90 5,21% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO 3004401900 11.568.129,70 4,30% LOS DEMAS MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN ALCALOIDES O SUS DERIVADOS 3006600000 9.917.801,52 3,69% PREPARACIONES QUÍMICAS ANTICONCEPTIVAS A BASE DE HORMONAS DE … 3004101000 8.159.223,81 3,04% MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN PENICILINAS O DERIVADOS DE ESTOS … 3004902100 2.866.510,16 1,07% ANESTESICOS PARA USO HUMANO, DOSIFICADOS O ACONDICIONADOS PARA … Las demás 29.737.393,03 11,06% TOTAL 268.795.920,40 100% --- Fuente: ANDI 2007 Los principales países a los que fueron destinadas estas exportaciones en el año 2006, fueron Perú, Venezuela y Chile, capturando entre estos tres países el 67.61% del total (ANDI 2007). En la tabla 6 se presentan con mayor detalle los principales destinos de las exportaciones farmacéuticas colombianas, incluyendo el valor y la participación. Vale la pena resaltar que la gran mayoría de las exportaciones colombianas están dirigidas a países de Centro y Suramérica. 24 Tabla 6: Exportaciones por Destino PAÍS VALOR DÓLARES FOB PARTICIPACIÓN PERU 84.425.795,35 31,41% VENEZUELA 49.753.421,93 18,51% CHILE 47.552.955,34 17,69% ECUADOR 24.783.742,96 9,22% COSTA RICA 16.623.961,64 6,18% PANAMA 11.477.360,57 4,27% MEXICO 10.587.206,16 3,94% REPUBLICA DOMINICANA 8.586.302,46 3,19% BOLIVIA 5.894.484,42 2,19% GUATEMALA 3.301.544,79 1,23% LOS DEMÁS 5.809.144,78 2,16% TOTAL 268.795.920,40 100,00% Fuente: ANDI, 2007 Los laboratorios con mayor contribución a las exportaciones fueron Procaps S.A., Pfizer S.A., Aventis Pharma S.A. y Laboratorio Franco Colombiano Lafrancol S.A. Se observa una alta concentración en este rubro puesto que estos cuatro laboratorios contribuyen con el 65.62% del total. En la tabla 7 se muestra una lista más detallada de los laboratorios exportadores, el valor de sus exportaciones y la participación en el total de éstas. 25 Tabla 7: Exportaciones por Laboratorio COMPAÑÍA EXPORTADORA VALOR DÓLARES FOB PARTICIPACIÓN PROCAPS S.A. 52.701.083,22 19,61% PFIZER S.A. 49.727.725,21 18,50% AVENTIS PHARMA S.A. 38.564.013,00 14,35% LABORATORIO FRANCO COLOMBIANO LAFRANCOL S.A. 35.386.914,67 13,16% LABORATORIOS GENERICOS FARMACEUTICOS S.A 18.941.023,29 7,05% W-L LLC 18.225.180,84 6,78% TECNOQUIMICAS S.A. 15.742.374,94 5,86% SCHERING COLOMBIANA S.A. U.A.P. COD.408 10.004.829,86 3,72% VALLECILLA B Y VALLECILLA M Y CIA SCA CARVAL DE COLOMBIA 9.235.646,01 3,44% WASSER CHEMICAL S.A. 4.087.820,09 1,52% KYROVET LABORATORIES S.A. 2.866.762,55 1,07% PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA ODONTOLOGICA NEW STETIC S.A. 2.866.510,16 1,07% LAS DEMÁS 10.446.036,56 3,89% TOTAL 268.795.920,40 100% Fuente: ANDI, 2007 3.4.2 Importaciones Al igual que con las exportaciones, las importaciones del sector farmacéutico (incluyendo excipientes, principios activos, producto terminado y producto semiterminado) muestran una tendencia creciente. Como muestra el gráfico 7, durante el período comprendido entre el año 2003 y 2007 las importaciones anuales han aumentado exceptuando el último año, en el que al igual que las exportaciones las importaciones cayeron. 26 Grafico 7: Importaciones de la Industria Farmacéutica Fuente: ANDI 2007 Las posiciones arancelarias que más se importaron en el año 2006 fueron la 3004902900 que corresponde a Los demás medicamentos para uso humano con un 38.43% del total de las importaciones farmacéuticas, la 3004201900 que corresponde a Los demás medicamentos que contengan otros antibióticos con un 5.32%, la 3002200000 que corresponde a Vacunas para la medicina humana con el 5.12% y la 3002103900 que corresponde a Los demás componentes para la sangre con el 4% (ANDI, 2007). 27 Tabla 8: Importaciones Farmacéuticas por Posición Arancelaria PARTIDA VALOR DÓLARES CIF PARTICIPACIÓN DESCRIPCIÓN 3004902900 265.763.156,13 38,43% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO 3004201900 36.765.799,78 5,32% LOS DEMAS MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN OTROS ANTIBIOTICOS, … 3002200000 35.417.219,33 5,12% VACUNAS PARA LA MEDICINA HUMANA 3002103900 27.650.828,01 4,00% LOS DEMAS COMPONENTES DE LA SANGRE 3004391900 27.355.278,09 3,96% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO 3006600000 20.217.464,86 2,92% PREPARACIONES QUÍMICAS ANTICONCEPTIVAS A BASE DE HORMONAS … 3004501000 15.884.815,05 2,30% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO, QUE CONTENGAN VITAMINAS … 3003900000 15.163.303,70 2,19% 3004101000 15.038.239,66 2,17% MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN PENICILINAS O DERIVADOS DE ESTOS … 3004321900 11.724.663,55 1,70% LOS DEMAS MEDICAMENTOS PARA USO HUMANO, QUE CONTENGAN HORMONAS … 3004401900 7.926.875,75 1,15% LOS DEMAS MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN ALCALOIDES O SUS DERIVADOS 3004310000 7.752.592,45 1,12% MEDICAMENTOS QUE CONTENGAN INSULINA, PREPRADOS PARA USOS … 3004902100 7.245.770,04 1,05% ANESTESICOS PARA USO HUMANO, DOSIFICADOS O ACONDICIONADOS … Las demás 197.598.960,88 28,58% TOTAL 691.504.967,28 100% --- Fuente: ANDI, 2007 Los principales países de origen de las importacionesfarmacéuticas para este mismo año fueron Estados Unidos, Francia, Dinamarca y Suiza cada uno con una participación de 15.17%, 12.64%, 10.75% y 10.50% sobre el total del valor CIF en dólares del total de las importaciones (ANDI, 2007). La tabla 9 muestra los países de origen de las importaciones junto con el valor CIF en dólares de sus importaciones y su participación en el total de las importaciones. 28 Tabla 9: Importaciones por País de Origen PAÍS VALOR DÓLARES CIF PARTICIPACIÓN ESTADOS UNIDOS 104.924.624,91 15,17% FRANCIA 87.411.794,29 12,64% DINAMARCA 74.332.604,31 10,75% SUIZA 72.580.898,88 10,50% INDIA 42.601.771,09 6,16% ARGENTINA 41.942.239,73 6,07% CHINA 35.562.130,31 5,14% ALEMANIA 33.326.821,78 4,82% BELGICA 28.836.389,68 4,17% ITALIA 28.610.680,59 4,14% ECUADOR 22.214.469,41 3,21% MEXICO 18.976.027,07 2,74% BRASIL 13.189.009,16 1,91% GAMBIA 12.928.013,70 1,87% COREA (SUR), REP DE 9.250.820,87 1,34% JAPON 9.091.033,65 1,31% ESPANA 9.019.017,50 1,30% NORUEGA 7.387.769,39 1,07% LOS DEMÁS 39.318.850,96 5,69% TOTAL 691.504.967,28 100,00% Fuente: Cámara farmacéutica de la ANDI. Las empresas que protagonizaron el grueso de las importaciones para el año 2006 fueron tanto empresas multinacionales como nacionales. En primer lugar se encuentra Bristol Myers Squibb de Colombia LTDA con una participación del 13.96% del total de las importaciones, le sigue Abbott Laboratorios de Colombia LTDA con el 11.73%, Coomeva Entidad Promotora de salud con el 10.15% y Novartis de Colombia S.A con el 9.61%. En la Tabla 10 se muestra un listado más extenso de las empresas importadoras con el valor CIF en dólares para las exportaciones realizadas durante el año 2006 y la participación de las importaciones de cada empresa sobre el total. 29 Tabla 10: Importación de Productos Farmacéuticos por Compañía Importadora COMPAÑÍA IMPORTADORA VALOR DÓLARES CIF PARTICIPACIÓN BRISTOL MYERS SQUIBB DE COLOMBIA LTDA COD.UAP 401 96.517.640,55 13,96% ABBOTT LABORATORIES DE COLOMBIA SA COD UAP 135 81.101.269,26 11,73% COOMEVA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD S.A 70.166.985,80 10,15% NOVARTIS DE COLOMBIA S.A UAP COD 163 66.436.315,61 9,61% BOEHRINGER INGELHEIM S.A COD UAP 164 34.219.792,04 4,95% GLAXOSMITHKLINE COLOMBIA S.A. UAP 397. 28.473.911,45 4,12% GENFAR S.A. 15.974.583,39 2,31% BIOTOSCANA FARMA S.A. 15.875.247,04 2,30% DE FOND.NAL. DE ESTUPEFACIENTES PARA: PFIZER S.A. UAP. 362 15.657.030,46 2,26% LABORATORIOS UNI LTDA 12.928.013,70 1,87% SCHERING COLOMBIANA S.A. UAP 408 11.536.644,30 1,67% MINISTERIO DE LA PROTECCION SOCIAL 9.702.506,40 1,40% REPRESENTACIONES LABIN-VE S.A. 9.606.576,57 1,39% WYETH CONSUMER HEALTHCARE LTD UAP 303 9.567.909,85 1,38% LABORATORIOS BAXTER S.A UAP COD 077 8.928.213,13 1,29% LABORATORIOS LA SANTE S.A. 7.936.541,49 1,15% SCHERING PLOUGH S.A UAP COD 442 7.874.215,01 1,14% BASF QUIMICA COLOMBIANA S A UAP 022 7.507.121,77 1,09% ELI LILLY INTERAMERICA INC,UAP 192 7.397.293,94 1,07% LAS DEMÁS 174.097.155,52 25,18% TOTAL 691.504.967,28 100% Fuente: ANDI, 2007 Bogotá absorbe la mayoría del valor de las importaciones farmacéuticas del país con el 66.24% del total, seguido de Santiago de Cali con 13.74% y de Buenaventura con el 11.16% (ANDI, 2007). Esta amplia participación de la capital en las importaciones farmacéuticas del país muestra la alta concentración que tiene la industria farmacéutica en esta ciudad. En la Tabla 11 se encuentran de una forma más detallada las importaciones farmacéuticas por ciudad. 30 Tabla 11: Importaciones Farmacéuticas por Ciudad MUNICIPIO INGRESO VALOR DÓLARES CIF PARTICIPACIÓN BOGOTA 458.028.404,18 66,24% CALI 94.994.177,00 13,74% BUENAVENTURA 77.177.720,54 11,16% CARTAGENA 49.444.018,16 7,15% MEDELLIN 6.243.344,18 0,90% BARRANQUILLA 2.001.870,69 0,29% IPIALES 1.819.724,74 0,26% CUCUTA 1.795.707,79 0,26% TOTAL 691.504.967,28 100% Fuente: ANDI, 2007 3.5 El Sector Farmacéutico Frente a la Industria Manufacturera La industria farmacéutica colombiana cumple un papel importante dentro de la industria manufacturera. En el estudio Mercados Industriales 2007 hecho por ANIF se estudian veintinueve sectores de la industria manufacturera colombiana y el farmacéutico se destaca en varias de las variables estudiadas. En la Tabla 12 se presentan estas variables junto con la descripción de cómo se obtiene cada indicador, la puntuación del sector farmacéutico en cada indicador y la posición que ocupa el sector dentro de las 29 industrias analizadas por el estudio. 31 Tabla 12: Variables a Destacar del Sector Farmacéuti co Dentro de la Industria VARIABLE DESCRIPCIÓN DEL INDICADOR INDICADOR POSICIÓN DENTRO DE LA INDUSTRIA Personal Ocupado Personal del Sector/Personal Total 3.60% 6 Valor Agregado Valor Agregado Sector/Valor Agregado Total 4% 5 Costos de Materis Primas Sobre el Valor de Ventas Costo Materias Primas del Sector/ Valor de Ventas 20.60% 29 Costos de Energía Eléctrica Sobre el Valor de Ventas Costos de Energía Eléctrica del Sector/ Valor de Ventas Sector 0.60% 24 Eficiencia (Valor Agregado/Consumo Intermedio) X 100) 174.80% 4 Uso de Materias Primas Importadas Materias Primas Importadas Sector/ Materias Primas Tateles Sector 44.10% 4 Crecimiento de Exportaciones Tasa de Crimiento Promedio para el Periodo entre 2002 y 2006 21.30% 3 Crecimiento de Importaciones Tasa de Crimiento Promedio para el Periodo entre 2002 y 2006 62.20% 5 Margen Operacional (Utilidad Operacional Sector/ Ventas Netas Sector) X 100 14.10% 4 Rentabilidad del Activo (Utilidad Neta Sector/ Actrivo Total Sector) X 100 14.20% 2 Razón Corriente Activo Corriente Sector/ Pasivo Corriente 2.30% 1 Fuente: Elaboración propia con información de Asociación Nacional de Instituciones Financieras [ANIF], 2008. De la información anterior se desprende que el sector farmacéutico tiene una buena estructura de costos y esto (entre otras posibles variables que no son medidas por este trabajo) colabora para que éste esté en los primeros lugares en eficiencia. También se deduce de las variables de importaciones, exportaciones y uso de materias primas importadas que el sector participa activamente del comercio internacional y que esta participación es creciente. Por último, se observa cierta solides financiera con un buen desempeño en varias variables. 32 4. MARCO TEÓRICO Para comenzar es necesario definir qué es la gerencia de la cadena de abastecimiento. Alrededor de esta teoría existen varias definiciones que normalmente se limitan a describirla como logística, operaciones, aprovisionamiento o una mezcla de todas éstas, dejando por fuera la integración de procesos y las relaciones a través de todos los integrantes de la cadena. Por esta razón este trabajo utilizará la siguiente definición de gerencia de la cadena de abastecimiento adoptada por The Global Supply Chain Forum: “Supply chain management is the integration of key business processes from end user through original suppliers that provides products, services, and information that add value for customers and other stakeholders.” (Lambert, 2004, p. 2) La gerencia de la cadena de abastecimiento surge de la necesidad de las empresas de ser más competitivas y eficientes. Este nuevo método de gerencia amplía las fronteras de la empresa e incluye a todos los participantes en el flujo del producto desde los proveedores hasta el consumidor final. Como lo menciona Douglas Lambert siguiendo el pensamiento de Peter Drucker: One of the most significant paradigm shifts of modern business management is that individual businesses no longer compete as solely autonomous entities, but rather within supply chains. In this emerging competitive environment, the ultimate success of the business will depend on management’s ability to integratethe company’s intricate network of business relationships.(Lambert, 2004, p.1) 33 Y para recalcar la importancia de las relaciones como determinante de éxito Lambert complementa diciendo “At the end of the day, supply chain management is about relationship management. A supply chain is managed, link-by-link, relationship-by- relationship, and the organizations that manage these relationships best will win.” (Lambert, 2004, p. 6) Para lograr una exitosa cadena de abastecimiento es necesaria una integración entre los diferentes procesos dentro de la empresa y a lo largo de las firmas que la componen. Esto implica que cada función dentro del flujo del producto a través de la cadena esté representado de alguna forma en la gerencia de la cadena de abastecimiento. Para lograr una buena integración Lambert en el libro Supply Chain Management: processes, partnerships, performance plantea ocho macro procesos que según los miembros de The Global Supply Chain Forum se deben seguir para gerenciar adecuadamente la cadena de abastecimiento. Estos ocho macro procesos son aplicables a cualquier tipo de empresa lo que hace este modelo, aunque general, versátil e interesante. En la Figura 1 se presentan los ocho macro procesos para una firma con dos niveles de proveedores y dos niveles de clientes. 34 Figura 1: Presentación de la Cadena de Abastecimiento de Douglas Lambert con dos Niveles de Proveedores y dos Niveles de Clientes Fuente: Douglas, Lamberrt M. An executive summary Supply Chain Management: processes, partnership, performance. Sarasota, Fla. : Supply Chain Management institute: Douglas Lambert. 2004 Cada uno de estos macro procesos está compuesto por subprocesos estratégicos y operacionales. Los subprocesos estratégicos proveen la estructura de cómo se va a implementar el macro proceso. En otras palabras (y como lo sugiere su nombre) estos subprocesos establecen por medio de una planeación la estrategia seguir. Los subprocesos operacionales, por su parte, proveen detalladamente los pasos a seguir en la implementación del macro proceso. Los subprocesos estratégicos son necesarios en la empresa ya que con éstos se logra la integración de procesos y entre participantes de la cadena y los subprocesos operacionales son los que se aplican en el funcionamiento diario de la empresa. 35 A continuación se describe brevemente cada uno de los macro procesos5: Gerencia de Relaciones con los Clientes Este macro proceso provee la estructura para desarrollar y mantener las relaciones con los clientes. Se identifican clientes clave y grupos de clientes. La finalidad de este macro proceso es segmentar consumidores basándose en su valor en el tiempo y aumentar su lealtad proveyendo productos y servicios que se ajusten a sus necesidades. Para esto es esencial que se conformen Acuerdos de Productos y Servicios (PSA por sus siglas en inglés) que se ajusten a las necesidades de clientes clave y los distintos segmentos. En este macro proceso un equipo conformado por gerentes de cada área trabajan con los clientes para mejorar los procesos y reducir la variabilidad de la demanda y las actividades que no generan valor. Gerencia de Relaciones con los Proveedores Este macro proceso provee la estructura de cómo se desarrollarán y mantendrán las relaciones con los proveedores. Es un macro proceso idéntico al de Gerencia de Relaciones con los Clientes pero dirigido a los proveedores. Por medio de este se busca crear relaciones cercanas con los proveedores que generarán mayor valor para la empresa, y relaciones más tradicionales con el resto. Los PSA se negocian con los proveedores cercanos, mientras que para el resto se preestablecen PSA estándares y no negociables. Se busca mantener una relación gana-gana con cada uno de los proveedores. 5 Lambert 2004 36 Gerencia del Servicio al Cliente En este macro proceso los gerentes de servicio al cliente velan porque se cumplan los PSA. Este macro proceso pretende corregir los errores antes de que éstos afecten al cliente. Se incluye servicio preventa y postventa. Gerencia de la Demanda Este macro proceso gerencial balancea los requerimientos del cliente con la capacidad de la cadena de abastecimiento. Se busca alinear el aprovisionamiento con la demanda. Algunas actividades que se realizan en este macro proceso son: predecir la demanda, sincronizar abastecimiento y demanda, aumentar flexibilidad y reducir variabilidad. Se utiliza información de los puntos de venta y del cliente para hacer el flujo del producto lo más eficiente posible a través de la cadena. Cumplimiento de Órdenes En este macro proceso aparte de llenar las ordenes de los clientes, se incluyen todas las actividades que permiten satisfacer los requerimientos de los clientes y minimizar los costos de entrega. Gerencia del Flujo de Manufactura Este macro proceso incluye todas las actividades necesarias para obtener, implementar y administrar la flexibilidad en la manufactura de la cadena de abastecimiento y en la introducción del producto (insumos) a las plantas de producción, moverlo a través de ellas (producto en proceso) y su extracción (producto terminado) de éstas. Esta 37 flexibilidad se ve revelada en la capacidad de producir gran variedad de productos en el menor tiempo posible y con los costos más bajos posibles. Para esto es necesario involucrar a todos los agentes de la cadena. Desarrollo del Producto y Comercialización Este macro proceso provee la estructura para desarrollar y llevar al mercado productos en conjunto con clientes y proveedores. El equipo de desarrollo del producto y comercialización debe interactuar con el equipo del proceso de Gerencia de Relaciones con el Consumidor para identificar las necesidades articuladas y no articuladas del cliente; escoger materiales y proveedores junto con el equipo de Gerencia de Relaciones con los Proveedores; y trabajar con el equipo de Gerencia del Flujo de Manufactura para desarrollar la tecnología de producción para producir e implementar el flujo de producto más apropiado para el mercado. Gerencia de Devoluciones Este macro proceso busca manejar el flujo en reversa del producto eficientemente, identificar oportunidades de reducir las devoluciones no deseadas y controlar los activos re-usables en el proceso. Aunque Lambert enfoca este macro proceso hacia las devoluciones de la empresa hacia los clientes, este trabajo invertirá los papeles (pondrá a la empresa en el papel del cliente) con el fin de dirigir el enfoque hacia las devoluciones de los laboratorios a sus proveedores. De estos ocho macro procesos los de mayor importancia, según Lambert, son el de Gerencia de Relaciones con el Cliente y Gerencia de Relaciones con los Proveedores 38 porque por medio de éstos se integra la empresa con el resto de participantes de la cadena. Estos dos macro procesos sirven de enlace para que exista una buena coordinación de los seis procesos restantes con los proveedores y clientes. Las relaciones empresa-cliente y empresa-proveedor son la base de la cadena de abastecimiento, éstas deben buscar el beneficio de los dos participantes. Estas relaciones deben formalizarse por medio de la documentación de los PSA que son de vital importancia para ajustar los procesos según lo acordado. 5. METODOLOGÍA Este trabajo busca determinar el grado de implementación de algunos de los macro procesos enunciados por Lambert y su efecto en el desempeño financiero de los laboratorios nacionales con sede en Bogotá. Con el fin de enfocar el trabajo hacia la parte de aprovisionamiento de la cadena, se tomarán solo los cuatro macro procesos que más se relacionan con esta actividad. Los macro procesos escogidos para la realizaciónde este ejercicio son: Gerencia de la Demanda, Gerencia del Flujo de Manufactura, Gerencia de Relaciones con los Proveedores y Gerencia de Devoluciones. Aunque es cierto que los otros cuatro procesos también se aproximan al área de aprovisionamiento de la cadena, estos cuatro son los que más lo hacen. En primer lugar ser realizarán encuestas6 que indaguen sobre la implementación de los subprocesos que componen estos macro procesos. Esta encuesta se realizará a los gerentes de logística de cada laboratorio, o en caso que no ser posible acceder estos o que el cargo no exista, la encuesta se realizará a la persona más indicada dentro del 6 Ver el formato de la encuesta en el Anexo 1 39 laboratorio (como el director técnico, el gerente de aprovisionamiento o el gerente de compras). En segundo lugar se calculará un puntaje que medirá el grado de implementación de cada subproceso y macro proceso para cada laboratorio. El puntaje para los subprocesos se calculará según el número de respuestas correctas que obtenga el encuestado7. La mayoría de los subprocesos se evalúan con una sola pregunta, pero en los casos en los que se emplea más de una pregunta se promediarán los resultados de todas las preguntas para obtener una puntuación final. El puntaje de cada macro proceso se calculará promediando los puntajes obtenidos en los subprocesos que lo componen. El siguiente ejemplo muestra como es calcula el puntaje para un macro proceso compuesto por dos procesos estratégicos de los cuales uno es evaluado por una sola pregunta y el otro por dos. Con este ejemplo se pretende aclarar el procedimiento: Supongamos entonces que el macro proceso X está compuesto por los subprocesos Y y Z. El subproceso Y es evaluado por una sola pregunta que tiene dos respuestas correctas y el subproceso Z está evaluado por dos preguntas y cada una cuenta con dos respuestas correctas. Cada pregunta tiene un valor de 100 puntos y estos se dividen entre el número de respuestas correctas por pregunta. Por esta razón se asignan 50 puntos a cada respuesta correcta en este caso. Supongamos que el encuestado tuvo una respuesta correcta en la pregunta del subproceso Y, una respuesta correcta en la primera pregunta del subproceso Z y dos respuestas correctas para la segunda pregunta del 7 Para obtener más información sobre las puntuaciones en cada pregunta remítase a las tablas 12, 13, 14 y 15. 40 subproceso Z. Según esto el puntaje para el subproceso Y sería de cincuenta (50) derivado de la asignación de cero puntos por la pregunta correcta no seleccionada y de cincuenta puntos por la respuesta correcta seleccionada (0+50=50). El subproceso Z tendría una puntuación de setenta y cinco (75) derivada de promediar el puntaje de cincuenta de la primera pregunta (que se obtiene de manera semejante a la puntuación del subproceso Y) y el puntaje de cien de la segunda pregunta que se obtiene de sumar las dos respuestas correctas cada una con un valor de cincuenta puntos. Promediando los puntajes de los dos subprocesos se obtiene un puntaje de 62.5 ((50+75)/2 = 62.5) para el macro proceso X. Una vez calculados estos puntajes se analizarán las tendencias existentes en cuanto al implemento de estos cuatro macro procesos por parte de estos laboratorios. Finalmente, se procederá a realizar regresiones lineales. En un principio estas regresiones se iban a realizar tomando los puntajes obtenidos para los cuatro macro procesos mencionados anteriormente como variables independientes y razones de rentabilidad y liquidez de los laboratorios encuestados como variables dependientes. Sin embargo para darle un mayor peso estadístico y eliminar sesgos en la ponderación de los subprocesos o grupos de subprocesos8 se realizará un análisis factorial partiendo de las puntuaciones obtenidas en las preguntas de la encuesta para obtener las variables independientes más adecuadas para correr las regresiones, manteniendo las variables dependientes iguales. 8 Existen algunas preguntas que evalúan dos o más subprocesos a la vez. 41 Los modelos econométricos a evaluar son: (1) RA= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (2) RP= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (3) MB= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (4) MN= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (5) MO= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (6) RC= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn (7) PA= ß0 + ß1F1 + ß2F2 + ß3F3 + … + ßnFn En donde RA, RP, MB, MN, MO, RC, PA representan respectivamente la rentabilidad del activo, la rentabilidad del patrimonio, el margen bruto, el margen neto, el margen operacional, la razón corriente y la prueba acida de los laboratorios encuestados para el año 2006 y las variables F1, F2, F3,…, Fn representan los factores obtenidos del análisis factorial. 5.1 Procesos a Evaluar y sus Subprocesos A continuación se presenta el listado de procesos a evaluar con sus respectivos subprocesos. En esta sección solo se explican los subprocesos dado que en la sección cuatro se explicó cada uno de los macro procesos: 42 5.1.1 Gerencia de la Demanda Este macro proceso esta compuesto en su parte estratégica por seis subprocesos y en su parte operacional por cinco. El primer subproceso estratégico es el de Determinar las Metas y la Estrategia de la Demanda. Por medio de este proceso la empresa define las metas y la estrategia del proceso de gerencia de la demanda de una forma integral, que incorpora todo su conocimiento sobre la totalidad de la cadena de abastecimiento y especialmente de la estrategia de la empresa, de los clientes y sus necesidades, y las capacidades de manufactura. El segundo subproceso de la parte estratégica de la Gerencia de la Demanda es el de Determinar el Procedimiento de Predicción. Por medio de este subproceso la empresa decide qué tipo de predicción necesita la empresa y el procedimiento que va a utilizar. Pueden existir varios pronósticos de la demanda necesarios para las diferentes áreas de la empresa, pero se busca que éstos sean integrados y que se hagan teniendo en cuenta a la empresa y la cadena de abastecimiento como una unidad. El tercer subproceso estratégico es el de Planeación del Flujo de Información. Por medio de este proceso la empresa planea qué tipo de datos deben entrar en el proceso de predicción, qué información debe salir de éste y a quiénes se les debe suministrar. 43 El cuarto subproceso estratégico es el de Determinar Procedimientos de Sincronización. Por medio de este proceso la empresa determina y desarrolla los procedimientos con los que se sincronizarán la predicción de la demanda con las capacidades de manufactura, aprovisionamiento y logística de la empresa. Este subproceso requiere de coordinación con las áreas de mercadeo, manufactura, logística y finanzas con el fin de asegurar que todas las áreas trabajen en la misma dirección. El quinto subproceso estratégico es el de Desarrollar un Sistema Gerencial de Contingencia. En este subproceso la empresa desarrolla planes para responder a las situaciones en que se rompe la sincronización entre la demanda y las capacidades del resto de la cadena. El sexto y último subproceso estratégico de este macro proceso es el de Desarrollo de un Marco para Evaluar el Desempeño. En este subproceso la empresa desarrolla un marco de métricas para medir el desempeño del proceso y establecer metas de mejora a futuro. Es muy importante en este proceso el uso de indicadores. El primero de los cinco subprocesos operacionales es el de Recolección de Información/Datos. En este proceso la empresa recolecta información dentro y fuera de la empresa con la cual se realizarála predicción. Es importante que se tenga en cuenta el cumplimiento de órdenes e información sobre retornos. 44 El segundo subproceso es el de Predicción. En este subproceso la empresa realiza la predicción con los datos adquiridos previamente y estudia el error de predicción resultante con el fin de incorporarlo y mejorar constantemente sus predicciones. El tercer subproceso operacional es Sincronización. En este proceso se parte del pronóstico de la demanda para constituir el plan a seguir para satisfacer la demanda. Para la realización de este plan se deben seguir las capacidades a través de toda la cadena de abastecimiento, limitaciones financieras y la situación de los inventarios. El cuarto subproceso operacional es el de Reducir Variabilidad y Aumentar Flexibilidad. En este subproceso la empresa intenta disminuir al máximo la variabilidad de la demanda (la diferencia entre el pronóstico de la demanda y la demanda real) y determina el grado de flexibilidad que necesitará la empresa. La empresa no debe intentar maximizar la flexibilidad ya que esta está asociada a algunos costos, debe emplear únicamente la flexibilidad necesaria. Finalmente en el subproceso de Medir el Desempeño, la empresa utiliza los indicadores y métricas desarrolladas en el proceso estratégico para medir el desempeño del proceso. 5.1.2 Gerencia del Flujo de Manufactura El macro proceso de Gerencia del Flujo de Manufactura esta compuesto por cinco subprocesos en su parte estratégica y cuatro en su parte operacional. 45 El primer subproceso estratégico es el de Examinar las Estrategias de Manufactura, Aprovisionamiento, Mercadeo y Logística. En este subproceso la empresa evalúa las estrategias dentro de la empresa que afectan la flexibilidad de manufactura y el flujo del producto a través de las plantas. Estas estrategias, como lo indica el nombre del subproceso, son la estrategia de manufactura, de aprovisionamiento, de mercadeo y de logística. El segundo subproceso estratégico es el de Determinar el Grado de Flexibilidad de Manufactura Requerido. En este subproceso la empresa determina el grado de flexibilidad óptimo para manejar los recursos y la demanda para satisfacer los requerimientos del cliente. El tercer subproceso estratégico es el de Determinar los Limites en que el Producto es Empujado por Producción o Halado por la Demanda. En este subproceso la empresa identifica los puntos en el flujo de manufactura en donde el producto deja de ser fabricado de forma estándar para almacenar y se personaliza bajo órdenes específicas de los clientes. El cuarto subproceso estratégico es Identificar las Limitaciones y Determinar Capacidades de Manufactura. En este subproceso la empresa identifica sus limitaciones de manufactura y los requerimientos para obtener el desempeño deseado. La empresa encuentra entonces sus cuellos de botella y no debe limitarse a identificar limitaciones en el área de manufactura, sino también en el resto de áreas de la cadena relacionadas con ésta. 46 El quinto y último subproceso estratégico de la Gerencia del Flujo de Manufactura es el de Desarrollo de un Marco para Evaluar el Desempeño. En este subproceso la empresa diseña los indicadores que se utilizarán para medir el desempeño del macro proceso en la parte operacional. Es importante que se evalúe el efecto en el desempeño financiero y sobre las otras áreas de la empresa. El primer subproceso operacional de la Gerencia del Flujo de Manufactura es el de Determinar el Direccionamiento y Velocidad a Través de la Manufactura. En este subproceso la empresa sigue sus prioridades de manufactura y define qué, cómo, dónde y en qué cantidades se producirá. El segundo subproceso operacional es el de Planear Manufactura y Flujo de Materiales. En este subproceso la empresa establece un cronograma en el que se señala cuándo y en qué cantidades se necesita cada insumo. Acá mismo la empresa identifica los cuellos de botella en aprovisionamiento y demanda. El tercer subproceso es el de Ejecutar Planes de Capacidad y Demanda. En este proceso la empresa lleva a cabo lo planeado anteriormente. Es importante que la empresa monitoree con frecuencia el flujo de manufactura y la evolución de la demanda para hacer modificaciones pertinentes a los planes de manufactura. 47 El cuarto y último subproceso operacional es el de Medir el Desempeño. Al igual que en el macro proceso anterior, en este proceso operacional se ponen en práctica los indicadores diseñados en el proceso estratégico para evaluar el desempeño del macro proceso. Como se mencionó anteriormente es importante que se mida el impacto sobre el desempeño financiero, el impacto sobre las áreas de la empresa que pueden verse involucradas y como los clientes y proveedores afectan el flujo de manufactura. 5.1.3 Gerencia de Relaciones con los Proveedores Este subproceso esta compuesto por cinco subprocesos estratégicos y siete operacionales. El primer subproceso estratégico corresponde al de Revisar las Estrategias Corporativas, de Mercadeo, de Manufactura y de Aprovisionamiento. En este subproceso la empresa revisa las estrategias corporativas, de mercadeo de manufactura y de aprovisionamiento con el fin de identificar segmentos de proveedores claves para el éxito actual de la empresa y en el futuro. El segundo subproceso estratégico es Identificar Criterios para Segmentar Proveedores. En este subproceso la empresa determina bajo qué criterios va a segmentar a sus proveedores para determinar cuales son de mayor importancia. El tercer subproceso estratégico es Proveer Guías para Determinar el Grado de Diferenciación Entre Acuerdos de Productos y Servicios. En este subproceso la 48 empresa define los límites dentro de los que está dispuesto a negociar los acuerdos con los proveedores. Estas negociaciones solo se llevan a cabo con los proveedores que en el subproceso de segmentación son catalogados como importantes. El cuarto subproceso estratégico es Desarrollo de un Marco para Evaluar el Desempeño. En este subproceso la empresa desarrolla un marco para evaluar el desempeño del proceso, en donde se establecen métodos para medir el desempeño de los proveedores, cuantificar el impacto del aprovisionamiento sobre los inventarios y cuantificar el impacto de cada acuerdo en el volumen de ventas y en los costos de producción. El quinto y último subproceso estratégico es Desarrollar Lineamientos para Compartir Beneficios Derivados de Mejoras en Procesos. En este subproceso la empresa desarrolla un sistema en el que se comparten los beneficios generados por mejoras en el proceso de aprovisionamiento con el proveedor. De esta forma por medio de una relación gana-gana se incentiva a los proveedores a realizar y promover mejoras en el proceso de aprovisionamiento. El primer de los siete subprocesos operacionales con los que cuenta el macro proceso de Gerencia de Relaciones con los Proveedores es el de Segmentar Proveedores. En este subproceso la empresa segmenta a sus proveedores siguiendo los criterios de segmentación elaborados en el proceso estratégico. La empresa debe tener en cuenta el aporte de cada proveedor a los beneficios actuales y futuros de la empresa. 49 El segundo subproceso operacional es el de Preparar el Equipo Encargado de Gerenciar el Segmento de Proveedores o Proveedor específico. En este proceso la empresa asigna un equipo interdisciplinario con conocimientos sobre las distintas áreas de la empresa a cada uno de los segmentos de proveedores. Se debe asignar un grupo de personas o persona a cada segmento o cliente importante y se le debe dar un trato preferencial a estos. El tercer subproceso operacional es el de Revisar Internamente los Proveedores o Segmentos deProveedores. En este subproceso el equipo de personas encargados de cada segmento de clientes o cliente en particular, identifica el rol que juega cada uno de ellos en la cadena de abastecimiento y busca oportunidades para mejorar. El cuarto subproceso operacional es Identificar Oportunidades con Proveedores. Este subproceso se basa en la interacción continua de los grupos o personas encargadas de las relaciones con los proveedores para identificar nuevas oportunidades que generen cualquier tipo de mejora. Es importante que se mantenga comunicación con otras áreas de la empresa ya que de estas puede surgir alguna de las mejoras. El quinto subproceso operacional es Desarrollar Acuerdos de Aprovisionamiento de Productos y Servicios, y Planes de Comunicación. En este subproceso la empresa negocia los acuerdos de aprovisionamiento de productos y servicios con los proveedores importantes hasta llegar a un acuerdo mutuo que beneficie a los dos. Para los proveedores de poca importancia se establecen acuerdos de aprovisionamiento estándares que no son negociables. En este subproceso se establece un plan de 50 comunicación con los proveedores que establece la periodicidad y forma de comunicación entre la empresa y estos. El sexto subproceso operacional es Implementar Acuerdos de Aprovisionamiento de Productos y Servicios. Como su nombre lo indica, en este subproceso la empresa sigue los acuerdos de aprovisionamiento de productos y servicios elaborados en el punto anterior. La empresa debe reunirse frecuentemente con los proveedores, informar cualquier cambio a las áreas de la empresa que pueden verse afectadas por estos acuerdos y garantizar el cumplimiento de los acuerdos manteniendo una comunicación continua con las áreas de la empresa responsables. El séptimo y último subproceso operacional es Medir el Desempeño y Generar Reportes de Costo/Beneficio de los Proveedores. En este subproceso se implementan los indicadores realizados en el subproceso estratégico de Desarrollo de un Marco Para Evaluar el Desempeño. Como se menciono anteriormente es importante que se mida el desempeño y los efectos de cada acuerdo de servicio (o cada proveedor) y que se mida el impacto en inventarios y ventas. 5.1.4 Gerencia de Devoluciones a los Proveedores El macro proceso de la Gerencia de Devoluciones a los Proveedores es el último macro proceso que va a evaluar este trabajo. Este está compuesto por seis subprocesos en su parte estratégica y cinco subprocesos operacionales. 51 El primer subproceso estratégico es el de Determinar Metas y Estrategia de la Gerencia de Devoluciones. En este subproceso la empresa establece las metas y estrategia de la gerencia de devoluciones basándose en unos lineamientos para la recepción de productos y servicios (lineamientos que determinan cuando se recibe un producto y cuando se devuelve) y en retroalimentación sobre devoluciones previas. El segundo subproceso estratégico es el de Desarrollar Lineamientos para Evitar Devoluciones, Aceptar Devoluciones y Como Disponer de las Devoluciones. En este subproceso la empresa desarrolla lineamientos para reducir constantemente el número de devoluciones que se realizan y para establecer bajo qué condiciones se debe devolver cada producto. La empresa también define un procedimiento de cómo realizar las devoluciones y planea un sistema de contingencia para los casos en que las devoluciones no son aceptadas. Para reducir el número de devoluciones es necesario mantener una comunicación continua con los proveedores. El tercer subproceso estratégico es Desarrollar Canales de Devoluciones y Opciones de Flujo. En este subproceso la empresa planea el flujo de los productos desde el cliente a la empresa y establece los canales para realizarlos. Este subproceso está muy dirigido hacia cliente, y por esta razón este trabajo no lo evaluará9. 9 El lector debe recordar que este t rabajo se enfoca en el área de aprovisionamiento, y por esta razón se descarta este subproceso dirigido hacia los clientes. 52 El cuarto subproceso estratégico es Desarrollar Reglas de Crédito. Por medio de este subproceso la empresa establece con sus proveedores métodos de compensación en caso de una devolución. El quinto subproceso estratégico es Determinar Mercados Secundarios. En este subproceso la empresa determina si existe o no algún mercado secundario en el que se puedan ofrecer los productos que les devuelve su cliente. Este subproceso al igual que Desarrollar Canales de Devoluciones y Opciones de Flujo, esta muy dirigido hacia los clientes y por esta razón este trabajo no lo evaluará. El sexto y último subproceso estratégico es Desarrollo de un Marco para Evaluar el Desempeño. En este subproceso la empresa establece un marco de indicadores para medir el desempeño del proceso. Los factores que se deben tener en cuenta cuando se evalúa el proceso son el impacto en las finanzas de la empresa, los costos que generan estas devoluciones y el impacto en las áreas de producción y de ventas. Es importante que exista una retroalimentación que permita a la empresa con ayuda de los proveedores corregir la causa de cada devolución. Los subprocesos de la parte operacional de la Gerencia de Devoluciones a los Proveedores son etapas que constituyen el proceso que se debe llevar a cabo en la devolución de un producto a los proveedores10. 10 El verdadero proceso operacional descrito por Lambert se trata de la recepción de devoluciones por parte de los clientes, pero por la natural eza de este trabajo se invierten los papeles y se toma como el procedimiento de devoluciones de la empresa a los proveedores. 53 El proceso operacional de Gerencia de Devoluciones a los Proveedores comienza con el subproceso de Enviar Solicitud de Devolución, en donde la empresa envía al proveedor la solicitud de devolución del producto. En segundo lugar viene el subproceso de Determinar Enrutamiento, en donde la empresa coordina con el proveedor la retirada del producto a devolver. En tercer lugar viene el subproceso de Devolución, en el que la empresa lleva acabo la devolución (el producto pasa de manos de la empresa a las del proveedor). En caso de que el proveedor no acepte la devolución se debe contar con un plan de contingencia. En cuarto lugar está el subproceso de Seleccionar Disposición, en este subproceso la empresa que recibe la devolución debe elegir cómo va a disponer del producto (este subproceso tampoco va a ser evaluado por este trabajo porque la empresa que recibe la devolución en este caso es el proveedor y no el laboratorio). El quinto subproceso operacional es Negociación del Crédito, acá la empresa negocia con los proveedores la compensación que ésta debe recibir por la devolución. Por último está el subproceso de Análisis de Devoluciones y Medición del Desempeño, en donde la empresa evalúa el proceso de devoluciones y busca mejorarlo junto con los proveedores al igual que la calidad de los insumos. 5.2 La Encuesta En esta sección se presentarán ocho tablas que explican la encuesta realizada. Cada sección de la encuesta esta representada por dos tablas (una para la parte estratégica del macro proceso y otra para la operacional), y en estas se observa el macro proceso evaluado, los subprocesos que se encuentran en cada sección, el número de la variable correspondiente, las preguntas que se hacen por cada subproceso o grupo de 54 subprocesos, la(s) respuesta(s) correcta(s) por pregunta y el puntaje que se le asigna a cada respuesta correcta. 55 Tabla 13: Encuesta: Gerencia de la Demanda, Sección Estratégica MACRO PROCESO SUBPROCESO VARIABLE ESTRATEGICO/ OPERACIONAL NO. DE PREGUNTAS
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