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UNIVERSIDAD NACIONAL TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZADEAMAZONAS FACULTAD DE INGENIERÍA Y CIENCIAS AGRARIAS ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL PROYECTO DE PRE FACTffiiLIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE TARA "Caesalpinia spinosa" EN LA PROVINCIA DE CHACHAPOYAS, REGIÓN AMAZONAS. TESIS PARA OBTENER EL TÍTULO PROFESIONAL DE INGENIERO AGROINDUSTRIAL AUTORES BACH. LLEHY EDUARDO MELÉNDEZ HERRERA BACH. FRANK SAA VEDRA TEJADA ASESOR: DR. MIGUEL ÁNGEL BARRENA GURBILLÓN CO- ASESOR: ING. POLITO MICHAEL HUAYAMA SOPLA CHACHAPOYAS-AMAZONAS-PERÚ 2012 DEDICATORIA Dedico el presente trabajo a todas las personas que contribuyeron en mi formación profesional, en especial a mi madre Lucia Herrera Mestanza que, con su esfuerzo y trabajo supo educarme y guiarme por el buen camino. Llehy Eduardo. Dedico este trabajo a todas las personas que depositaron su confianza en mi y me brindaron su apoyo para culminar mis estudios. A mis padres German Saavedra Collantes y Teresa de Jesús Tejada Arce quienes, me apoyan, comprenden y guían en todo momento, a mis hermanos quienes siempre me están apoyándome. Frank. AGRADECIMIENTO A Dios por permitirnos culminar esta etapa tan importante de nuestra vida. A la UNTRM- AMAZONAS por habernos formado en principios éticos y científicos. A todas las personas que de alguna manera contribuyeron en la culminación del presente trabajo .. ¡¡ AUTORIDADES DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL "TORIBIO RODRÍGUEZ DE MENDOZA" DE AMAZONAS Ph. D., Dr. Hab. VICENTE MARINO CASTAÑEDA CHÁVEZ Rector Dr. ROBERTO JOSÉ NERVY CHACÓN. Vicerrector académico Dr. EVER SALOMÉ LÁZARO BAZÁN Vicerrector administrativo Dr. lVllGUEL .ÁNGEL BARRENA GURBILLÓN Decano de la Facultad de Ingeniería y Ciencias Agrarias ¡¡¡ VISTO BUENO DEL ASESOR El docente de la UNTRM -Amazonas que suscribe, hace constar que ha asesorado el proyecto y la realización de la tesis titulada "PROYECTO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA- DE TARA "Caesalpinia spinosa" EN LA PROVINCIA DE CHACHAPOYAS, REGIÓN AMAZONAS" presentada por los bachilleres LLEHY EDUARDO MELÉNDEZ HERRERA y FRANK SAAVEDRA TEJADA, egresados de la Facultad de Ingeniería y Ciencias Agrarias, de la Escuela Académico Profesional de Ingeniería Agroindustrial de la UNTRM- Amazonas, dando el visto bueno y comprometiéndome a orientarles en el levantamiento de observaciones y en la sustentación de la tesis Se expide la presente, a solicitud de los interesados, para los fines que estimen conveniente. Dr. MIGUEL Profesor Principal de l UNTRM- Amazonas iv JlTRADO EVALUADOR PRESIDENTE: Blgo. CARLOS EDU SECRETARIO: MsC. LÍAS ALBERTO TORRES ARl"\'IAS VOCAL: Lic. AGUSTÍN ROBERTO MENDOZA ALFARO V ÍNDICE GENERAL RESUMEN ....................................................................................................................... 1 ABSTRACT ...................................................................................................................... 2 CAPÍTULO I .................................................................................................................... 3 INT'RODUCCIÓN ............................................................................................................ 3 1.1. INFORMACIÓN GENERAL. ........................................................................... 3 1.2. REALIDAD PROBLEMÁTICA ....................................................................... 3 1.3. OBJETIVOS ........................................ : ............................................................. 4 1.3.1. Objetivo general ........................................................................................ 4 1.3.2. Objetivos específicos .................................................................................. 4 1.4. LIMITACIONES ............................................................................................... 4 CAPÍTULO II .................................................................................................................... 6 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................. , 6 2.1. ASPECTOS GENERALES ............................................................................... 6 2.1.1. Definición del producto .............................................................................. 7 2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA ..................................................................... 21 2 .2.1. Demanda histórica de la materia prima .................................................... 22 2.2.2. Demanda histórica del producto ............................................................... 31 2.2.3. Demanda para la goma de tara ................................................................. 39 2.2.4. Proyección de la demanda ........................................................................ 39 2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA .......................................................................... 41 2.3.1. Proyección de la oferta de tara ................................................................. 49 2.4. DEMANDA PARA EL PROYECTO ............................................................. 51 2.5. COMERCIALIZACIÓN .......................... ; ...................................................... 51 CAPÍTULO III ............................................................................................................... 56 DISPONIBILIDAD DE INSUMOS ............................................................................... 56 3.1. CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES DE LA MATERIA PRIMA ............. 56 3.2. POTENCIALIDAD DEL RECURSO EN LA ZONADE INFLUENCIA DEL PROYECTO .................................................................................... · ............................ 60 vi 3.3. PARTICIPACIÓN DEL PROYECTO DENTRO DE LA DISPONIBILIDAD DE INSUMOS ............................................................................................................ 61 3.4. COSTO DE LA MATERIA PRIMA ............................................................... 61 CAPÍTULO IV ...................................................................... · ......................................... 63 LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA ............................................................................. 63 4.1. POSIBLES UBICACIONES EN BASE A FACTORES PREDOMINANTES 63 4.2. ANÁLISIS DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN ...................................... 63 4.2.1. Proximidad a la materia prima .................................................................. 63 4.2.2. Cercanías al mercado ................................................................................ 63 4.2.3. Disponibilidad de mano de obra ............................................................... 64 4.2.4. Disponibilidad de energía eléctrica .......................................................... 64 4.2.5. Disponibilidad de agua ............................................................................. 64 4.2.6. Servicio de transporte ............................................................................... 64 4.2.7. Terreno y construcción ............................................................................. 65 4.2.8. Disposición de desperdicios ..................................... ; ............................... 65 4.3. EVALUACION ....................................................................... · ....... · ................. 65 4.3 .l. Ponderación porcentual de los factores de localización ........................... 65 4.3.2. Escala de calificación (l al 10) ................................................................. 66 4.3.3. Ranking de factores .................................................................................. 67 4.3.4. Determinación delocalización en función de los puntajes ....................... 67 CAPÍTULO V ........................................................................................................ : ... · .... 68 TAMAÑO DE PLANTA ............................................................................................... 68 5.1. RELACIÓN TAMAÑO -MERCADO ........................................................... 70 5.2. RELACIÓN TAMAÑO- TECNOLOGÍA ..................................................... 70 5.3. RELACIÓN TAMAÑO- PUNTO DE EQUILIBRIO ................. : .................. 71 5.4. RELACIÓN TAMAÑO- INVERSIÓN ......................................................... 71 5.5. RELACIÓN TAMAÑO- RECURSOS PRODUCTIVOS ............................. 71 5.6. RELACIÓN TAMAÑO- FINANCIAMIENTO ...................................... , ..... 72 5.7. SELECCIÓN DEL TAMAÑO DE LA PLANTA .......................................... , 72 CAPÍTULO VI ............................................................................................................... 73 INGENIERÍA DEL PROYECTO .................................................................................. 73 6.1. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO ................................. 73 6.2. TECNOLOGÍAS EXISTENTES Y PROCESO DE PRODUCCIÓN ............ 74 vii 6.2.1. Extracciónporvíahúrneda ....................................................................... 74 6.2.2. Extracción por vía seca ............................................................................. 80 6.2.3. Balance de 1nateria .................................................................................... 84 6.2.4. Balance de energía .................................................................................... 86 6.3. CARACTERÍSTICAS DE LAS INSTALACIONES Y EQUIPOS ................ 86 6.3.1. Diagrama de operaciones de los procesos ................................................ 86 6.3.2. Requerimiento de maquinarias, equipos, mobiliario.·············'················· 92 6.4. CAPACIDAD INSTALADA .......................................................................... 94 6.5. RESGUARDO DE LA CALIDAD ................................................................. 94 6.6. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL ...................................................... 95 6. 7. SEGURIDAD INDUSTRIAL ......................................................................... 96 6.7.1. Higiene ocupacional ................................................................................. 97 6.7.2. Prevención de accidentes .......................................................................... 97 6.7.3. Prevención contra desastres naturales .................................... : ................. 97 6. 8. M.ANTENIMIENTO ........................................................................................ 98 6.8.1. Programas preventivos ............................................................................. 98 6.8.2. Guía para la limpieza y desinfección ........................................................ 99 6.9. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ................................................................. 99 6.10. REQUERIMIENTOS DE INSUMOS, PERSONAL Y SERVICIOS ....... 100 6.10.1. Disponibilidad de insurnos ..................................................................... 100 6.1 0.2. Operarios trabajadores directos e indirectos ........................................... 100 6.11. CARACTERÍSTICAS FÍSICAS DEL PROYECTO ................................. 102 6.11.1. Características de las obras de ingeniería civil.. ...................................... 102 6.11.2. Edificaciones y servicios auxiliares ........................................................ 102 6.11.3. Accesos y vías ........................................................................................ 104 6.12. DISPOSICIÓNDE PLANTA ..................................................................... 104 6. 12. 1. Ubicaciones de edificaciones industriales .............................................. 104 6.12.2. Diagrama relacionales ............................................................................ 106 6.12.3. Distribución de planta ............................................................................. 109 6.12.4. Disposicióngeneral ........................................................... : .................... 109 CAPÍTULO VIL ........................................................................................................... 113 INVERSIONES ................. : ..... _. ..................................................................................... 113 7.1. INVERSIÓN FIJA ......................................................................................... 113 viii 7.1.1. INVERSIÓN TANGIBLE ...................................................................... 113 7.1.2. JNVERSION INTANGIBLE ................................................................. 115 7.2. CAPITAL DE TRABAJO ............................................................................. 116 7.3. CALENDARIO DE INVERSIONES ............................................................ 116 CAPÍTULO VIII .......................................................................................................... 118 FINANCIAMIENTO ................................................................................................... 118 8.1. FINANCIAMIENTO ..................................................................................... 118 8.2. ESTRUCTURA CAPITAL 1 DEUDA .......................................................... 118 8.3. FUENTES DE RECURSOS FINANCIEROS .............................................. 118 8.3.1. Prestamos, fuentes, características: ........................................................ 119 8.4. PLAN DE AMORTIZACIÓN ....................................................................... 120 8.4.1. Palanqueo financiero .............................................................................. 120 CAPÍTULO IX .............................................................................................................. 123 ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN ................................................................ 123 9.1. ORGANIZACIÓN PARA LA IMPLEMENTACIÓN FÍSICA DEL PROYECTO ............................................................................................................. 123 9 .1.1. Gestión de la Ejecución del proyecto ..................................................... 123 9.2. ORGANIZACIÓN PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA .. 123 9.2.1. Generales del proyecto ........................................................................... 123 9.2.2. Política general de la empresa ................................................................ 124 9.2.3. Estructura organizacional y funciones .................................................... 124 CAPÍTULO X .............................................................................................................. 129 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS ........................................................... 129 10.1. INGRESOS .................................. · ............................................................... 129 10.1.1. Ingresos por la venta del bien o servicio ................................................ 129 10.2. GASTOS (10 AÑOS) ................................................................................. 131 10.2. 1. Presupuestos de personal operativo ........................................................ 131 10.2.2. Presupuesto de materias primas e insumos ............................................. 135 10.2.3. Presupuesto de depreciaciones ............................................................... 136 10.2.4. Presupuesto de costos indirectos ................................ ; ........................... 13710.2.5. Presupuesto de costos de ventas ............................................................. 138 10.2.6. Presupuesto de gastos de administración ................................................ 139 1 0.2. 7. Presupuesto de gastos financieros .......................................................... 140 10.2.8. Presupuesto de gastos de venta ............................................................... 140 ix 10.2.9. Presupuesto de compras ......................................................................... 141 CAPÍTULO XI ............................................................................................................. 142 ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO .............................................................. 142 11.1. ESTADOS FINACIEROS ......................................................................... 142 11.2. ANÁLISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS .................................... 144 11.3. PUNTO DE EQUILIBRIO ........................................................................ 148 11.4. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ............................................................... 150 CAPÍTULO XII ............................................................................................................ 152 EVALUACIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA .......................................... : .............. 152 12.1. EVALUACIÓN ECONÓMICA ............................................................... 152 12.1.1. ValorActualNeto(VAN) ...................................................................... l52 12.1.2. Tasa Interna de Retomo (TIR) ................................................................ 152 12.1.3. Relación Beneficio~Costo (B/C) ....................... : ..................................... 152 12.1.4. Período de Retomo (PRC) ...................................................................... 153 12.2. EVALUACIÓN FINANCIERA ................................................................ 153 12.2.1. Valor Actual Neto Financiero (VANF) .................................................. 153 12.2.2. Tasa Interna de Retorno Financiera (TIRF) ........................................... 153 12.2.3. Relación Beneficio-Costo (B/C) ............................................................. 153 12.2.4. Período de Retorno (PR) ........................................................................ 153 12.3. EFECTOS SOCIALES .............................................................................. 154 CAPÍTULO XIII .......................................................................................................... 155 CONCLUSIONES .... _ ..................................................................................................... 155 CAPÍTULO XIV ........................................................................... · ............................... 157 RECOMENDACIONES .............................................................................................. 157 REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ............ ; ............................................................ 158 ANEXOS ....................................................................................................................... 160 X ÍNDICE DE TABLAS Tabla l. Usos y aplicaciones de la goma de tara ............................................................ 11 Tabla 2. Análisis organoléptico de la goma de tara.·························'····························· 16 Tabla 3. Usos y aplicaciones de las gomas en general. .................................................. 17 Tabla 4. Principales productos competidores de goma de tara en el mercado externo .. 18 Tabla 5. Usos y aplicaciones de la goma arábiga.·················~··················'····················· 19 Tabla 6. Usos y aplicaciones de la goma tragacanto ...................................................... 20 Tabla 7. Usos y aplicaciones de la goma de algarrobo ................................................... 20 Tabla 8. Usos y aplicaciones de la goma de guar. .......................................................... 21 Tabla 9. Demanda de la tara desde el 2003 hasta el 2008, según principales mercados internacionales (en TM/año ) ........................................................................................... 22 Tabla 10. Demanda histórica de la tara y sus derivados ................................................. 22 Tabla 11. Principales países que demandan (valor Fob US$)- tara y sus derivados ..... 24 Tabla 12. Principales países que demandan (volumen kg. bruto) - tara y sus derivados . ......................................................................................................................................... 27· Tabla 13. Demanda potencial de tara en kg .................................................................... 28 Tabla 14. Exportaciones según tipo de presentación ...................................................... 31 Tabla 15. Reporte de exportaciones por sub-partida nacional/país destino 2004 .......... 34 Tabla 16. Reporte de exportaciones por sub-partida nacional/país destino 2005 .......... 35 Tabla 17. Reportede exportaciones por sub-partida nacional/país destino 2006 .......... 36 Tabla 18. Reporte de exportaciones por sub-partida nacional/país destino 2007 ...... ; ... 37 Tabla 19. Reporte de exportaciones por sub-partida nacional/país destino 2008 .......... 38 Tabla 20. Exportación de mucílagos de semilla de tara par.l302.39.10.00 ................... 39 Tabla 21. Exportación histórica de goma de tara en kg del año 2002 al 2006 a nivel nacional. .......................................................................................................................... 39 Tabla 22. Proyección de la exportación de goma de tara en kg del año 2007 al año 2011 a nivel nacional ............................................................................................................... 40 Tabla 23. Proyección de la exportación de goma de tara en kg del año 2012 al año 2021 a nivel nacional. ........................... , ........................ · .......................................................... 41 Tabla 24. Evolución de la oferta nacional de tara .......................................................... 43 Tabla 25. Producción de tara en el Perú/regiones (TM) ................................................. 45 Tabla 26. Producción de vaina de tara en Amazonas ..................................................... 47 xi Tabla 27. Oferta histórica de producción de tara en la Región Amazonas en TM del año 2001 al2007 ................................................................................................................... 49 Tabla 28. Oferta proyectada de producción de tara en la Región Amazonas en TM del año 2008 al2011 ............................................................................................................ 50 Tabla 29. Oferta proyectada de producción de tara en la Región Amazonas en TM del año 2012 al2021 ............................................................................................................ 50 Tabla 30. Demanda insatisfecha de goma de tara en kg ................................................. 51 Tabla 31. Meses de cosecha de la tarapor regiones ....................................................... 61 Tabla 32. Distancia en km desde los centros de abastecimiento de tara hacia la localización posible de la planta ..................................................................................... 63 Tabla 33. Distancia en km desde la planta hacia la zona de expendio ........................... 64 Tabla 34. Ponderación porcentual de los factores de localización ................................. 66 Tabla 35. Ranking de factores para determinar la localización de la planta .................. 67 Tabla 36. Especificacionestécnicas de la goma de tara ................................................. 74 Tabla 37. Consumo de energía eléctrica por los equipos de la planta para la obtención de goma de tara .................................................................................................................... 86 Tabla 38. Manual de procedimiento de operaciones para la obtención de goma de tara . .............................................................................. ; .......................................................... 89 Tabla 39. Cuadro resumen de operaciones para la obtención de goma de tara .............. 90 Tabla 40. Detalle de maquinarias que se requieren para el proyecto ............................. 92 Tabla 41. Detalle de equipos que se requieren para el proyecto .................................... 93 Tabla 42. Detalle de mobiliario que se requiere para el proyecto .................................. 94 Tabla 43. Programa de producción de goma de tara para diez años ............................ 100 Tabla 44. Requerimientos de mano de obra directa ..................................................... 101 Tabla 45. Requerimientos de mano de obra indirecta .................. ; ............................... 101 Tabla 46. Requerimiento de mano de obra ventas ........................................................ 1 O 1 Tabla 4 7. Requerimiento de personal administrativo ................................................... 1 O 1 Tabla 48. Requerimientos de áreas en la planta de producción .................................... 109 Tabla 49. Inversión fija tangible (IIIGV) ...................................................................... 113 Tabla 50. Presupuesto de maquinaria y equipos requeridos por el proyecto ............... 114 Tabla 51. Equipos de cómputo ..................................................................................... 1 15 Tabla 52. Mobiliario ...................................................................................................... 115 Tabla 53. Presupuesto imprevistos ............................................................................... 115 Tabla 54. Inversión fija intangibles .............................................................................. 116 . xii Tabla 55. Presupuesto de capital de trabajo ................................................................. 116 Tabla 56. Inversión total del proyecto .......................................................................... 117 Tabla 57. Cronograma de actividades para la ejecución del proyecto ......................... 117 Tabla 58. Fuentes de financiamiento ............................................................................ 118 Tabla 59. Estructura de financiamiento en Nuevos Soles ............................................ 119 Tabla 60. Costo de capital promedio ponderado .......................................................... 121 Tabla 61. Plan de amortización .................................................................................... 122 Tabla 62. Ingreso en Nuevos Soles por venta de producto y subproducto ................... 129 Tabla 63. Flujo de ingresos en Nuevos Soles proyectado según horizonte de inversión . ...................................................................................................................................... 130 Tabla 64. Presupuesto de personal operativo ............................................................... 131 Tabla 65. Presupuesto de mano de obra directa ........................................................... 132 Tabla 66. Presupuesto de mano de obra indirecta ........................................................ 132 Tabla 67. Presupuesto de mano de obra ventas ............................................................ 132 Tabla 68. Presupuesto de administrativos .................................................................... 132 Tabla 69. Presupuesto de beneficios sociales de la mano de obra ............................... 133 Tabla 70. Presupuesto de beneficios sociales al personal administrativo y de ventas, 134 Tabla 71. Presupuesto de materias primas e insumos (s/I.G.V) 2013-2017 ................. 135 Tabla 72. Presupuesto de materias primas e insumos (s/I.G.V) 2018-2022 ................. 135 Tabla 73. Presupuesto de depreciaciones ..................................................................... 136 Tabla 74. Presupuesto de costos indirectos en Nuevos Soles ....................................... 137 Tabla 75. Presupuesto de materiales indirectos en Nuevos Soles ................................ 137 Tabla 76. Presupuesto de costos generales de fábrica en Nuevos Soles ...................... 138 Tabla 77. Presupuesto de costos de ventas en Nuevos Soles ...... : ................... : ............ 138 Tabla 78. Presupuesto de gastos administrativos en Nuevos Soles .............................. 139 Tabla 79. Presupuesto sueldos administrativos en Nuevos Soles ................................ 139 Tabla 80. Presupuesto de gastos financieros ........................................... , ................... 140 Tabla 81. Presupuesto de gastos de venta en Nuevos Soles ......................................... 140 Tabla 82. Presupuesto de compras {20 13-20 17) ... , ...................................................... 141 Tabla 83. Presupuesto de compras (2018-2019) .......................................................... 141 Tabla 84. Costos fijos y costos variables en Nuevos Soles .......................................... 143 Tabla 85. Estado de pérdidas y ganancias .................................... , ............................... 144 Tabla 86. Flujo de caja económico ............................................................................... 145 Tabla 87. Flujo de caja financiero., .............................................................................. 147 xiii Tabla 88. Punto de equilibrio ..................... , .................................................... :: ........... 149 Tabla 89. Análisis de sensibilidad económico .............................................................. 151 Tabla 90. Evaluación económica .................................................................................. 152 Tabla 91. Evaluación financiera.····················································'····························· 153 xiv ÍNDICE DE FIGURAS Figura l. Evolución de las exportacionesperuanas de tara y sus derivados 1999-2006 . ........................................................................................................................................ 23 Figura 2. Evolución de las exportaciones peruanas de tara y sus derivados según los cinco principales países de destino 1999-2006 ............................................................ 25 Figura 3. Exportaciones peruanas de tara y sus derivados según principales países de destino 2006 ................................... · ................................................................................. 26 Figura 4. Exportaciones de productos derivados de la tara, 2004- 2009 valores FOB. 28 Figura 5. Exportación de productos derivados de la tara, 2004-2009 en kilogramos .... 29 Figura 6. Exportación de productos derivados de la tara, 2004-2009 por producto, FOB . ........................................................................................................................................ 30 Figura 7. Evolución de exportaciones peruanas de tara y sus derivados según tipos de presentación 1999-2006 ............................................................................................... 32 Figura 8. Exportación de tara y sus derivados según tipo de presentación 2006 ........... 33 Figura 9. Exportación de productos derivados de la tara, 2004-2009, por empresa, FOB. · .........................................................................................................................................42 Figura 10. Evolución del precio referencial de exportación de la tara para el periodo 2004- 2009 ..................................................................................................................... 62 Figura 11. Flujo para la obtención de goma de tara por vía húmeda ............................. 79 Figura 12. Flujo para la obtención de goma de tara por vía seca ...... , ............................ 83 Figura 13. Balance de materia para la obtención de goma de tara ................................. 85 Figura 14. Diagrama de operaciones para la obtención de goma de tara ....................... 88 Figura 15. Diagrama de equipos para la producción de harina de goma de tara ........... 91 Figura 16. Relación entre las zonas de la planta para la obtención de goma de tara .... 108 Figura 17. Organigrama de la empresa .......................................... ; .............................. 128 Figura 18. Análisis de sensibilidad- Costo de capital ................................................. 151 XV RESUMEN El proyecto de pre-factibilidad para la instalación de una planta procesadora de tara "Caesalpinia .spinosa" en la provincia de Chachapoyas, Región Amazonas, tuvo la finalidad de analizar la producción, transformación y comercialización de goma de tara, para lo cual se hizo un estudio de mercado en las cuencas de los ríos Sonche y Utcubamba como principales productores de tara, determinando, para el año 2013, una producción de 900 TM, de la cual se va a obtener el 26% de goma de tara, que equivale a 234 TM, y representa un 2% de la exportación nacional. La planta procesadora, según estudió de mercado, se ubicará en el distrito de la Magdalena con un área de 2 330.31 m2, incluyendo un área para expansión futura de la planta. Para equipar la planta, se propone utilizar equipos nacionales de buena calidad, que tienen un costo total de S/. 170 901.00. La planta traerá consigo desarrollo al distrito y a la Región, a partir de los primeros años de su funcionamiento, generando más de 1000 puestos de trabajo de fonna directa e indirecta. El proyecto tiene una inversión total de S/. 831 835.78 el cual será financiado con aportes propios en un 30% equivalente a S/. 249 550.73 y un préstamo de COFIDE por el 70% restante equivalente a S/. 582 285.05. El estudio económico y el análisis de sensibilidad muestra que para un COK = 29%, se tiene un VAN= 0.00; con una exigencia por encima de esta tasa el proyecto deja de ser rentable; mientras que para nuestro caso con un COK = 20%, el VAN del proyecto es de SI. 289,784.48 lo que indica que el proyecto es rentable y sensible a la variación del costo de capital, con un período de recupero de 2,46 años. 1 ABSTRACT The investigation of pre-feasibleness for the installation oftara "Caesalpinia spinosa" processor plant in Chachapoyas province, Amazonas Region project. This project had the objective of analyzíng the production, transformation and trading of tara gum, to achieve this objective, it was made a market investigation in the basin of the rivers Sonche and Utcubamba as main producers of tara, determining, to the year 2013, a production of 900 TM, from this, it will be obtained a 26% of tara gum, which is equivalent to 234 TM and represents a 2% of the national exportatíon. The plant according to a market investigation, will be located in the Magdalena district, with an area of 2 330.31 m2, including an area for future expansion of the plant. To equip the plant, it is proposed to use good quality national equipment, with a total cost of SI. 170 901.00. The plant will carry along development to the district and to the region from the first years of its operations, producing more than 1000 workplaces in a direct andan indirect way. The project has a total inversion ofS/. 831 835.78 that will be supplied with prívate capital by 30% equivalent to S/. 249 550.73 and a financier lending from COFIDE by 70% remaining toS/. 582 285.05.The economic investigation and the sensibility analysis show that for a COK= 29%, we have a VNA = 0.00; with a demand over this value this project is not productive, however, in this case with a COK= 20%, the VNA ofthe project is S/. 289,784.48 Which shows that the project is productive and sensible to the variation of capital cost, with a recovei)' time of 2,46 years. 2 CAPÍTULO! INTRODUCCIÓN 1.1. INFORMACIÓN GENERAL • Nombre • Naturaleza • Ubicación Proyecto de pre-factibilidad para la instalación de una planta procesadora de tara "Caesalpinia spinosa" en la provincia de Chachapoyas, Región Amazonas. Proyecto de producción y comercialización, Distrito de Chachapoyas, Provincia de Chachapoyas, Región Amazonas. • Código CIIU : E-417 1.2. REALIDAD PROBLEMÁTICA La Región Amazonas, cuenta con condiciones climáticas y edáficas aptas para el desarrollo del cultivo de la tara, por otro lado, el Gobierno Regional Amazonas, viene promoviendo la producción y siembra de tara mediante capacitaciones a los productores, entrega de plantones de tara y asesoramiento técnico, lo cual contribuye al incremento de la producción de este cultivo que es muy cotizado a nivel nacional e internacional (H. Núñez, comunicación personal, 22 de noviembre del 2010). Sin embargo, pese a que la producción de tara se viene incrementando, actualmente en la región no se le da un valor agregado al fruto de este árbol, vendiendo las vainas de la tara como materia prima, sin generar mayores utilidades (H. Núñez, comunicación personal, 22 de noviembre del 2010). Frente a esta problemática, se realizó el estudio de pre-factibilidad para la instalación de una planta para el procesamiento de goma de tara "Caesalpinia spinosa" en la provincia de Chachapoyas, Región Amazonas, y así darle un valor agregado a la tara cultivada en la zona, buscando de esta manera cubrir la necesidad de consumo de las poblaciones demandantes; generando mayores ingresos económicos a los productores de tara, y de la misma manera de los inversionistas de este proyecto. 3 Importancia del proyecto • Se aprovechará la producción de tara, la cual se centra en su mayoría en zonas de la región, como: Yerbabuena, Ubilón, Magdalena, San Francisco de Dáguas, Sonche, Soloco, Luya, Santo Tomás, San Juan de Lopecancha, Colcamar, El Tingo, Shipasbamba, entre otros; de los cuales una gran parte no es aprovechada por acopiadores, originando un remanente del cultivo, apta para su transfonnación. • Se promoverá la producción agroindustrial en la Región Amazonas, teniendo como base, la transformación de la materia prima; generando así, una fuente de empleo para los habitantes de esta zona y por ende, mejores ingresos económicos, incrementando así el nivel de vida de los agricultores y trabajadores locales. • Mediante el uso de nuevas tecnologías, obtener goma de tara y así poder insertarse en el mercado nacional e internacional, cuya demanda es insatisfecha, sin dejar de lado, el respeto por las normas sanitarias. 1.3. OBJETIVOS 1.3.1. Objetivo general • Demostrar la factibilidad técnica, económica y financiera del proyecto para la instalación de una planta procesadora de goma de tara (Caesalpinia spinosa) en la provincia de Chachapoyas. 1.3.2. Objetivos específicos • Identificar el mercado para la venta de los derivados de la tara. • Elaborar el proyecto para la instalación de una planta procesadora de goma de tara, con la finalidad de darle valor .agregado a este cultivo, por su condición de ser un producto natural de demanda mundial. • Realizar el diseño de planta para obtener goma de tara. 1.4. LIMITACIONES Las limitaciones más frecuentes que se encontraron en la elaboración del presente estudio fue la falta de información referente a datos históricos sobre producción de tara del sector local, principalmente en lo relacionado a la oferta y la demanda, 4puesto que sólo existe una empresa nueva dedicada a la obtención de harina de tara, pero que aún no está en funcionamiento; de manera que se estimó la oferta en base a los datos obtenidos del MINAG e INRENA, a través del estudio realizado por el Gobierno Regional Amazonas y el Programa de Desarrollo Rural Sostenible (PDRS 1 GTZ Amazonas) denominado "Análisis de la cadena de valor de la tara en la Región Amazonas"; y la demanda, en base a los datos del reporte de exportaciones de tara. S CAPÍTULOil ESTUDIO DE MERCADO 2.1. ASPECTOS GENERALES El presente proyecto surge a partir del estudio de mercado realizado en los primeros meses del año 2011. En el que se demuestra la oportunidad para posicionar este producto en el mercado como un insumo industrial de alta calidad y precio competitivo. Además, se demuestra la oportunidad de vincular a asociaciones de agricultores en una cadena de exportación con alta probabilidad de posicionamiento en el mercado y perspectivas de crecimiento a futuro. Idea del Proyecto La idea del proyecto consiste en la instalación de una planta, dedicada principalmente, al acopio y procesamiento de vainas de tara para obtener goma y comercializarla. El centro de acción y acopio será la Región Amazonas, en las cuencas de los ríos Uteubamba y Sonche. El proyecto surge a partir de la alta volatilidad y fluctuación de los precios en la oferta de tara, la dispersión de la oferta de vaina y limitado acceso a volúmenes de exportación en forma sostenida, factores que limitan · y dificultan la comercialización y el posicionamiento de la tara en el mercado. Esta situación genera inestabilidad en la proyección de contratos a futuro y compromisos de largo y mediano plazo para muchas empresas exportadoras con sus clientes en el mercado exterior. Por ello, la organización planteada debe ser un centro de acopio, información y de procesamiento de vainas de tara para obtener goma y comercializarla; de toma de decisiones estratégicas y en el corto plazo de exportación. La empresa tendrá las siguientes funciones y servicios: a) Asesoramiento técnico: La empresa brindará asesoramiento en el maneJo y cultivo eficiente de tara. Para ello, se realizarán alianzas estratégicas con una ONG dedicada al asesoramiento técnico. b) Acopio de tara en vaina: La empresa diseñará estrategias par;:¡ lograr una red de acopio que garantice viabilidad y sostenibilidad en el tiempo. 6 e) Procesamiento de tara: La empresa tendrá como objetivo principal generar valor agregado a través del procesamiento de la tara. Para ello se producirá goma de tara. d) Comercialización de goma de tara: La empresa diseñará estrategias para lograr una excelente comercialización. Para ello se cumplirán los requisitos de: entregas, abastecimiento, stocks de seguridad y formalidad. e) Planificación de la oferta y el mercado: El objetivo es que el ápice estratégico de la empresa tenga la capacidad de planificar el acopio, el proceso y el mercado con una visión empresarial y estratégica. 2.1.1. Definición del producto La planta constituye un módulo de procesamiento industrial de la tara, para extraer la goma de las semillas de las vainas y obtener goma de tara en forma de polvo, la cual se empaquetará y se comercializará según los requerimientos técnicos que exige el mercado. Este producto brindará un importante valor agregado a la tara y será muy apreciado por los consumidores. Definición de goma Las gomas son polímeros que están constituidos por unidades moleculares siguiendo una determinada secuencia. En estas unidades moleculares aparecen grupos hidrófilos, hidrófobos y grupos iónicos. Estos grupos son los que actúan como lugar de interacción entre las propias gomas, el agua y los demás constituyentes químicos de los alimentos. La función de las gomas es atrapar el agua, disolviéndose en ésta, de modo que aumentan la viscosidad o consistencia del gel en los sistemas alimenticios (Chávez et al., 2009). De forma genérica se pueden definir las gomas como largas cadenas ramificadas de alto peso molecular, de estructura definida a lo largo de las cuales existen zonas específicas de reacción capaces de interactuar con otras cadenas de goma, con constituyentes alimentarios y con el agua. Esto originaría tras la reacción una estructura semi rígida, desordenada que inmovilizaría en su interior a otras moléculas presentes, mediante un complejo sistema de enlaces cruzados. Las gomas presentan cargas eléctricas en las partículas o macromoléculas lo que les 7 permite formar puentes de hidrógeno con el agua reduciendo la movilidad o fluidez, incrementandola viscosidad del medio (Chávez el al., 2009). El manejo correcto de las gomas facilita su dispersión debiéndose evitar a toda costa la formación de grumos los cuales son ditkiles de eliminar. Su pronta disolución se debe al carácter fuertemente hidrofílico de la mayoría de gomas que hacen que absorban agua muy rápidamente en su superficie, hidratándose y dificultando el paso del agua al interior del grumo (Chávez et al., 2009). Goma de tara- Tagum La goma de tara es un polisacárido soluble en agua que se usa principalmente en la industria alimenticia, en jugos, helados, salsas, comida para mascotas, compost, etc. L~ goma de tara se obtiene del endospermo molido de la semilla de tara (Caesalpinia spinosa), que es extraída por procesos fisico-mecánicos, luego es sometido a un proceso de purificación, obteniéndose un producto inocuo y libre de contaminantes, de amplio uso alimentario. Las semillas están contenidas en vainas de 8 a 1 O cm de longitud y contienen cuatro a siete semillas de aproximadamente 6 a 7 mm de diámetro. Aproximadamente 39,5 a 41% de la semilla son la cáscara, 25 a 27% representan el endospermo, 25,5 a 27% representan al germen y 11% a 5% a la humedad (Helmut, 201 0). La goma de tara es un polvo blanco e insípido que fonna un gel viscoso cuando se mezcla con agua. La viscosidad de la solución depende de la longitud de la cadena de galactomanano que contiene. La hidrólisis con ácidos fuertes puede llegar a reducir o abolir la viscosidad de la goma. No obstante, experimentos in vitro e in vivo sugieren que, aunque la viscosidad puede ser reducida en parte por su paso a través del estómago, la conserva en el intestino delgado mejor que otros tipos de gomas (Helmut, 20 10). Ficha técnica de la goma de tara Nombre Goma de tara en polvo Nombre Inglés Tara Gum 1 Peruvian Locust bean gum Sinónimos Goma de algarrobo peruano 8 Código Unión Europea : E-417 Partida arancelaria Goma de tara: 1301.90.90.00 (Código Unión Europea: E-417 1 USA: GRAS) Estructura de la semilla La goma está contenida en una porción de la semilla llamada endospenno. Esta es la reserva alimenticia para el desarrollo del embrión durante la germinación. Como la semilla es dicotiledónea, se tiene dos endospennos por cada semilla. Los endospennos rodean el embrión y éstos están rodeados de una cáscara de un color pardo negruzco. En caso severo de deterioro, la semilla se .toma negra y el rendimiento de goma es muy bajo y, además, la goma se aprecia contaminada con manchas amarillas a gris (Helmut, 2010). La producción promedio de frutos de tara en el Perú es de 22 000 toneladas al año. Se presenta durante cuatro períodos al año. En condiciones de cultivo u ornamentales generalmente producen casi todo el año. Sin embargo, existen ciertas variaciones, según la localidad, altitud, estación, temperatura, precipitación y suelo (Gobierno Regional Amazonas, 201 O). La productividad entre árboles puede variar de 20 a 40 kg de vainas por año, en dos cosechas de 4 meses cada una. Los meses de producción y el rendimiento por hectárea, varían de acuerdo a la zona y están en función a la densidad. Para el caso de plantas silvestres agrupadas en pequeñas áreas o aisladas, su producción llega a 1O k g/ planta, pudiendo incrementarse con un adecuado riego y fertilización. Para realizar cálculos económicos generalmente se infiere una producción promedio de 20 kg por árbol (Gobierno Regional Amazonas, 2010). El ciclo productivo es prolongado en terrenos con riego, llega en promedio hasta los 85 años. Comienza a producir prematuramente a los 4 años, alcanza su mayor producción a partir de los 15 años y empieza a disminuir a los 65 y resulta prácticamente improductiva a los 85 años (Gobierno Regional Amazonas, 201 0). En terrenos de secano y, posiblemente, en bosques naturales, el promedio de vida es de 65 años, donde inicia la producción a los 6 años y alcanza su mayor 9 producción a-los 20 años para disminuir a los 50 años y resultar prácticamente improductiva a los 65 años (Gobierno Regional Amazonas, 2010). La época de cosecha es muy variada, así tenemos, que en algunas zonas silvestres se cosecha hasta dos veces al año, y en otras zonas con manejo técnico se cosecha de tres a cuatro veces al año (Gobierno Regional Amazonas, 2010). Características del producto La goma de tara es un polisacárido comestible, que al adicionar]e agua fonna soluciones viscosas o dispersiones coloidales. Genéricamente se denominan hidrocoloides, fitocoloides o gomas alimenticias. Dentro de este grupo se encuentran los almidones, las sustancias pécticas y ciertos derivados del almidón y de la celulosa (almidones modificados, metilcelulosa, carboximeticelulosa, etc.) (Hehnut, 2010). El elevado número de gomas existentes, la compleja estructura de la mayor parte de ellas, la variabilidad de comportamiento ante los tratamientos (mecánico y térmico), dosificaciones, demás ingredientes, etc. hace que la elección de un determinado polisacárido sea difícil (Helmut, 201 0). Las gomas obtenidas de las semillas de algunas leguminosas (algarrobo, tara), están formadas principalmente de polisacáridos hidrocoloides de alto peso molecular, compuestos de unidades de galactosa y manosa combinadas a través de enlaces glicosídicos, que químicamente son descritos como galactomananos (Helmut, 201 0). La goma de tara posee las características propias de las gomas vegetales, actuando como espesante, aglomerante, estabilizador, coloide y capa protectora. Posee la ventaja de ser incolora, insípida, muy estable y altamente resistente a la descomposición (Helmut, 201 0). Usos La goma de tara se usa principalmente para espesar soluciones acuosas y para controlar la movilidad de materiales dispersados o disueltos. Se recomienda su uso en: productos lácteos (leche condensada en polvo, helados, postres congelados, yogurt, quesos), confitería (mermeladas, jaleas, fruta confitada, 10 caramelos, etc.), alimentos dietéticos (panificación, cremas etc.), salsa (mayonesa, ketchup, salsas, etc.), cereales (cereales preparados para desayunos, galletas especiales, etc.), bebidas (zumos, néctares de fruta, etc.), productos cárnicos (embutidos, etc.) (Helmut, 2010). Tabla 1. Usos y aplicaciones de la goma de tara. PROPIEDAD usos Agente estabilízante Salsas, aderezos, ensaladas, productos congelados. Agente espesante Salsas, sopas, productos lácteos. Agente gelificante Mermelada, productos lácteos, quesos fundidos, cárnicos Agente emulsificante Mayonesa, jarabes, salsas, conservas. Agente clarificante Jugos de fruta, cervecería, productos diabéticos. Agente protector Emulsiones saborizantes. Agente Anticristalizante Helados, quesos. Fuente: Basurto,. 2009. • En alimentos Alimentos lácteos La característica de goma de tara como fijador de agua la hace ideal como agente de hidratación rápida en la formación de soluciones coloidales viscosas. Es versátil como espesante o modificador de viscosidad. La goma de tara se usa en los estabilizadores de helado, sobre todo a temperatura alta, en procesos de tiempo corto dónde las condiciones requieren 80 oc durante 20 a 30 segundos. La goma de tara también se usa en la estabilización de sorbetes. Se usa en una variedad de productos de queso suaves, en quesos crema procesados y pasteurizados y en la producción para aumentar el rendimiento de sólidos de la cuajada. Produce cuajadas suaves, compactas, de textura excelente. Los quesos cremosos se producen mezclando 1 a 2% goma de tara con los otros ingredientes del queso, fundiendo, y después enfriando la mezcla homogénea. Aplicada a helados proporciona un buen "overrun" (aumento de volumen debido a la incorporación de aire durante el batido) (Basurto, 2009). 11 Productos de panadería Entre los aditivos, los más habituales son las gomas o hidrocoloides. Estos productos tienen una estructura que los hace especialmente adecuados para retener agua y aumentar la viscosidad de las masas, de hecho se suelen denominar como espesantes. Su inclusión en las masas mejorará la retención de gas y hará que las masas sean menos pegajosas. En algunos artículos sobre productos de panadería a los hidrocoloides se les llama sustitutos del gluten. La goma de tara encuentra aplicación en productos de pastelería y panadería, impartiendo suavidad y forma a la masa y facilitando el corte (Basurto, 2009). La goma de tara, cuando es agregada a diferentes tipos de masas durante el amasado, aumenta el rendimiento, da mayor elasticidad, y produce una textura más suave, vida de estante más larga y meJores propiedades de manejo. En pasteles y masas de bizcocho, la goma de tara produce un producto más suave que se saca fácilmente de los moldes y se rebana fácilmente sin desmenuzar (Basurto, 2009). El nivel de uso de goma para pasteles varía dependiendo de los constituyentes de la mezcla. Generalmente, la dosis varía entre O, 1 y O, 15% del peso total de los ingredientes secos (Basurto, 2009). Carne La goma de tara actúa como un aglutinante y lubricante en la fabricación de una variedad de productos de carne como salchichas, productos de carne llenados y comida animal enlatada. La goma de tara disminuye la pérdida de peso durante el almacenamiento. Combinado con goma xantana, mejora la facilidad al corte de los productos cárnicos (Basurto, 2009). Las fuertes propiedades de retención de agua de la goma de tara, tanto en agua fría como caliente son muy efectivas en su uso como ligador y lubricante en la fabricación de embutidos y derivados (Basurto, 2009). Las fuertes propiedades de retención de agua de la goma de tara, tanto en agua fría como caliente son muy efectivas en su uso como ligador y lubricante en la fabricación de embutidos y derivados (Basurto, 2009). 12 La goma de tara ofrece varias ventajas de proceso: • Rápida absorción y ligado de agua libre durante la preparación de productos a base de carne molida. • Mejoramiento de la velocidad de rellenado de las fundas. • Ligado del agua libre, eliminando la separación y migración durante las operaciones de cocinado y/o de ahumado. Permite una viscosidad del producto cuando éste se enfría, proporcionando la firmeza deseable en el embutido (Basurto, 2009). En el producto final se .logra una apariencia uniforme, y cuando el producto es rebanado, retiene su humedad por más tiempo, preservando una apariencia más fresca y deseable (Basurto, 2009). El nivel de aplicación recomendado es de 1 kg de goma por cada 1000 kg de agua libre. El agua total es la combinación del agua adicionada y la cantidad de agua dentro de la carne húmeda que se procesa (Basurto, 2009). Bebidas La goma de tara es útil espesando diferentes bebidas de fruta y bebidas dietéticas sin azúcar. La goma de tara más carragenato se usa para estabilizar jarabes de chocolate y mezclas de chocolate en polvo. Néctares de frutas que consisten de puré de fruta, jugo de fruta, azúcar, ácido ascórbico y ácido cítrico obtienen una textura buena y una viscosidad estable mediante la adición de 0,2 a 0,8% goma de tara (Basurto, 2009). Aderezosy salsas La propiedad para espesar de la goma de tara se usa para mantener la estabilidad y apariencia de aderezos; salsas de encurtidos, aderezos condimentados y salsas de barbacoa. La goma de tara es compatible con las emulsiones muy agrias y eficaces a porcentajes de 0,2 a 0,8 % del peso total (Basurto, 2009). 13 • En productos farmacéuticos y cosméticos La goma de tara se usa como un depresor del apetito y como des integrador y agente aglutinador en tabletas comprimidas. También se usa para espesar diferentes cosméticos corno lociones y cremas (Basurto, 2009). • En la industria Industria del papel Uno de los mayores usos de la goma de tara en este segmento donde se le utiliza como agente retenedor de humedad en Jos procesos de manufactura de papel confiriéndoles características especiales, se usa también como corrector de irregularidades en las prensas y calandras (Basurto, 2009). Industria minera La goma de tara su usa como floculante en el proceso de separación de líquidos de sólidos por medio de filtración, sedimentación y clarificación. La goma de tara acelera la sedimentación de lodos suspendidos y facilita su remoción. También se usa como depresor d~ talco en operaciones de minería (Basurto, 2009). Industria del tabaco La goma de tara se usa como aglutinante de tabaco fragmentado en la producción de hojas del tabaco reconstituidas. Estas hojas flexibles, con la fuerza tensil y espesor de una hoja de tabaco, retienen las características de sabor y aroma del tabaco y se mezclan con hojas de tabaco. Las hojas son formadas pasando una mezcla húmeda de la goma de tara, el humectante; y el polvo de tabaco entre rodillos de acero que giran a velocidades periféricas diferentes permitiendo la reincorporación de partículas que originalmente no podían ser utilizadas (Basurto, 2009). Industria textil Los derivados de la goma de tara se usan en los procesos de impresión por rodillo o de silk screen, así como en agentes de acabados. Estos derivados también se usan como espesativos de pastas de impresión (Basurto, 2009). 14 Explosivos Como agente impermeabilizante, la goma de tara se ha usado para producir un explosivo de nitrato de amonio resistente al agua (Basurto, 2009). Tratamiento de agua La goma de tara es aprobada por el Servicio de Salud Pública Europeo para su uso en el tratamiento de agua potable, junto con otros coagulantes como alumbre (sulfato de potasio y aluminio), sulfato de hierro(IU), y cal (óxido de calcio). La goma de tara aumenta el tamaño de los flóculos formados por el coagulante inicialmente, incrementando la sedimentación de impurezas sólidas, reduciendo el paso de sólidos a los filtros y el tiempo entre retro- lavados. En aguas industriales, la goma de tara forma flóculos con arcilla, sílice, carbonatos e hidróxidos cuando es usado solo o junto con coagulantes inorgánicos (Basurto, 2009). Perforación petrolera La goma de tara se usa a menudo para controlar eJ flujo de agua y como un coloide protector en lodos de perforación de pozos petroleros. También se usa en la fractura de ácidos para aumentar el flujo de petróleo (Basurto, 2009). Normas para su comercialización Las normas para la comercialización, es decir la presentación que debe tener el producto para llegar al consumidor es muy importante, y de ello depende muchas veces que el cliente opte por una u otra marca (Basurto, 2009). Especificaciones de los estándares de calidad • Análisis organoléptico La goma de tara posee las características mostradas en la Tabla 2. 15 Tabla 2. Análisis organoléptico de la goma de tara. Olor: Inodoro Sabor: Insaboro Color: Amarillo claro Textura: Gelatinosa Forma: Circular Tamaño: Diámetro 0,8 cm y espesor de 1,5 mm Fuente: Basurto, 2009. • Envase o empaque Bolsas de papel multi-pliego cubiertos de polietileno, de 25 kg de capacidad. En el envase externo de los lotes destinados al mercado exterior se consignará los siguientes datos: -Nombre del destinatario -Número de pedido -Peso bruto -Lugar de destino -Producto peruano. • Marca La marca con la que se comercializará nuestra goma será: ''Amazonas Tara S.R.L." Bienes sustitutos y complementarios Los bienes sustitutos son aquellos que satisfacen casi las mismas necesidades que cubre un producto detenninado, los cuales para el caso de la goma de tara serían: goma arábiga, goma xanthan, goma algarrobo, goma guar, alginatos, carrageenan; así como también: la pectina, gelatina, almidón. 16 Tabla 3. Usos y aplicaciones de las gomas en general. usos APLICACIONES Adhesivo Cubiertas de panadería Agente de unión Embutidos Agente controlador de calorías Alimentos dietéticos Agente clarificante Cerveza y vinos Agente nebulizante Jugo de frutas Agente de cobertura Confitura Agente Encapsulante Sabores en polvo Agente floculante Vinos Agente gelificante Pudines, postres Agente de suspensión Leche chocolatada Agente de hinchamiento . Carnes procesadas Agente de batido Batido de huevos Coloides protectores Emulsiones de jabones Emulsificante Salsas para ensaladas Estabilizadores de espuma Cerveza, crema Chantilly Estabilizadores Cerveza y mayonesas Espesamiento Mermeladas salsas F onnadores de películas Cobertura o empaque de protectoras embutidos Inhibidor de cristales Helados y jarabes Inhibidor de sinéresis Queso y alimentos congelados Moldeo Gotas de gomas, caramelos suaves Fuente: Sch1affino, 2004. La goma de tara se utiliza en la industria de alimentos en el mercado americano y principalmente en Europa. En la Tabla 4 se presenta los principales productos competidores en el mercado externo. 17 Tabla 4. Principales productos competidores de goma de tara en el mercado externo. MERCADO GOMAS FUENTE usos MUNDIAL (%) GOMA Emulsificantes de sabor, ARÁBIGA Árbol de la acacia estabilizador, formula 8 dietética y glaceado. Es un polisacárido producido Contrarrestan la pegajosidad GOMA por un proceso de fermentación de la masa y mantienen el 6 XANTHAN biotecnológica. En China y volumen de los panes altos Estados Unidos en fibra Espesante en salsas, industria GOMA ceratonia siliquia de helados., leche y crema de 4 ALGARROBO queso, mermeladas dietéticas, comida congelada Endospermo de la semilla de Agenteestabilizante de GOMAGUAR Cyanopsis tetragonolobus 3 (India y Pakistán) helados y salsas. ALGINATOS Algas laminarias. En las costas Salsas dietéticas, pudines, 6 de USA, Inglaterra y Noruega helados CARRAGEENAN Extracto de musgo irlandés. En Industria de la leche 10 el Mediterráneo. Se extrae de diferentes cascaras Se utiliza en la industria de frutas (limón, manzanas, lechera como estabilizante. PECTINA maracuyá, etc.) en el norte y Además se utiliza en 8 centro de Europa, México y mermeladas y bebidas California (USA) Se obtiene hirviendo los tejidos GELATINA ricos en colágeno del vacuno y De uso generalmente en la 19 del cerdo. También existe la de industria de alimentos. origen vegetal. Se utiliza como adhesivo, ALMIDÓN Se obtiene a partir de vegetales ligante, enturbiante, (tubérculos). Pero también se estabilizante de espumas, 27 obtiene en forma química. conservante para el pan, gelificantey aglutinante En este grupo se encuentran En este grupo se presentan OTROS gran variedad de gomas, las diversas características y 9 usos, mencionados incluida la goma de tara anteriormente Fuente: Schtaffino, 2004. • Goma arábiga La goma arábiga o de acacia se le llama también goma de Sudán, Africana, etc. Las dos calidades comerciales más importantes de la goma arábiga se obtienen de la misma especie: la Acacia Senegal y son la goma de Kordofan arábiga y la goma de Senegal o del África. La goma de Kordofan o arábiga es de mejor calidad, puede ser blanqueada o natural. La goma arábiga puede 18 clasificarse como un polisacárído ácido que consisteesencialmente en la sal de calcio arabinosa (ácido arábico ). Chávez et al, 2009. Tabla 5. Usos y aplicaciones de la goma arábiga. PROPIEDAD usos Agente estabilizante Salsas, aderezos, ensaladas, soluciones farmacéuticas. Agente espesante Alimentos dietéticos, cremas, repostería. Agente emulsificante Mayonesa, jarabes Agente gelificante Mermelada, p_roductos lácteos, cárnicos Agente clarificante Jugos de fruta, cervecería Agente recubridor Confitería Agente encapsulante Saborizante en _p_ol vo Agente fijador del sabor Aceites cítricos y bebidas saborizadas Agente liberador Caramelos de Gelatina Agenteprotector Emulsiones saborizantes, cremas y lociones cosméticas. Agente retardador Para evitar o retardar la fonnación de cristales de azúcar Fuente: Chávez et al., 2009. • Goma tragacanto Conocida también como goma de Basora y goma de Siria. Se obtiene de especies del género Astragalus, de las familias de las leguminosas. La parte soluble de la goma, llamada "tragantina" o ácido tragacántico da con agua un hidrosol coloidal. La parte insoluble denominado "basorina" se hincha en agua para fonnar un gel y constituye aproximadamente 60 - 70% del total. La viscosidad de la goma tragacanto es realmente una medida para valorar la goma y sirve de guía para su comportamiento como agente de suspensión y como emulsificador. Su capacidad para hincharse en agua y formar un gel con un contenido elevado de agua, hace que sea útil en la industria de alimentos como agente espesante o estabilizador de budines y aderezos para ensaladas, en la industria textil para el apresto y el estampado y en farmacia para la preparación de jaleas curativas y protectoras, y emulsiones. Mezclada con goma arábiga, la goma tragacanto produce emulsiones más estables que cuando se usa sola. (Kirk et al., 1966). 19 Tabla 6. Usos y aplicaciones dela goma tragacanto. PROPIEDAD usos Agente espesante Salsas, sopas. Agente emulsificante Mayonesa, jarabes, salsas. Agente Anticristalizante Helados, quesos. Agente texturizante Panificación. Agente ligante Industria farmacéutica, cosmetología. Fuente: Chávez et al., 2009. • Goma de algarrobo Esta goma se obtiene de las semillas de algarroba, fruto del algarrobo, árbol mUy cultivado en los países ribereños del mediterráneo La goma de algarroba es un polvo inodoro, de color pálido o casi blanco que absorbe gran cantidad de agua. En el agua fría se hincha poco a poco, pero hirviendo la solución se. consigue rápidamente el máximo de hinchazón y viscosidad. La goma de algarrobo se usa en diversos preparados cosméticos, en jaleas farmacéuticas y para espesar algunos productos alimenticios como los polvos de hacer helados, en los cuales son también aplicables la goma arábiga y la goma tragacanto (Chávez et al., 2009). Tabla 7. Usos y aplicaciones de la goma de algarrobo. PROPIEDAD usos Agente espesante Salsas, sopas. Agente emulsificante Mayonesa, jarabes, salsas. Fuente: Chávez et al., 2009. • Goma de guar La goma de guar se obtiene a partir de semillas de la plantaguar, familia de las ieguminosas; conocida botánicarnente como Yamopsis tetragonalabea, nativa de la India y Pakistán, donde ha sido usado en alimentos. La principal propiedad de la goma es su habilidad para formar soluciones viscosas cuando es hidratado en sistemas de agua fría. La viscosidad máxima de la goma se logra a temperaturas comprendidas entre 25-40°C; excesivo calor degradaría la goma. La hidratación y las responsabilidades de esta goma en agua son responsables de su uso en la elaboración de alimentos siendo utilizada corno estabilizador y gelificante en la elaboración de helados, quesos y otros. Esta 20 goma, puede ser usada con preparados dietéticos donde el azúcar está ausente. También es un agente espesante, versátil y muy efectivo (Chávez et al., 2009). Tabla 8. Usos y aplicaciones de la goma de guar. PROPIEDAD usos Agente espesante Salsas, sopas. Agente emulsificante Mayonesa, jarabes, salsas Agente texturizante Panificación Agente ligante Industria fannacéutica, cosmetología Agente reductor del Colesterol Industria fannacéutica Agente estabilizante Salsas, aderezos, jugos, néctares, bebidas chocolatadas Agente espesante Alimentos dietéticos, cremas, repostería. Agente emulsificante Mayonesa, jarabes Fuente: Chávez et al., 2009. Los productos sustitutos son inversamente proporcionales con el factor precio, o sea, si baja cualquiera de ellos, podría verse afectado el consumo de nuestro producto. Sin embargo, si sube el precio de alguno de estos productos, podría favorecerse el consumo del nuestro. 2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA El fruto de la tara más conocido como vaina de tara en su estado natural es reconocido como materia prima la cual es muy solicitada por las empresas transformadoras o procesadoras de tara, las cuales a través de un proceso de molienda la transforman en polvo y goma de tara, productos que tienen una alta demanda en el mercado internacional. (Gobierno Regional Amazonas, 2010) Condiciones de la demanda • Oferta exportable reconocida a nivel internacional. • Demanda externa exigente. • Crecimiento constante de la demanda • Presencia en mercados externos. • Existencia de empresas exportadoras. • Crecimiento de exportaciones peruanas en el rubro. 21 Análisis del mercado mundial de tara Las bondades de la tara están aperturando oportunidades de mercado a nivel mundial, esto se refleja en la demanda potencial real y proyectada de productos en los principales mercados. PROMPEX, considera que el crecimiento del mercado evolucionará en. un 3% anualmente en los próximos cinco años. La participación en el mercado según países de destino se muestra en la Tabla 9, donde resaltan los países de Norteamérica, Latinoamérica, Europa y Asia. Tabla 9. Demanda de la tara desde el 2003 hasta el 2008, según principales mercados internacionales (en TM/año ). MERCADOS AÑOS 2003 2004 2005 2006 2007 2008 América del 28,926,606 29,794,220 30,688,047 31,609,039 32,557,309 33,534,424 Norte América del 630,275 650,459 669,972 690,072 710,773 732,097 Sur Europa 5,076,147 5,231,404 5,387,917 5,510,457 5,708,188 5,879,433 Asia 3,957,798 4,076,532 4,198,828 4,324,793 4,454,537 4,588,172 Otros 3,735,780 3,847,853 3,963,289 4,082,187 4,204,653 4,330,792 TOTAL 42,326,606 43,600,468 44,908,054 46,216,548 47,635,461 49,064,918 Fuente: Estadísticas Agranas- Aduanas, 2009. 2.2.1. Demanda histórica de la materia prima Tabla 10. Demanda histórica de la tara y sus derivados. Año Valor Fob Volumen Valor Variación Variación US$ kg unitario % % Bruto promedio ValorFob Volumen (US$ 1 kg) 1999 2,498,816 3,308,758 0.8 2000 4,808,670 7,585,430 0.6 92.4 129.3 2001 7,575,811 9,570,503 0.8 57.5 26.2 2002 10,283,725 9,090,395 1.1 35.7 -5 2003 10,488,337 9,572,357 1.1 2 5.3 2004 13,043,833 12,148,886 1.1 24.4 26.9 2005 15,395,216 13,504,428 1.1 18 11.2 2006 21,211,863 17,033,462 1.6 37.8 -1.6 2007 32,396,545 20,447,047 1.6 52.7 53.8 . . . , Fuente: Supenntendencta NaciOnal de Admtmstracwn Tnbutana, 2009 . 22 US$ Kilos 25,000,000 ~--------~ -- ------- ~- - -----~------------- '--~----- 18,000,000 20,000,000 +-------------------~- 15,000,000 10,000,000 5,000,000 16,000,000 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 o +----r---~---r---r----r---r----r----+ o 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 -o-valor FOB 2,498,816 4,808,670 7,575,811 10,283,725 10,488,337 13,043,833 15,395,216 21,211,863 ~Volumen 3,308,758 7,585,430 9,570,503 9,090,395 9,572,357 12,148,886 13,504,428 17,033,462 Figura l. Evolución de las exportaciones peruanas de tara y sus derivados 1999 -2006. Fuente: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, 2009. Elaboración: Biocomercio Perú 1 PROMPEX, 2011. Partidas arancelarias consideradas: 1208900000; 1211909020; 1211909090; 1212990000;1212999000; 1301909000; 1302199090; 1302390000; 1302391000; 1302399000; 1404103000; 1404109000; 3201909000;3201909090;3202909000;3505200000. 23 Tabla 11. Principales países que demandan (valor Fob US$) - tara y sus derivados. 2001 2002 2003 2004 2005 2006 }.<\ERCADO ValorFob Valor Fob Valor Fob Valor Fob Valor Fob Valor Fob OS$ US$ OS$ US$ US$ US$ Italia 1,275,303 1,392,2!5 2, !21.26 \ !,681,546 2,196,424 3,220,731 Argentina 736,084 1,918,060 1,811,327 2,502,598 2,718,629 2.889.238 Brasil 460,500 642,400 598,279 1,180.200 !,023,039 2,626.121 Estados Unidos 792.747 \,450.982 1,248,769 910,013 1,179,949 1,702,665 Alemania 714,566 572.547 884,112 1,196,146 726.465 1.439,6R 1 España 459,036 340,508 137.088 633,903 1,070)46 1.051,564 China 36,480 41,800 335,473 325,595 443,393 933,22! Uruguav 111,985 394,160 452,005 442,575 791,836 738.553 Países bajos 724.655 649,565 5ó2,8h0 393.585 260,900 661,290 México 26,940 84,829 76.575 502,896 547,940 632,502 Francia 355,907 471,620 230,278 351,495 433,368 601,134 .lapón 388.453 455,220 392.610 320.810 570.899 587,034 Suiza 439,913 558,036 506,040 o 539,940 540,459. Hong Kong 18,900 o o 232,870 428,369 456,688 Bél~ica 549,663 844,837 434,937 680,643 209,246 422,334 Turquía o o o 39.300 o 371,917 India 10,840 7,434 18.715 129,222 155.166 339,727 Chile 18,309 16,100 30,910 83,706 188.412 317,026 República de Corea 19,000 39,296 110,541 234,850 450,086 308,198 Sur Africa 64,388 37,530 21,375 111,974 184.320 188,648 Austria 230,294 191,740 o o 172,962 155,376 Reinotmido 116,508 66,555 73,800 84,600 153,940 151,520 Taiwán 14,900 18,900 40.354 48,968 44,214 108,185 Pakistán o o 57,600 o 40,270 95,739 Tailandia o o 4,544 93,706 84,960 93,932 Finlandia o o o 39,068 73.530 81.000 Bam!ladesh o o o o 25.337 57,262 Colombia o 19.080 1.050 20.977 35,534 52,530 Venezuela o o o 4,398 55,662 48,168 Malasia o o o 2,549 11,600 46,350 Suecia o o o 142,848 58,800 44,460 Nueva Zelandia o o o 400 3,900 43,200 Dinamarca o o o o 64,800 37,600 Australia o o 122,220 o 31,140 32,400 Eclk!dor o o o 12.960 21,510 30,750 Nigcria o o 18,900 o 17.000 18,900 Mamtecos o o o 7,140 o 18,750 Portugal 10,440 20,100 o 17,983 o 17,150 Polonia o o 9,000 24.500 55,840 14,760 Panamá o o 59.400 o o 12,900 Filipinas o o 38.118 121.288 149,847 9,600 Repúbliüa dominicana o o o o o 4,725 Republica checa o o o 418 o 4,500 Lebanon o o o o o 2,250 Egipto o o o o 28.525 1,125 Bu1¡¡;aria o o o 2,400 o o Canadá o 31,455 o 333,087 o o Costa rica o 20 10 o 7,386 o El salvador o o o 12,000 o o Guatemala o o o 5,200 2,100 o Indonesia o o 3,818 o o o Irán, república islámica del o o o o 14,400 o Israel o o o o 2,000 o Koréa república democrática o 18,736 22,500 o o o Lát\ia o o 36.870 39,068 o o Luxembur~o o o o o 14.400 o Paraguay o o o o 1,290 o Singapur o o 27,000 76,350 89,444 o Trinidad y Tobago o o o o 16,200 o 7,575,811 10,283,725 10,488,337 13,043,833 15,395,216 21,211,863 Fuente: Supenntendencta NaciOnal de Admmtstractón Tnbutana, 2009. Elaboración: Biocomercio Perú 1 PROMPEX, 2011. 24 Partic. '% 15.2 13.6 124 8.0 6.8 5.0 4.4 3.5 3.1 3.0 2.8 2.8 2.5 2.2 2.0 1.8 1.6 1.5 1.5 0.9 0.7 0.7 0.5 0.5 0.4 0.4 0.3 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.s. n.:i. n.s. n.s. n.s. n.s. 3,500,000 1 / ! i 3,000,000 -~- ' 1 1 1 2,500,000 AL L L -u). 11) ::;) 2,000,000 /~//_¿'~ b ... o 1a 1,500,000 > ~~~ // 1 1,000,000 /.L _A~/~ ~ 500,000 .J:. :;;;..-............. ~ ... ~ ..a"'____.. u- o 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 ~ITALIA 175,521 655,211 1,275,303 1,392,215 2,121,261 1,681,546 2,196,424 3,220,731 -o-ARGENTINA 164,847 333,680 736,084 1,918,060 1,811,327 2,502,598 2,718,629 2,889,238 -b-BRASIL 146,07S 242,145 460,500 642,400 598,279 1,180,200 1,023,039 2,626,121 -*-ESTADOS UNIDOS 682,325 531,217 792,747 1,450,982 1,248,769 910,013 1,179,949 1,702,665 -!:!-ALEMANIA 370,540 675,416 714,566 572,547 884,112 1,196,146 726,465 1,439,681 Figura 2. Evolución de las exportaciones peruanas de tara y sus derivados según los cinco principales países de destino 1999-2006. Fuente: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, 2009. Elaboración: Biocomercio Perú 1 PROMPEX, 2011. 25 r---- [] ITALIA 15% OTROS PAISES 28% / ARGENTINA 14% D ESPAÑA5% D ESTADOS UNIDOS 8% [] ALEMANIA 7% Figura 3. Exportaciones peruanas de tara y sus derivados según principales países de destino 2006. Fuente: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, 2009. Elaboración: Biocomercio Perú 1 PROMPEX, 2011. 26 Tabla 12. Principales países que demandan (volumen kg. bruto) - tara y sus derivados. 2001 2002 2003 2004 2005 2006 MERCADO Volumen kg. Volumen kg. Volumen kg. Volumen kg. Vohunen kg. Vo1umenkg. Bruto Bmto Bruto Bruto Bruto Bruto Italia 1.666,406 1.153,232 1.896,097 1.582.460 2,005,057 2.962,580 Anzentina 966.262 1.773.964 1,754,990 2.419,010 2.437,036 2.714.597 Brasil 621.338 559,945 547,395 1,187.379 1.074,199 2,562.627 China 76.300 38,180 342.000 317,7M6 374.595 972.030 Estados unidos 928.681 1,168.902 1,001,645 911,702 1,139,932 878.376 Uruguay 144,976 371.243 434.770 494,385 937.666 843,295 Alemania 977.187 489.336 794,332 910363 528.115 774.635 Suiza 1.051.442 1.148.%5 862.760 o U72.570 752.360 México 39.780 76,100 74,323 348,720 442.437 ó-!3.185 España 439,304 176.565 132.225 341,580 469.916 39-t493 India 19,750 6,475 17.390 128,728 168.353 376.135 Bél!l.ica 630.360 741.450 414,720 1,267,774 298.814 360,515 Francia 348,879 363.879 133,073 256,7.0:0 253.876 343.092 Países Bajos 898.020 470.395 438.800 400.721 104.630 336.360 Republica de Koréa 5.210 23,690 82,515 228.890 366.861 310.550 Sur Africa 74,400 37.162 19,041 98,332 213.065 220.690 Turquía o o o 42,285 o 192,410 Japón 160.305 163,760 219.765 138.380 224,042 186.861 Austria 283,740 163.260 o o 202.240 183,950 Hon¡¡,Kong 27.190 o o 122,865 153.905 1~4.590 Chile 20,190 11.099 23.258 38,887 &8.135 113.169 Pakistán o o 55,410 o 45,740 105.910 Tailandia o o 5,121 94,790 92.210 98,950 Reino unido 154,223 58,093 74.650 92,880 114,090 94.440 Taiwán 17.850 18.440 23,660 39,755 11.529 68,870 Bangladesh o o o o 27.150 60.&80 Nue\11 Zelandia o o o 102 2.990 55.550 Venezuela o o o 4.213 12.536 55,540 Colombia o 18.510 1.030 22.768 25.670 43.156 Australia o o 83,680 o 36,690 36.690 Suecia o o o 147.895 43,1!0 24.840 Finlandia o o o 10,360 1&,510 !8.7-10 Polonia o o 2,070 6.240 28,790 18,490 Nigcria o o 18.475 o 7.J,250 18,410 Portugal 18.7!0 18,590 o 18,400 o 18,390 Ecmdor o o o 3,302 5.750 12.057 Malasia o o o 659 3,015 10.960 Dinamarca o o o o 18.690 8.,290 Marrut.."COS o o o 2,!80 o 5,170 República dominicana o o o o o 4.630 Panamá o o 54,300 () o 3,110 Filipinas o o 11,750 36.970 43.040 2.,070 Republica checa o o o 50 o 1,030 Lebanon o o o o o 528 Elripto o o o o 6,787 261 Bul11.aria o o o 634 o o Canadá o 20.701 o 313.122 o o Costa rica o 50 50 o 1.726 o El salvador o o o 3.130 o o Guatemala o o o 1.300 520 o Indonesia o o 1,032 o o o Irán, república islámica del o o o o 18.550 o Israel o o o o 520 o Koréa república democrática o 18,410 5,080 o o o Latvia o o 10,390 10,340 o o Luxemburgo o o o o 18.580 o ParaguaY o o o o 322 o Singapur o o 36,560 42,810 33,620 o Trinidad\" Tobago o o o o !8.600 o 9.570.503 9,090,395 9.572.357 12.148.886 13,504.428 17.033,462 Fuente: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria, 2009. Elaboración: Biocomercio Perú 1 PROMPEX, 2011. 27 No. decmp. Exportador.IS 10 8 9 9 5 6 7 3 7 10 6 4 5 5 3 3 6 5 2 2 5 2 3 :'. 3 2 1 2 3 1 1 1 1 1 1 3 3 1 1 1 1 1 1 1 1 o o o o o o o o o o o {) o o Tabla 13. Demanda potencial de tara en kg. MERCADOS ANOS 2003 2004 2005 2006 2007 2008
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