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Configuración del proceso de ventas y el módulo de contabilidad financiera sobre SAP S/4 Hana Autor: Mateo Sicard Uribe Asesor: Oscar Javier Ávila PhD Enero de 2021 Tabla de Contenido 1. Introducción ......................................................................................................................................... 6 1.1 Motivación ...................................................................................................................................... 6 1.2 Contexto.......................................................................................................................................... 7 1.3 Problema ......................................................................................................................................... 7 1.4 Objetivo ........................................................................................................................................... 8 1.4.1 Generales ................................................................................................................................. 8 1.4.2 Específicos ............................................................................................................................. 8 1.5 Alcance ............................................................................................................................................ 8 2. Marco metodológico ....................................................................................................................... 10 3. Marco teórico .................................................................................................................................... 12 3.1 Sistemas empresariales ........................................................................................................... 12 3.2 Tipos de sistemas empresariales ......................................................................................... 12 3.3 Historia del ERP .......................................................................................................................... 13 3.4 Ciclo de vida de implementación ......................................................................................... 15 4. Modulo Financiero ........................................................................................................................... 18 4.1 Conceptos Clave ........................................................................................................................ 18 4.2 Entendimiento ............................................................................................................................ 18 4.3 Configuración del módulo financiero ................................................................................ 20 4.3 Pruebas funcionales ................................................................................................................. 27 5. Módulo del Proceso de Ventas .................................................................................................... 31 5.1 Conceptos Clave ........................................................................................................................ 31 5.2 Entendimiento ............................................................................................................................ 32 5.2 Configuración del módulo de ventas .................................................................................. 33 5.2.1 Configuración de la estructura empresarial ............................................................. 33 5.2.2 Reglas y parámetros ......................................................................................................... 44 5.2.3 Datos maestros ................................................................................................................... 48 5.3 Pruebas Funcionales ................................................................................................................ 51 6. Conclusiones ..................................................................................................................................... 56 7. Fuentes bibliográficas .................................................................................................................... 58 Tabla de Ilustraciones Ilustración 1 Proceso de configuración del módulo financiero. 10 Ilustración 2 Proceso metodológico para ventas. 10 Ilustración 3 Estructura de un sistema empresarial. (Magal & Word, 2012) 13 Ilustración 4 Capas en la arquitectura de un ERP. 15 Ilustración 5 Ciclo de vida del ERP. 17 Ilustración 6 Estructura empresarial. (Magal & Word, 2012) 19 Ilustración 7 Catálogos de cuentas por compañía. 19 Ilustración 8 Definición de la compañía. 21 Ilustración 9 Información adicional de creación. 21 Ilustración 10 Jurisdicción de impuestos. 21 Ilustración 11 Configuración del catálogo de cuentas. 22 Ilustración 12 Grupo de cuentas en el libro de contabilidad. 22 Ilustración 13 Parámetros generales del libro mayor. 23 Ilustración 14 Tolerancias dentro del libro mayor. 24 Ilustración 15 Tipos de reportes financieros. 24 Ilustración 16 Creación del área controladora. 25 Ilustración 17 Creación de un estado de pérdidas y ganancias. 26 Ilustración 18 Cuentas que se encuentran en el libro mayor. 26 Ilustración 19 Crear una cuenta de caja menor. 27 Ilustración 20 Consulta de la cuenta bancaria. 27 Ilustración 21 Balance de la cuenta bancaria de My Bikes para el año fiscal 2020. 28 Ilustración 22 Generar transacción en el libro mayor. 28 Ilustración 23 Error por sobrepasar la cantidad máxima de dinero por transacción. 29 Ilustración 24 Éxito en el realizar una transacción igual o menor a 500.000,00 USD. 29 Ilustración 25 Balances después de realizadas las transacciones . 30 Ilustración 26 Proceso resumido de ventas. 33 Ilustración 27 Definir una Organización de venta. 34 Ilustración 28 Asociación conceptual de las organizaciones de venta. 35 Ilustración 29 Asociación en SAP de las organizaciones de venta. 35 Ilustración 30 Asignación de canales a las organizaciones de venta jerarquía. 36 Ilustración 31 Asignación de canales en la herramienta SAP. 36 Ilustración 32 Asignación de las divisiones a las organizaciones de venta conceptual. 37 Ilustración 33 Asignación de las divisiones a las organizaciones de venta. 37 Ilustración 34 Creación de la planta en Dallas. 38 Ilustración 35 Configuración de calendario. 38 Ilustración 36 Estructura de la compañía. 39 Ilustración 37 Activar el libro de contabilidad de materiales. 39 Ilustración 38 Creación de lugares de almacenamiento en la planta. 40 Ilustración 39 Inventario en la planta de San Diego. 40 Ilustración 40 Creación y asignación de áreas en las organizaciones de venta conceptual. 41 Ilustración 41 Creación y asignación de areas en las organizaciones de venta. 41 Ilustración 42 Asignación de áreas a plantas de forma conceptual. 42 Ilustración 43 Asignación de áreas a plantas en la herramienta de SAS. 42 Ilustración 44 Creación de un punto de envió. 43 Ilustración 45 Asociación de un punto de envío a las plantas. 43 Ilustración 46 Asociación del punto de envío a una planta. 44 Ilustración 47 Valores de cantidad y volúmenes. 44 Ilustración 48 Tipos de grupos de valoración. 45 Ilustración 49 Establecer el grupo de valoración por planta. 45 Ilustración 50 Condiciones de carga de cada uno de los puntos de envío. 46 Ilustración 51 Asignación del grupo de carga al punto de envío. 46 Ilustración 52 Asignación de procedimientos de venta al área de venta. 47 Ilustración 53 Modelo conceptual de la asignación de una condición de envío. 47 Ilustración 54 Asignación del libro mayor a áreas. 48 Ilustración 55 Casco de carretera para la venta de materiales. 49 Ilustración 56 Creaciónde material en la planta de Miami. 49 Ilustración 57 Creación del cliente en SAP. 50 Ilustración 58 Campos adicionales para crear un cliente nuevo dentro de GBI 50 Ilustración 59 Creación de condición de venta. 50 Ilustración 60 Ingreso de la organización de venta para la creación de la cotización. 51 Ilustración 61 Creación de la cotización. 51 Ilustración 62 Orden de venta. 52 Ilustración 63 Asociación de la orden de venta. 52 Ilustración 64 Creación de orden de envío. 53 Ilustración 65 Envío de los bienes al cliente. 53 Ilustración 66 Creación de la factura. 54 Ilustración 67 Asociación de factura al proceso de ventas. 54 Ilustración 68 Ingresar del pago del cliente a SAP. 55 Ilustración 69 Proceso terminado. Verificación del proceso. 55 1. Introducción 1.1 Motivación La tecnología ha impregnado el día a día de las empresas para realizar todo tipo de actividades. Esto se puede evidenciar con las inversiones tecnológicas que las empresas realizan anualmente y que han estado en aumento constante (Laudon & Laudon, 2014). En el 2009 se estimó que el 52% del capital de las empresas se invierte en infraestructura tecnológica (en Estados Unidos) cuando en el año de 1981 solo se invertía aproximadamente el 30% (Laudon & Laudon, 2014). En los años 80’s los computadores personales en el ambiente laboral tenían programas de sistemas de información enfocados exclusivamente en funciones que tenían un simple propósito (Magal & Word, 2012). Esto causaba que se generaran silos de información por áreas y que no se permitiera la centralización de la información. En los años 90’s, con los problemas mencionados anteriormente, las empresas empezaron a hacer uso de sistemas de información que eran transversales a la compañía para lograr la centralización de la información, automatización, estandarización e integración a un plan de control establecido (Magal & Word, 2012). Debido al crecimiento de las empresas entre las décadas de los 80’s y 90’s y, al movimiento de la globalización, se han generado nuevos retos en la infraestructura física y digital de las empresas. El manejo de la información se ha vuelto crítico para la administración de los recursos empresariales, como para cumplir con las regulaciones gubernamentales que cambian regionalmente (por país o por legislaciones regionales del país). Los sistemas empresariales tratan de atacar estas problemáticas centralizando y manejando la información de forma eficiente a través de su infraestructura tecnológica dentro de la empresa. Incluso, en los últimos años, con infraestructura en la nube. Unos de los sistemas empresariales más utilizados actualmente en la industria son los sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP por la sigla de su nombre en inglés, Enterprise Resource Planning). Estos sistemas generan unos inconvenientes intrínsecos debido a su difícil implementación en una empresa en cualquier estado de madurez de infraestructura tecnológica como de adopción de esta nueva tecnología. Esta dificultad se caracteriza por el tiempo de desarrollo, capacitación, personalización del ERP a la empresa como los costos asociados a este (Bradford, 2015). Además, las capacitaciones de uso y configuración de estos sistemas añaden una complejidad adicional. No obstante, estas herramientas pueden llegar a generar mayores beneficios a largo plazo en comparación al costo, capacitación y tiempo del proceso de implementación dentro de la empresa. La integración de los datos es un beneficio enorme para estas empresas, evitando así el efecto de silos (Magal & Word, 2012), y creando habilidad de mantener sincronizada la información de los datos (Bradford, 2015). En esta herramienta la captura de información se realiza una única vez y se distribuye por toda la empresa. Otra gran ventaja es el acceso a la información en tiempo real. Como solo se tiene una única “verdad” de los datos y esta centralizada, es posible realizar las consultas a la información de forma rápida y efectiva (Bradford, 2015). Por último, las empresas necesitan compartir procesos y modelos de datos cubriendo una gran variedad de procesos operacionales dentro de la organización. El ERP, facilita la gobernabilidad de estos procesos. Por ello, es necesario generar conciencia acerca de estas herramientas funcionales para reducir los costos operativos y administrativos que las empresas generan. 1.2 Contexto Una de las empresas que tiene más influencia en el mundo de los sistemas empresariales es SAP, una compañía enfocada en el desarrollo e implementación de estas herramientas. Dentro de los productos ofrecidos por esta empresa se encuentra SAP S/4HANA. Este es un ERP (sistema de planificación de recursos empresariales) para grandes empresas lanzado en 2015 (SAP, s.f.b). Este ERP tiene como foco la tecnología en la nube, con el objetivo de correr todos sus servicios de forma online para una mejor comunicación, ejecución de procesos, fácil despliegue y completa personalización a las necesidades del cliente. SAP S/4 Hana es el sucesor a “SAP ERP” y tiene ventajas de optimización en sus procesos. Desafortunadamente, la adopción en el mercado ha sido lenta debido a la falta compatibilidad con anteriores ERP’s que se han implementado en la industria y la falta de motivación para la migración a esta nueva herramienta. Además, la falta de entendimiento de configuración de la herramienta se ha dado debido a los pocos profesionales capacitados para realizarla de una manera adecuada. Por las razones mencionadas anteriormente, este documento pretende explicar la configuración de uno de los procesos críticos de las empresas, el proceso de venta. Para esto se utilizará la herramienta SAP S/4 Hana. 1.3 Problema Actualmente SAP S/4 Hana tiene recursos limitados de información y capacitación acerca de la configuración de la herramienta. En muchas ocasiones el acceso al material para configurar este sistema empresarial, con el objetivo de satisfacer las necesidades del cliente, es limitado. Esto causa que los consultores de SAP S/4 Hana sean pocos o que sean costos. Debido a todo esto, la migración, desarrollo y escalabilidad de la herramienta puede llegar a ser poco viable y las inversiones y/o gastos para la empresa que decidan implementar/migrar a este producto sean elevados. Dado lo anterior, este trabajo de grado busca dar una guía y dar contexto de como configurar el proceso de ventas de una empresa en el cual es uno de los procesos claves de la cadena de valor de una empresa. Es por esto que la pregunta que se pretende resolver en este proyecto de grado es: ¿Cómo configurar sobre un ERP de última generación el proceso de venta de una compañía cuyo objetivo misional es la producción y venta de productos para un cliente? 1.4 Objetivo 1.4.1 Generales El Objetivo de este proyecto es estudiar a profundidad los procesos de configuración de este sistema empresarial (SAP S/4 Hana). Se quiere aplicar dicho proceso para el módulo de ventas con el fin de digitalizar, ilustrar y plasmar (de forma didáctica) el proceso exponiendo las posibilidades de configuración que ofrece el SAP S/4 Hana desplegado en un ambiente en la nube. 1.4.2 Específicos En este documento se busca analizar y realizar la configuración de la estructura empresarial esencial y la configuración apropiada para poder llevar a cabo el proceso de ventas para aquellas empresas de manufactura. Para ello, se pretende realizar los siguientes objetivos específicos: • Estructura empresarial: construir una estructura empresarial dentro del ambiente de desarrollo de SAP S/4 Hana contemplando conceptos claves de negocio como lo es una planta, el inventario, puntos de envío, etc. • Módulo financiero: analizar el módulo del área financiera como su configuración para poder utilizarla como insumo en el proceso de ventas.• Módulo de proceso de ventas: configuración del proceso de ventas y analizar sus pasos haciendo uso de conceptos clave. 1.5 Alcance Este proyecto tiene como alcance realizar la configuración del proceso de ventas de forma didáctica con un caso de estudio presentado por SAP con la compañía imaginaria de Global Bike Incorporated (GBI) donde se explique el proceso de configuración. Se pretende configurar la estructura empresarial en el entorno SAP S/4 Hana para luego poder empezar con el entendimiento y la configuración del módulo financiero. El módulo del proceso de ventas contempla una fase de entendimiento y de configuración. Este proyecto contempla únicamente las posibilidades de configuración que el ERP SAP S/4 Hana permite sin necesidad de realizar módulos adicionales y generación de código. En este proyecto se obtuvo acceso a el ERP SAP S/4 Hana, los datos de la empresa ficticia GBI dentro del ERP mencionado (caso que fue realizado por SAP), a las guías desarrolladas por Magal et al. (2020), y a otros recursos, ya que la Universidad de los Andes ha firmado con la empresa SAP el acuerdo SAP University Alliances que les permite a los estudiantes de la Universidad acceder a tales recursos. 2. Marco metodológico La metodología utilizada para este proyecto está compuesta de dos fases principales para la configuración del módulo financiero y proceso de ventas: Una etapa de entendimiento y otra de configuración (ver Ilustración 1 e Ilustración 2). La primera etapa consta del entendimiento del módulo financiero. En este, se contempla el estudio de como el ERP maneja todas las transacciones y las entidades relacionadas en este módulo. Posteriormente, se realiza el proceso de configuración del módulo financiero. Para ello se hace uso del documento Chapter 02: Financial Accounting GBI Configuration Advanced V1.3 acerca de la configuración del módulo. Este documento sigue los pasos de configuración que se muestran en la Ilustración 1. Ilustración 1 Proceso de configuración del módulo financiero. Luego de la configuración del módulo financiero, se empezó a realizar la fase de entendimiento del proceso de ventas donde se analizó la documentación del proceso (Muñetones, 2019) en el cual se detalla cómo hacer el proceso de ventas, además de visualizar los documentos que la herramienta produce. Luego se empieza a realizar la configuración del proceso de ventas con el uso del documento Chapter 05: Fulfillment GBI Configuration Advanced Version 1.3. Este documento sigue los pasos de configuración que se muestran en la Ilustración 2. Ilustración 2 Proceso metodológico para ventas. Fase de entendimiento: Modulo financiero Configuración de la estructura de la empresa Configuración de datos maestros Pruebas Funcionales Fase de entendimiento: Proceso de venta Configuración de la estructura de la empresa: proceso Configuración de datos maestros: Materiales y vededores Pruebas Funcionales Adicionalmente, se mencionan diferentes variaciones de la configuración que se pueden realizar y que no se mencionan en los documentos mencionados en los párrafos anteriores. Sin embargo, estos cambios en la configuración dependen de la estructura organizacional de la empresa y varían dependiendo del gobierno de responsabilidades que se tenga establecido en la compañía (esto se profundiza en la sección 5.3). Estas variaciones establecen la estructura organizacional de la empresa si se necesitan áreas centralizadas o descentralizadas. Un ejemplo de estas puede ser los tipos de grupos de valoración que pueden ser globales para la empresa o individuales por región. Finalmente, se hacen pruebas funcionales a través de simular un proceso de venta para asegurar el funcionamiento de todo el proceso realizado. Esto evidencia las transacciones realizadas en los libros de contabilidad como de los documentos de movimiento de inventario asociados a el proceso de ventas. 3. Marco teórico 3.1 Sistemas empresariales Un sistema empresarial tiene como objetivo ser un sistema central de la empresa que permite y garantiza que la información sea accesible para todas las áreas empresariales y de gestión. Permite soportar las operaciones (procesos misionales de la empresa) y su administración (procesos de soporte). Centraliza la información dentro de una (o varias) herramientas para que se cumpla la integridad de los datos y se facilite tanto la gestión empresarial en funciones que son esenciales para las compañías, como aquellas que no son misionales. Un ejemplo puede ser la contabilidad de una empresa de manufactura: la función que más le genera valor a la empresa al fabricar y vender cierto producto, pero tienen que realizar la contabilidad por temas de gestión y administración (Magal & Word, 2012). Dentro de los sistemas empresariales encontramos los sistemas de planificación de recursos (ERP, Enterprise resource planning por sus siglas en ingles). Los ERP’s están compuestos por diferentes módulos los cuales describen su funcionalidad y enfocan sus esfuerzos en controlar este tipo de acciones. Los principales, y más importantes, en un ERP son aquellos asociados a las operaciones de producción y distribución de una compañía. En adición de estos módulos, encontramos el ‘core’ o corazón del ERP que contiene principalmente las áreas de recursos humanos, finanzas y logística (Laudon & Laudon, 2014). Con el crecimiento de los ERP’s, se han empezado a anexar nuevos módulos que permiten extender las funcionalidades iniciales. Dentro de estos módulos podemos encontrar temas de analítica, de relaciones con el cliente, cadenas de suministros, entre otros (Laudon & Laudon, 2014). Este modularidad genera diferentes tipos de sistemas empresariales y su variedad de enfoques. 3.2 Tipos de sistemas empresariales Los Sistemas Empresariales tienen funcionalidades específicas y se pueden desglosar de la siguiente manera (Magal & Word, 2012) (ver Ilustración 3): • ERP (Enterprise Resource Planning): en español significa sistema de planificación de recursos empresariales. Es el sistema más complejo y más grande que hay. Este se enfoca principalmente en las operaciones que se realizan dentro de la empresa y consta de manejar áreas desde finanzas, hasta recursos humanos (Magal & Word, 2012). • SCM (Supply Chain Managment): en español significa administración de la cadena de suministros. Es el sistema encargado de conectarse con las relaciones de los proveedores y controlar los requerimientos de procesos operacionales de la empresa. Esta se enfoca en la cadena de suministros, planeación de producción y transporte logístico (Magal & Word, 2012). • SRM (Supplier Relationship Managment): en español significa administrador de relaciones con los proveedores. Este Sistema se encarga del relacionamiento con el proveedor de materiales, desde la creación de una solicitud y cotización hasta la compra de estos insumos (Magal & Word, 2012). • CRM (Customer Relatonship Managment): en español significa administrador de relaciones con los clientes. Este sistema se encarga de manejar todo lo relacionado con el contacto con el cliente, usualmente todo el ciclo de vida de este: descubrimiento del producto o marketing, venta y servicio (Magal & Word, 2012). • PLM (Product Lifecycle Managment): en español significa administrador del ciclo de vida del producto. Este sistema trata de administrar el proceso de del ciclo de vida del producto (investigación, diseño, producción y administración). En términos sencillos, facilita el tomar nuevas ideas de productos y llevarlos a la línea de producción con eficiencia. Es una extensión del ERP (Magal & Word, 2012). Ya explicados los sistemas de información existentes, es necesario aclarar que este proyecto de grado se enfoca en la configuración de un ERP debido a que es el sistemamás utilizado dentro de la industria. Ilustración 3 Estructura de un sistema empresarial. Cada uno de los tipos de sistemas empresariales está extendiendo y profundizando del concepto inicial de ERP. (Magal & Word, 2012) 3.3 Historia del ERP El termino ERP fue acuñado por primera vez por el grupo Gartner Inc. una compañía de investigación y consultoría en los años 90’s. Sin embargo, sistemas similares con usos y funcionalidades parecidas se remontan a la década de 1960. Pare ese entonces, los ingenieros ya tenían programas que monitoreaban los materiales y guiaban a las plantas a supervisar los procesos de reabastecimiento y reportería de inventario (Bradford, 2015). Durante los años 70´s estos programas empezaron a robustecerse y se empezaron a llamar MRP´s o Material Requirements Planning (planificación de materiales por la sigla en inglés). Este tipo de software sigue siendo usado hoy en día y está enfocado principalmente en las empresas de manufactura que buscan calcular más precisamente que materiales necesitan, en qué momento y en que cantidades. La herramienta genera horarios de producción y la compra del material necesario basado en los productos finales solicitados (Bradford, 2015). Por esta misma época (en 1972) es fundada una de las empresas que, a día de hoy, tiene una gran influencia sobre los sistemas empresariales y los sistemas ERP: SAP. La empresa fue pionera en visualizar las necesidades de las empresas y empezar a ofrecer servicios de manejo de recursos a diferentes compañías. Uno de sus primeros clientes fue The Tobacco Company (SAP, s.f.b). En la década de los 80’s, los MRP´s siguieron robusteciéndose y empezaron a abarcar mayores funcionalidades dentro de estas empresas manufactureras. Estas herramientas se llamaron MRP II que involucraban no solo el inventario si no toda la cadena de valor, desde la fábrica de producción hasta los puntos de envío. Acá también se empezó a involucrar planeación financiera y hasta previsión de inventario (Bradford, 2015). Para 1981, SAP ya tenía uno de sus productos estrella en el mercado llamado SAP R/2 donde integraba componentes de finanzas, controles de procesos de compra, manejo de inventario y personal y planeación de producción (SAP, s.f.b). En la década de 1990, la evolución de los MRP II a ERP fue evidente. Mientras que MRP II era una aplicación única con funciones definidas, los ERP´s empezaban a ser modulares y permitían una mayor flexibilidad en las funcionalidades que ofrecían (Bradford, 2015). SAP fue una de las empresas pioneras en los ERP´s, donde en 1992 lanza al mercado su ERP llamado SAP R/3. Este se comporta de forma modular y utiliza la tecnología cliente-servidor (arquitectura visionaria en el momento) (SAP, s.f.b). En los 2000’s se extiende la arquitectura de los ERP´s y se empiezan a llamar “ERP´s extendidos” o ERP´s II. La diferencia más representativa entre estas nuevas versiones radica en que ahora utilizan arquitecturas de 3 o más capas (ver Ilustración 4 ) (Bradford, 2015). SAP se había adelantado a esta tendencia ya que R/3 utiliza esta arquitectura (de ahí el 3 en su nombre) (SAP, s.f.b). Ilustración 4 Capas en la arquitectura de un ERP. Con los grandes volúmenes de información que se están almacenando, se empezó a encontrar la necesidad de obtener servidores capaces de analizar y procesar estos datos. SAP introduce SAP HANA, una versión de bases de datos donde se almacena la información en memoria, permitiendo que la manipulación y extracción de los datos fuera extremadamente rápida. Otra solución para este problema es la migración de las fuentes de datos y servidores hacia la nube, donde es posible obtener las maquinas necesarias para suplir las necesidades de análisis y procesamiento. En la actualidad, la migración a nuevos ERP´s es una de las necesidades de las empresas. Por ello, compañías como SAP, Accenture, PCG (Panorama Consulting Group),Ultra Consultants, Justpro, Vayam y muchas más ofrecen sus servicios para migrar e implementar sus productos, y así, lograr obtener la mayor cantidad de beneficios posibles dentro de estos nuevos ERP´s. Adicionalmente, se está realizando la migración de muchos clientes de SAP debido a que la empresa anuncio que el soporte para estas plataformas va a darse hasta 2025 (SAP, s.f.b). 3.4 Ciclo de vida de implementación Los ERP’s son herramientas esenciales en las empresas y tienen que ser implementadas independientemente de la madurez de esta. Además, la implementación de un ERP usualmente es una de las inversiones más grandes que una compañía va a realizar. Por ello, es necesario desarrollar una estrategia de implementación. El ciclo de vida de un ERP consta usualmente de 10 a 13 años de vida útil más uno a dos años de implementación, dándole un total de 13 a 15 años de vida útil (Bradford, 2015). La estrategia planteada consta de 4 fases principales donde los tiempos pueden variar dependiendo del esquema y metodologías a utilizar. (ver Ilustración 5): • Planeación: esta fase consiste en evaluar que tan preparada esta la empresa para la implementación del ERP. En esta etapa se define el alcance del proyecto y como sería la estrategia de implementación en caso de que se vaya a realizar la transición por áreas de información, de negocio, geográficas, etc. (Bradford, 2015). Esta es una de las etapas que más se tiende a agilizar, pero esto puede resultar en una migración incompleta e incluso una migración fallida incrementando los costos de implementación. • Selección del paquete: esta etapa pretende contemplar todas las opciones de los ERP’s existentes en el mercado, así como su flexibilidad. Esta fase tiende a tomar entre tres y seis meses, aunque un año tiende a ser común (Bradford, 2015). La selección del mejor sistema empresarial puede incluir varios factores como funcionalidad, costo, personalización, soporte, etc. (Bradford, 2015). Es en esta fase donde se realiza la negociación y cierre de costos iniciales de la adquisición del sistema empresarial. • Implementación: Esta fase contempla la implementación del sistema empresarial en la compañía. Este proceso depende principalmente de cómo se haya realizado la fase de planeación y en general se tiene 5 sub-fases de implementación (Bradford, 2015): o Instalación: en esta se generan la instalación y las mejoras en la infraestructura empresarial. o Configuración: Cada ERP tiene funcionalidades generales dependiendo de la oferta disponible del mercado. Por ello, esta etapa busca configurar cada una de estas funcionalidades para que se acomode a las necesidades de la compañía. o Personalización: A pesar de la flexibilidad de los ERP´s, cada compañía es única, por lo que es necesario realizar la personalización de acuerdo con sus necesidades. Estas soluciones únicas se logran por medio de programación. Esta puede incluir diseños en los elementos gráficos o funcionalidades que no se vieron contempladas en las etapas iniciales de la estrategia de migración. o Migración de datos: Transformar y migrar la información existente dentro del nuevo esquema planteado. Esto conlleva la extracción de la base de datos antigua, transformarla y acomodarla dentro de la nueva estructura de datos planteada. o Pruebas: Verificación de que la implementación se haya realizado de forma exitosa. • Operación y mantenimiento: esta es la etapa donde se hace la migración del sistema en un estado de pruebas a un estado de producción. Acá es donde se realiza un proceso de estabilización para que el ERP funcione de forma correcta y que las capacitaciones hayan funcionado. Ilustración 5 Ciclo de vida del ERP. 4. Modulo Financiero Para el proceso de ventas, donde se incluyen transacciones de inventario como de montos monetarios, es necesario configurar el módulo de contabilidad financiera. Este pertenece al“core” o corazón del ERP. Por ello, antes de poder realizar cualquier tipo de configuración adicional, es necesario definir algunos conceptos claves en este módulo que se describen a continuación. 4.1 Conceptos Clave Estos son los conceptos previos a tener en cuenta antes de realizar la configuración y entendimiento del módulo financiero: • Catálogo de cuentas (chart of accounts)/COA: es una lista de categorías utilizada por una compañía para clasificar y distinguir bienes financieros, pasivos y transacciones. Es utilizado principalmente para tener una visión financiera completa (Magal & Word, 2012). • Libro mayor (General Ledger): es el libro principal para llevar todas las transacciones medidas monetariamente con créditos y deudas donde se puede visualizar un balance al final de cada transacción (Magal & Word, 2012). • Datos maestros: es el núcleo de información que es utilizado para cualquier transacción. Si se está realizando una producción, transfiriendo, vendiendo, comprando, inventariando se necesita información maestra para que la transacción se realice. Un ejemplo de datos maestros puede ser información del material, información del cliente, etc. (Magal & Word, 2012). • Área controladora: en SAP, es el área que asocia a la compañía y es la encargada de manejar toda la información financiera de las diferentes empresas. Cabe notar que un área puede revisar y controlar varias compañías (Magal & Word, 2012). 4.2 Entendimiento El módulo financiero tiene como objetivo llevar la contabilidad financiera de toda la empresa. Para ello es necesario definir la empresa y posteriormente los códigos de compañía (una empresa puede tener varios códigos de compañía dependiendo de la estructura organizacional que se defina). Dentro de estos modelos es necesario crear él catálogo de cuentas que se va a establecer dentro de la compañía. La empresa tiene una jerarquía que comienza con el nombre de la compañía. Este va a mantenerse durante todo el desarrollo en este documento. Pueden crearse varios nombres de empresas haciendo referencia a diferentes sedes geográficas (P.E. Norte América y Europa). Luego se dividen por códigos de compañía donde usualmente se distinguen por la diferencia de países o regiones (P.E. Compañía Canadá y Compañía Estados Unidos). Por último, tenemos a las plantas que pueden tener un inventario o no (ver Ilustración 6). Ilustración 6 Estructura empresarial. (Magal & Word, 2012) Entonces, el área financiera aplica para todas y cada una de las compañías creadas. El catálogo de cuentas es el primer concepto financiero que encontramos. Esta se encarga de llevar registro del libro mayor de cada empresa y de cada acta de contabilidad. Puede haber un catálogo de cuentas para cada país debido a las regulaciones de cada uno de ellos. Estas pueden ser establecidas en conjunto o separadas, de acuerdo con las regulaciones de cada país o a las políticas de la empresa. (ver Ilustración 7). Ilustración 7 Catálogos de cuentas por compañía. Dentro de cada uno de los catálogos de cuentas, encontramos el libro contable o libro mayor. Este tiene varias o todas las cuentas que el catálogo posee. Estas están segmentadas por grupos organizacionales. Esto permite ver diferentes vistas de la misma entidad. Por ejemplo, es posible ver las cuentas contables de una planta, de una compañía en un país o de la región (Magal & Word, 2012). Otra parte relevante del módulo de finanzas es la generación de la trazabilidad de las acciones sobre las cuentas contables. El módulo financiero produce documentos y guarda las transacciones realizadas para generar un historial financiero. Estos documentos contienen interacciones entre entidades de cliente, vendedor, bienes, materiales, y una cuenta contable. Documentos operacionales tienden a ser pagos a proveedores, generación de recibos y facturas, entre otros (Magal & Word, 2012). Estos documentos, una vez el operario introduce los datos pertinentes en el sistema, generan un documento contable que contiene un posteo a las cuentas de la contabilidad financiera generando un impacto sobre el libro mayor. 4.3 Configuración del módulo financiero Para poder realizar una configuración del proceso de ventas dentro de la herramienta de SAP S/4 Hana es necesario realizar una configuración previa. En primera instancia, es necesario realizar la configuración del módulo de finanzas (crear la estructura empresarial, reglas y parámetros financieros y datos maestros). 4.3.1 Creación de estructura empresarial Para la creación de la estructura empresarial desde el punto de vista financiero es necesario crear 3 conceptos base: definir la compañía (esto incluye el código de identificación, país, nombre, dirección, moneda, lenguaje, código postal, entre otras), la jurisdicción de la compañía (los requisitos financieros requeridos por ley que debe cumplir la compañía) y el catálogo de cuentas (donde se registra el patrimonio, activos, pasivos y transacciones de la empresa). Para la definición de la compañía se va a crear una compañía en USA, con el código US y va a llamarse MyBike Inc (ver Ilustración 8). Es importante mencionar que, el código de la compañía que en este caso es US y se podrá ver durante todo el transcurso de la configuración. Ilustración 8 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Definición de la compañía. Adicionalmente, se va a incluir la información de la dirección de residencia de la empresa. Esta contiene información de la compañía como su nombre, dirección país y código de jurisdicción (ver Ilustración 9). Ilustración 9 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Información adicional de creación. Para la configuración de la jurisdicción, es necesario mencionar que se va a estar sobre las leyes de Texas para el cálculo de impuestos por lo cual es necesario aplicarlo en la configuración. Seleccionamos la jurisdicción de Texas para que todos los cálculos se realicen de acuerdo con esta configuración. Esta jurisdicción ya se encuentra dentro de la instancia de SAP por lo que solo es necesaria seleccionarla (ver Ilustración 10). Ilustración 10 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Jurisdicción de impuestos. Ahora, es necesario configurar el catálogo de cuentas. Este es un objeto financiero que permite clasificar y distinguir los bienes y transacciones de la empresa. El catálogo de cuentas es esencial para el proceso de ventas ya que este se compone principalmente en transacciones realizadas sobre este recurso financiero. Para ello la creamos en el ERP. Los datos principales son una descripción, un código único (que podrá verse en todo el proceso de configuración), el lenguaje y la cantidad de números seriales para cada transacción que se vaya a realizar en este catálogo de cuentas (ver Ilustración 11). Ilustración 11 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Configuración del catálogo de cuentas 4.3.2 Configuración de reglas y parámetros En esta sección es posible configurar todas las reglas y parámetros que tiene el sistema financiero dentro de la empresa. Esto incluye: • El formato de año fiscal, los periodos contables abiertos (la configuración se realizó para que haya 12 periodos contables normales y 1 especial para auditoria). • Grupos de cuentas: dentro del catálogo de cuentas se encuentran balances, activos fijos/líquidos, materiales, pérdidas y ganancias y reconciliación. Para esta configuración, se realizaron los siguientes grupos en el catálogo de cuentas creado anteriormente (ver Ilustración 12). Ilustración 12 Grupo de cuentas en el libro de contabilidad. • A cada una de estas cuentas se aplica una configuración personalizada para modificar el comportamiento, información mínimade creación y tipo de visualización cuando se esté utilizando y diligenciando la información. • Definición de parámetros globales. Esto es para configurar y asociar las entidades de pasos anteriores al código de la compañía y generar la estructura esperada. Adicionalmente se configuran parámetros globales como la desviación máxima de los montos, definición del año fiscal, moneda y variables de manejo del libro mayor como manejo de los bienes físicos y descuentos sobre el precio de los bienes (ver Ilustración 13). Ilustración 13 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Parámetros generales del libro mayor. • Definir rangos de números para los documentos. Cada uno de los documentos realizados tiene un identificador único y un rango especifico por lo que se definen cierto tipo de rangos para identificar a qué tipo de documento pertenece. Por ejemplo, en caso de que sea un documento del área de recursos humanos, es posible identificarlos solo por el número único definido en esta sección. Para ello se toman los rangos establecidos que se tienen en la configuración predeterminada de SAS. • Definir grupos de tolerancia para empleados. Esto sirve para que los empleados no generen cambios en, por ejemplo, descuentos elevados o generar ventas no mayores a cierto monto. En este ejercicio, se configuraron las tolerancias de la siguiente manera, por transacción no es posible realizar un movimiento mayor a 500.000 USD y no es posible realizar más de un 5% de descuento (ver Ilustración 14). Ilustración 14 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Tolerancias dentro del libro mayor. • Configurar quien es la compañía que recibe la factura y quien es la compañía que procesa la cuenta pagadora. En este caso, cabe mencionar que cada entidad legal es la misma que procesa y que recibe la factura. • Asignación de código de la compañía para el mantenimiento de inventario y manejo de transacciones. Esto es esencial ya que se está configurando una compañía que maneja inventario y realizara transacciones sobre el mismo. • Configurar las directivas de contabilidad. Cada país tiene diferentes estándares, por lo que es necesario establecer el tipo de documentos que se van a realizar. Como esta compañía está establecida en los Estados Unidos, se va a configurar con un grupo de reglas ya establecidas anteriormente que cumple con los requerimientos que la ley establece. En este caso se selecciona GAAP que es la que contiene los principios generalmente establecidos de contabilidad (ver Ilustración 15). Ilustración 15 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Tipos de reportes financieros de acuerdo con las regulaciones gubernamentales. • Creación del área controladora (este paso no es necesario para el proceso de ventas, pero es sugerido para revisar que los pasos de finanzas estén bien configurados). Esta área se asocia a la compañía y es la encargada de manejar toda la información contable de las diferentes compañías (ver Ilustración 16). Acá encontramos el nombre, el código, persona responsable, el tipo de área controladora (si es por área o por código de compañía), el tipo de moneda y el catálogo de cuentas asociado. Ilustración 16 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación del área controladora. Posteriormente se asigna el área a la compañía de MyBikes Inc. Cabe notar que es posible asociar varias compañías a una misma área controladora, sin embargo, para que esto suceda tienen que compartir el mismo catálogo de cuentas. Adicionalmente, es necesario asignar el libro mayor de la compañía al área controladora. 4.3.3 Datos maestros Los datos maestros son conceptos que se utilizan para realizar transacciones dentro de la herramienta y se utilizan en las reglas de negocio definidas, en los materiales, plantas y conceptos como los mencionados en la sección 4.1 y 5.1 (Magal & Word, 2012). Si se está realizando una producción, transfiriendo, vendiendo, comprando, inventariando se necesitan de estos datos maestros para que la transacción se realice y se almacene en entidades como se las creadas en la sección 4.2.2 (por ejemplo, grupos de cuentas, catálogo de cuentas) y otras que se crearan en esta sección. Lo primero que se plantea realizar es definir una cuenta de ganancias para que al final de cada año fiscal se diligencie con el estado de resultados. Esta cuenta de ganancias debe ser especificada para cada uno de los catálogos de cuentas. En este caso tenemos únicamente un catálogo (ver Ilustración 17). Acá podemos ver el código de la cuenta que es un identificador único. A si mismo tenemos que la cuenta tiene el código de RE (ganancias acumuladas por sus siglas en ingles). Ilustración 17 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de un estado de pérdidas y ganancias. Posteriormente se va a asociar las cuentas del libro mayor dentro del catálogo de cuentas. Esto es para configurar no solo los números de cuentas, nombres e información, sino también el funcionamiento. Ilustración 18 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Cuentas que se encuentran en el libro mayor. La Ilustración 18 nos muestra las cuentas que están en catálogo de cuentas. Se encuentra desde la cuenta del banco hasta los pagos por papelería, muebles de oficina, etc. Para este ejercicio se copió todas las cuentas de la instancia de referencia que aparece en el despliegue de SAP. Sin embargo, es posible crear una propia colocando los campos de descripción, moneda utilizada, llave de identificación, grupo de funcionamiento (como debería comportarse). Esta no es una funcionalidad de configuración por lo cual no se encuentra en el menú de configuración si no en el menú principal de SAP (ver Ilustración 19). Ilustración 19 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Crear una cuenta de caja menor. Acá concluye la configuración mínima del módulo financiero que es obligatorio para realizar la configuración del módulo del proceso de ventas. 4.3 Pruebas funcionales Para las pruebas del balance financiero, se va a realizar posteos/transacciones sobre dos cuentas del libro mayor (cuenta bancaria y la cuenta de valores) que se creó en la sección 4.2. Se va a revisar el balance de las cuentas antes y después de hacer el posteo de estas transacciones. Adicionalmente, se va a probar las tolerancias tratando de introducir un monto exagerado y revisar si quedaron bien implementadas. 4.3.1 Balance de cuentas previa a modificaciones Lo primero que se va a realizar es la revisión del balance de cuentas. Para ello, se indica la cuenta que queremos revisar (Cuenta bancaria), la compañía (US) y el año fiscal (2020) (ver Ilustración 20 ). Ilustración 20 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Consulta de la cuenta bancaria. Configuración de una cuenta menor. Descripción de la cuenta menor. Posteriormente, podemos revisar cuanto es el dinero que la compañía My Bikes Inc. tiene en esta cuenta. En este caso son 1.875,00 USD (ver Ilustración 21). Ilustración 21 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Balance de la cuenta bancaria de My Bikes para el año fiscal 2020. 4.3.2 Posteo de la transacción del libro mayor Una transacción monetaria se realiza desde la cuenta de valores a la cuenta bancaria de la compañía. Se selecciona el libro mayor (MB00), el día de la transacción, la cuenta a debitar (en este caso la cuenta bancaria), la cuenta acreditada (la cuenta de valores) y los montos a transferir, se va a transferir 60.000,00 USD de la cuenta de valores a la cuenta bancaria del banco (ver Ilustración 22). Ilustración 22 Capturade pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Generar transacción en el libro mayor. 4.3.3 Tolerancias En la sección 4.2 se configuraron tolerancias para que no existieran transacciones superiores a $500.000,00 USD. Por ello, se probará que se cumpla esta tolerancia. Se ingresa una transferencia de la cuenta de valores a la cuenta bancaria por $5.000.000,00 USD para ver cómo reacciona la herramienta. En la Ilustración 23 es posible visualizar el error que se genera cuando se trata de realizar un posteo superior al límite configurado. Ilustración 23 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Error por sobrepasar la cantidad máxima de dinero por transacción. Ahora se va a revisar que siga el funcionamiento correctamente corrigiendo el monto a $500.000,00 USD (ver Ilustración 24). Ilustración 24 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Éxito en el realizar una transacción igual o menor a 500.000,00 USD. 4.3.4 Balance de cuentas posterior a modificaciones Para revisar que los posteos/transacciones se hayan realizado de forma correcta se revisa nuevamente el balance de la cuenta bancaria y de la cuenta de valores. Para ello, indicamos la cuenta que se quiere revisar (Cuenta bancaria), la compañía (US) y el año fiscal (2020) (ver Ilustración 25). En la Ilustración 25 es posible visualizar la reducción de dinero en la cuenta de valores y el incremento de dinero en la cuenta bancaria. Ilustración 25 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Balances después de realizadas las transacciones para el año fiscal 2021. Con esto se concluye las pruebas funcionales. Verificando que el módulo de finanzas queda funcionando adecuadamente. 5. Módulo del Proceso de Ventas 5.1 Conceptos Clave Organización de ventas: es el responsable de las ventas y distribuciones de los bienes y servicios para un área particular, siendo esta regional o nacional. Es la entidad más alta en la jerarquía relacionada a ventas (Magal & Word,2012). Canal de distribución: es el espacio por donde la compañía va a enviar sus bienes a los clientes. Estos pueden ser por medios físicos como por centros de llamadas o incluso internet. Cada uno de los canales tiene características que lo distinguen de los demás. Por ejemplo, la venta al por mayor solo puede venderse una cantidad mínima de productos, en cambio, para los canales al por menor, es necesario incluir los impuestos (Magal & Word, 2012). División: consolidación de materiales y servicios dentro de una sola unidad (Magal & Word, 2012). Como ejemplo, puede ser una línea de productos como bicicletas y otra para los accesorios de estas. Planta: es un lugar de manufactura o de almacenamiento de bienes. En el proceso de ventas tiene el propósito de envío de bienes a los clientes si se configura como una planta de envíos (Magal & Word, 2012). Área: es una combinación única de la organización de venta, canal de distribución y una división. Todos los documentos relacionados con el proceso de ventas le pertenecen a este concepto (Magal & Word, 2012). Punto de envío: es una ubicación en una planta que se encarga de hacer los envíos. Puede ser una ubicación física como un punto de embarque o de carga. Este puede estar asociado a una o más plantas y una planta puede tener más de un punto de envío. (Magal & Word, 2012). Condición de envío: son las condiciones por las cuales se realiza el envío. Por defecto se encuentran: estándar, recoger inmediatamente, el cliente lo recoge, necesita transporte especial y devolución (Magal, Boykin, Parabhaka, & Beth, 2020). Procedimiento de ventas: conjunto de reglas que contienen estándares financieros de cada país para manejar los precios entre el cliente y la empresa (Magal, Boykin, Parabhaka, & Beth, 2020). Grupo de valoración: Concepto que valora y asigna los precios para cada uno de los bienes que la empresa vende. Una organización de venta puede tener únicamente un grupo de valoración (Magal, Boykin, Parabhaka, & Beth, 2020). 5.2 Entendimiento El Proceso de ventas tiene como objetivo poder vender cierto producto a un cliente (siendo este un usuario final o un intermediario). Esto puede realizarse por unidad o por cantidad especifica. Este proceso se lleva a cabo y se tiene registro completo de cada una de las acciones del proceso a través de la Herramienta de SAP S/4 Hana. Los actores involucrados en este proceso son principalmente la empresa, que quiere adquirir cierto producto y el vendedor, que es aquel que desea vender este bien. Estos actores actúan sobre unidades organizacionales como la planta que tiene el inventario donde se va a almacenar estos bienes adquiridos, los bienes a vender, los puntos de envío, entre otros. Para ello, Lo primero que se realiza en esta herramienta es un documento de cotización. Este permite visualizar cuanto será el costo total de la venta a realizar en caso de que se lleve a cabo. Esto incluye los tiempos de carencia del documento ya que se puede tener variaciones en los precios de acuerdo con los tiempos estipulados. Posteriormente, es necesario realizar una orden de venta. Esto implica que el cliente está comprometido con la compra del bien. Esto puede pasar en caso de que se tenga o no una cotización. Si se tiene, es posible referenciarla para tener completa trazabilidad de todos los documentos. En caso de que no se tenga una cotización previa es posible realizar una orden de compra directa. El objetivo es poder configurar este tipo de documentos para que se puedan realizar restricciones del caso en que no sea posible realizar una orden de compra sin previamente una cotización. Luego de la orden de venta se realiza una revisión del estado de inventario, esto para poder comenzar con el proceso de entrega. La herramienta permite una trazabilidad completa de la salida de mercancías hasta el recibimiento del producto por parte del comprador y su desembolso en las cuentas de la compañía. Esto se hace a través de la revisión de estados los cuales están en salida del stock de la compañía (que hace que se reduzcan en las bodegas necesarias y que se vea reflejado en el inventario como en los estados financieros de la herramienta). Finalmente, después de realizar la entrega, se genera la factura del cliente que se mantiene en el sistema como comprobante y se espera la recepción del pago del cliente. Este pago afecta financieramente a la empresa, por lo que SAP S/4 Hana realiza un posteo dentro de su contabilidad financiera reflejando los cambios monetarios de la empresa. Posteriormente, se asocia el pago a la factura y se da cierre al proceso de venta (ver Ilustración 26). Ilustración 26 Proceso resumido de Ventas. Adicionalmente a los pasos para revisar las acciones y completar el proceso de ventas, se tiene una gran cantidad de complementos para la visualización de los cambios en el inventario y en los libros de contabilidad de la compañía. Esto se puede visualizar en aplicaciones como la revisión del inventario, verificación del libro contable, trazabilidad de compra del cliente y cada uno de los documentos, etc. Claramente, esto es un proceso que es extenso y que para los agentes que están involucrados en cada uno de los pasos pueden requerir un periodo de capacitación/adaptación. Esto es debido a que la herramienta, una vez configurada, es poco flexible y compleja para manejarla. Cada uno de los pasos conlleva instrucciones que son poco intuitivos para una persona poco familiarizada con la herramienta. A pesar de que la esta no permite errores en caso de que este bien configurada, se tiene una curva de aprendizaje bastante pronunciada si nunca se ha trabajado previamente con este tipo de herramientas. 5.2 Configuración del módulo de ventas La configuracióndel proceso de ventas nos va a permitir realizar dentro de nuestra empresa todo lo relacionado con ventas. Para ello es necesario realizar unos pasos previos los cuales consisten en 3 categorías principales: configurar la estructura empresarial, configuración de las reglas de negocio y parámetros y finalmente la configuración de los datos maestros necesarios. 5.2.1 Configuración de la estructura empresarial La configuración de la estructura empresarial involucra crear entidades sobre las cuales se realizarán acciones (en este caso acciones del proceso de ventas). Esta configuración conlleva desde la definición de entidades internas dentro de la empresa hasta organizaciones de venta, divisiones, áreas, plantas, calendarios de administración, entre otros. Definición de organización de venta La organización de venta es el responsable de las ventas y distribuciones de los bienes y servicios para un área particular, siendo esta regional o nacional. Para ello se crea 2 tipos de organizaciones de venta: una para el este de Estados Unidos (UE99) y otra para el Oeste (UW99) (ver Ilustración 27). Ilustración 27 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Definir una Organización de venta. Esta imagen menciona los pasos y atributos mínimos para definir una organización de ventas. Ya creada la organización de venta, es necesario asignarla al código de la compañía. En este caso se asigna a la compañía US (MyBike Inc.). Una organización de ventas solo se puede asociar a una única compañía. Cuando esto se realiza se genera una asociación entre los ingresos de la compañía, con los datos maestros y con el libro mayor de la compañía (paso que previamente se realizó en la subsección 4. Modulo Financiero) (ver Ilustración 28 e Ilustración 29). Código de la organización de compra. Nombre completo de la organización de compra. Moneda que va a manejar la organización. Información relevante de facturación. Permitir reembolso. Ilustración 28 Asociación conceptual de las Organizaciones de venta a la compañía MyBikes con el código US. Ilustración 29 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asociación en SAP de las Organizaciones de venta a la compañía MyBikes. Asignación del canal de venta Las ventas usualmente se realizan por un canal, por ejemplo, un e-commerce, una tienda física, entre otros. Por ello se crea el canal y se asocia a la organización de venta. Para este caso, se asigna que ambas organizaciones de venta tengan un canal al por mayor. Adicionalmente, se indica que la Organización del Oeste también pueda vender por internet (ver Ilustración 30 e Ilustración 31). Org. venta Compañía principal Ilustración 30 Asignación de canales a las organizaciones de venta jerarquía. Ilustración 31 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asignación de canales en la herramienta SAP. En la Ilustración 31, la primera columna tiene el código de la organización de venta (en caso de la primera fila UE99 que hace referencia a US del este). En la segunda el nombre de la organización de venta. En la tercera y en la cuarta columna se encuentran el código del canal de distribución y su nombre respectivamente (en la primera fila siendo venta al por mayor). Asignación de divisiones GBI tiene en su estructura organizacional 2 tipos de divisiones: la división de Bicicletas (área encargada de la venta de bicicletas) y la división de accesorios (área encargada de la venta de los accesorios de la compañía como cascos, entre otros). Para poder hacer la venta de cada tipo de productos, es necesario asociar cada una de las organizaciones de ventas creadas a estas divisiones en la compañía (ver Ilustración 32 e Ilustración 33). Org. venta Canal de venta Ilustración 32 Asignación de las divisiones a las organizaciones de venta conceptual. Ilustración 33 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asignación de las divisiones a las organizaciones de venta en la herramienta de SAP. Creación y configuración de plantas Las plantas en la empresa cumplen la función (en el proceso de ventas) de envío de bienes a los clientes si se configura como una planta de envíos (Magal & Word, 2012). Lo primero se realizará es crear 3 plantas en la empresa, una en Dallas, una en Miami y una en San Diego (ver Ilustración 34). Org. venta Divisiones Ilustración 34 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de la planta en Dallas. Este tiene una dirección un país y una jurisdicción la cual se le asigna. En la configuración de las plantas colocamos los nombres direcciones, jurisdicciones (especialmente importante para la configuración más adelante de las reglas de negocio) (ver Ilustración 34). Lo siguiente a realizar son los calendarios. Esto es de utilidad para definir cómo se va a comportar el año fiscal y configurar los días festivos dentro de la herramienta. En este caso asignamos el calendario de una fábrica. Esto con el propósito de no tener días de fiesta en el calendario fiscal (ver Ilustración 35). Ilustración 35 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Configuración de calendario. Ahora se asigna las plantas a la compañía que creamos en la parte de configuración financiera, para ello se hará la relación del código de la compañía con el de la planta creada (ver Ilustración 36). Información física de la planta. Nombre de la planta y tipo. Ilustración 36 Estructura de la compañía, añadiendo las plantas que se han creado. Lo siguiente que se va a configurar es el tipo de libro de contabilidad para cada una de las 3 plantas. Este libro contiene el tipo de moneda en la cual los bienes van a ser valorados. Adicionalmente a esto, es necesario activar el libro de contabilidad de materiales dentro de estas nuevas plantas. Este es un sub-libro de contabilidad para llevar inventario y permite ser evaluado en varios tipos de monedas. En este caso se selecciona ML Act. para determinar que estas plantas van a tener un libro de contabilidad de materiales y los precios van a ser determinados por cada una de las transacciones que se realicen (ver Ilustración 37). Ilustración 37 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Activar el libro de contabilidad de materiales. Esto para mantener un inventario en las tres plantas. Creación y configuración de lugares de almacenamiento Además de tener plantas, la empresa debe tener unos lugares de almacenamiento para los materiales como los productos finales, materiales primarios, etc. Se añade un inventario a las plantas donde se puede almacenar bienes en diferentes estados. Por ejemplo, en el inventario de Miami es posible ver que tenemos bienes en las categorías de productos terminados, misceláneos, bienes retornados y bienes de intercambio (ver Ilustración 38). En la Planta de San Diego posible almacenar en este lugar bienes terminados, bienes misceláneos, bienes retornados y bienes de intercambio (ver Ilustración 39). Ilustración 38 Creación de lugares de almacenamiento en la planta. Ilustración 39 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Inventario en la planta de San Diego. Asignación de área y planta Por cada canal de venta, división y organización, es necesario definir un área de venta. Esta define que canal de venta es utilizado para vender productos en una división especifica dada una organización de venta. Por ejemplo, existe un área de ventas en la organización de ventas del este que tiene a su vez el canal de distribución físico y está en la división de accesorios. (ver Ilustración 40 e Ilustración 41). Ilustración 40 Creación y asignación de áreasen las organizaciones de venta conceptual. Ilustración 41 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación y asignación de Áreas en las organizaciones de venta en la herramienta de SAP. Es necesario hacer la asignación de las organizaciones de venta y los canales a las plantas que tiene GBI. Recordemos que GBI tiene plantas en tres lugares: Miami, San Diego y Dallas. Por ello, se hace las siguientes asociaciones: la planta de Miami tiene el área con el canal físico que se encuentra en la organización de venta del este y solo tiene la división de accesorios. La planta de San Diego, por otro lado, tiene las áreas que tienen el canal físico y de internet con la división de accesorios y en la organización de ventas del oeste. Finalmente, Dallas tiene únicamente la división de bicicletas, pero tiene canales de venta en físico como en internet en ambas organizaciones de venta (ver Ilustración 42 e Ilustración 43). Ilustración 42 Asignación de áreas a plantas de forma conceptual. Ilustración 43 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asignación de áreas a plantas en la herramienta de SAS. Cada fila indica un área. Recordemos que un área consta de una combinación de una organización de venta, un canal y una división. Definición de puntos de envío Un punto de envío es utilizado para enviar bienes a clientes y recibir bienes de vendedores. Estos puntos van a ser asociados a las plantas para que se puedan utilizar como lugares de envío a los clientes. Del mismo modo, un punto de envío puede ser compartido por más plantas. Por ejemplo, si las plantas tienen un puerto marítimo, no es necesario crear más puntos de envío. Solo es necesario asociar este punto a ambas plantas. En la creación de los puntos de envío se coloca un código único y el nombre que define el punto de envío (ver Ilustración 44). Ilustración 44 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020.Creación de un punto de envió. Luego de crear los puntos de envío, se asocian a las plantas. La planta de Miami tiene asociado el punto un punto de envío (definiendo así a esta planta como una planta que envía mercancía) y el área con el canal físico que se encuentra en la organización de venta del este y solo tiene la división de accesorios. La planta de San Diego tiene otro punto de envío al igual que Dallas. El punto de envío se puede visualizarse con el recuadro verde dentro de la planta. (ver Ilustración 45 e Ilustración 46). Ilustración 45 Asociación de un punto de envío a las plantas. Las 3 planas van a tener diferentes puntos de envíos. Código del punto de envío Nombre del punto de envio Calendario de trabajo Horarios de trabajo de la planta Ilustración 46 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asociación del punto de envío a una planta visualizadas en la herramienta de SAP. 5.2.2 Reglas y parámetros Para el proceso de ventas es necesario tener configurado ciertas reglas y parámetros que nos van a permitir trabajar con el inventario y a su vez poder trabajar conforme a las reglas de negocio que la empresa utilice. En este caso se va a configurar los atributos de materiales, las condiciones de envío, grupos de envío y los procedimientos de venta. Atributos de los materiales Cada material que se registra en la herramienta tiene unos atributos (fecha de caducidad, tamaño, peso, volumen, etc.) y estos se registran en la herramienta. Para la empresa es importante hacer seguimiento de la cantidad y el volumen que hay en cada una de sus unidades de almacenamiento. Por ello, se configura que cuando un usuario vaya a hacer una compra se muestre en su pantalla la cantidad de unidades disponibles en su área local (ver Ilustración 47). Ilustración 47 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Valores de cantidad y volúmenes. Esto se realiza a cada uno de los tipos de bienes que se tiene. Cada planta tiene diferentes costos de mantenimiento haciendo que los materiales de cada una de ellas sean diferentes. Por ejemplo, los impuestos de la planta en Dallas son diferentes a los de la planta en Miami. A su vez, el costo del transporte de cada uno de los de materiales cambia el valor intrínseco para cada uno de los materiales en la planta. Por ello se tiene que crear grupos de valoración que van a poder estimar esos costos de cada uno de los materiales. Conceptualmente, SAP permite tener dos tipos de niveles de valoración: nivel por planta o por código de compañía. En la primera mencionada es necesario tener un grupo independiente de valoración por planta, en cambio en los niveles de código por compañía solo se asigna un grupo de valoración. En este ejemplo de GBI, se realizara un único grupo de valoración por el código de compañía. En la Ilustración 48 en el lado izquierdo se encuentra la distribución descentralizada de los grupos de valoración. A la derecha (como se muestra en esta configuración) es el grupo de valoración centralizado por el código de compañía. Ilustración 48 Tipos de grupos de valoración. La ventaja que tiene tener el grupo de valoración de forma centralizada es que los libros de contabilidad se van a comportar de forma muy similar entre cada una de las plantas, sin embargo, la descentralización es buena para tener control total de cada uno de los costos que influencia el precio final de los materiales. El grupo de valoración va a ser el mismo para las tres plantas en el caso de GBI (ver Ilustración 49). Ilustración 49 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Establecer el grupo de valoración por planta. (este grupo viene predeterminado en la instancia de SAP) Condiciones y grupos de envío Las condiciones de envío indican cuales son las formas de envío que se tienen. Cada punto de envió tiene condiciones de envío diferentes. p.e la planta en Dallas tiene en su punto de envío el traslado de mercancía a través de camiones de carga. En la instancia de SAP se tienen creadas las instancias de condiciones de envío, por lo cual se realizan las asignaciones. SAP tiene varios tipos de condiciones de carga (ver Ilustración 50). Ilustración 50 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Condiciones de carga de cada uno de los puntos de envío (creado en pasos anteriores). La configuración de estos puntos de envío debe tener una planta asociada y un grupo de envío. Un Grupo de envío tiene como propósito clasificar el equipamiento necesario para transportar los materiales. En este caso existen 2 tipos de grupos de envío: por maquinaria y por carga de usuarios o empleados. Lo que se realizará es la asignación de un punto de envío a un grupo de carga (ver Ilustración 51). Ilustración 51 Asignación del grupo de carga al punto de envío. Este indica el tipo de tratamiento que se va a manejar dentro del punto de envío. para cada uno de los puntos de envió se asigna un grupo de envío diferente. Definir y asignar procedimientos de venta Un procedimiento de venta es una manera de determinar precios en documentos de venta (por ejemplo, facturas). Los precios son calculados de acuerdo con las condiciones establecidas dentro de estos procedimientos. Estos son asignados a áreas de venta (recordemos que estas áreas de venta son una combinación de la organización de venta, canal de distribución y división). En la herramienta de SAP S/4 Hana donde se configuro el proceso se tiene creados los procedimientos de ventas para cada país (esto está por defecto cuando se levanta una nueva instancia de SAP S/4 Hana en el servidor). Es posible asignar estos procedimientos de venta por documento de venta o por cliente. GBI utiliza el mismo procedimiento de venta para todos los documentos y para todos losclientes. Por ejemplo, asignamos a la organización de venta del este (UE99) la distribución en canal físico (WH), división de bicicletas (BI), tipo de proceso (01 que es el código del proceso de ventas por defecto de SAP S/4 Hana) y el procedimiento de ventas estándar bajo la jurisdicción de USA (ZIU001) (ver Ilustración 52). En la Ilustración 53 se puede ver conceptualmente la asignación del proceso de venta. Ilustración 52 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asignación de procedimientos de venta al área de venta. Ilustración 53 Modelo conceptual de la asignación de una condición de envío y un procedimiento de ventas a un área específica. Asignar libro mayor Hasta este punto, no se ha unido el libro mayor con las áreas de ventas y los inventarios. Por ello, es necesario realizar esa asociación y que cada movimiento que se ejecute en las áreas, también se vea reflejado en este libro mayor (ver Ilustración 54). Ilustración 54 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asignación del libro mayor a áreas. 5.2.3 Datos maestros Los datos maestros son la información centralizada de todas las acciones que se pueden realizar dentro de la herramienta. Está compuesta principalmente de 4 secciones: • material maestro: donde se almacena toda la información relevante a los materiales de la compañía como los productos (Magal & Word, 2012). • cliente maestro: donde se encuentra la información relevante de los clientes de la compañía (Magal & Word, 2012). • registros de compra: donde se encuentra la información de las transacciones (Magal & Word, 2012). • condiciones: donde se almacena la información de las acciones y procedimientos que se deben realizar con las otras secciones (Magal & Word, 2012). En el proceso de venta es necesario poder acceder a información de los datos maestros para poder tomar acciones sobre los vendedores y sobre los materiales. Por ello, es necesario en el proceso de configuración crear bienes en la empresa como clientes. Creación de bienes Para realizar una orden de venta, es necesario tener los datos maestros de los materiales. Este, a pesar de que es un paso de configuración, es una acción cotidiana de la empresa, por lo que no es necesario tener permisos de configuración para realizar esta acción. Se va a crear un accesorio para bicicleta. En este caso, un casco de carretera de tipo bienes terminados y es un material de venta (ver Ilustración 55). Adicionalmente, se va a crear una asociación del material a la planta (ver Ilustración 56). Ilustración 55 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Casco de carretera para la venta de materiales. Ilustración 56 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de material en la planta de Miami. Crear Cliente Para poder realizar una venta, es necesario hacer la creación de un cliente, por ello tenemos que ingresarlo en el sistema. Se coloca un identificador único (en este caso 200112), el código de la compañía (US), la organización de ventas (Estados unidos del este UE99), el canal de distribución (Físico WH) y la división (accesorios, AS) (ver Ilustración 57). Ilustración 57 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación del cliente en SAP. Es necesario introducir información adicional como lo muestra la Ilustración 58. Ilustración 58 Campos adicionales para crear un cliente nuevo dentro de GBI. Crear condiciones de venta Por último, es necesario proporcionamos precios estándares a cada uno de los bienes. Para ello es necesario definir el canal por el que se va a vender, la organización de venta, el tipo de condición (que usualmente es un precio fijo), el precio, la moneda y el material a pagar (ver Ilustración 59). Ilustración 59 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de condición de venta. 5.3 Pruebas Funcionales Para ver el correcto funcionamiento del proceso de ventas se va a realizar la venta de 3 productos al por mayor (casco de ruta, kit de reparación, y unas coderas) al cliente DC Bikes por un precio de 2.634,00 USD. Crear Cotización El primer paso del proceso de compra es la cotización, donde se presenta al cliente los precios y condiciones de los elementos a comprar. Se ingresa la organización de venta, el canal de distribución y la división (ver Ilustración 60). Ilustración 60 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Ingreso de la organización de venta para la creación de la cotización. Posteriormente se agrega el cliente que solicita la cotización, fechas de solicitud de cotización, fin de validez y los productos con las cantidades respectivas (ver Ilustración 61). Ilustración 61 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de la cotización. Creación de orden de venta Cuando el cliente decide realizar la compra, es necesario ingresar una orden de venta en el sistema. Esta orden de venta puede ser generada a partir de una cotización, para lo cual es necesario introducir el número de referencia de este último documento. Los datos que toma del documento de cotización son el cliente, los Ítems a vender, sus cantidades y el precio. Los datos que el usuario debe introducir en este paso son la fecha de envío y un código de referencia de la orden de compra (ver Ilustración 62). Una vez introducida la orden de venta es posible visualizar la asociación con la cotización. La Ilustración 63 presenta la asociación de los documentos realizados hasta este paso para DC Bike. Ilustración 62 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Orden de venta. Ilustración 63 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asociación de la orden de venta. Creación del envío El objetivo de este paso es preparar el material para el envío creando un documento de despacho de material. Este contiene la locación del inventario de los bienes (Plnt) y el lugar de inventario donde se va a recoger los bienes (SLoc) (ver Ilustración 64). Los datos de los materiales a vender, las cantidades, precios, fecha solicitada de envío y cliente son tomadas de la orden de compra. Ilustración 64 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de orden de envío. Posteriormente se efectiviza el envío. Es decir, se indica en el sistema que el envío se realizó y llego al cliente (ver Ilustración 65). Ilustración 65 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Envío de los bienes al cliente. Facturación Posteriormente al envío, se hace la factura. Esto genera un documento contable que se deposita en el libro mayor. Para ello se coloca las fechas de facturación, cuando se realizó la cotización de los ítems a vender, la fecha de cuando se realizó la compra (ver Ilustración 66). Adicionalmente, anexamos este documento de factura al proceso colocando de referencia el documento de la creación de envío (ver Ilustración 67). Los datos como el cliente, los materiales, cantidades, costos, fechas de envío, puntos de envío y planta de envío vienen de la asociación del documento de orden de envío con la factura. Ilustración 66 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Creación de la factura. Ilustración 67 Captura de pantalla tomada por Mateo Sicard del ERP SAP S/4 Hana, 2020. Asociación de factura al proceso de ventas. Recibo de pago Por último, falta ingresar en el sistema el pago del cliente. Para ello, se coloca la organización de venta (UE99), el día de pago (14.01.21), tipo de ingreso monetario (pago de cliente), la cuenta del libro mayor (cuenta de bancos, es decir, código
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