SESION 4 ESTUDIO TECNICO DEL PROYECTO DE INVERSION (1)

Vista previa del material en texto

CURSO:
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Dr. Oscar Navarro Angeles
SESION 4
ESTUDIO TECNICO DEL
PROYECTO DE INVERSIÓN
Objetivos del Estudio Técnico
• Determinar la posibilidad técnica de fabricación del 
producto
• Si el producto puede fabricarse con los recursos y tecnología 
disponible.
• Determinar:
• el tamaño óptimo,
• la localización óptima,
• los equipos e instalaciones adecuados, y
• la organización necesaria para realizar la producción.
• Por lo que el estudio técnico debe responder a las preguntas de:
• dónde,
• cuándo,
• cuánto,
• cómo y
• con qué producir,
• debido a que está referido específicamente al funcionamiento del 
proyecto.
Partes del Estudio Técnico
• Determinación del tamaño óptimo del proyecto.
• Determinación de la localización óptima del proyecto.
• Determinación de la ingeniería del proyecto.
• Determinación de la estructura administrativa del 
proyecto.
Determinación del tamaño 
óptimo del proyecto.
Determinación de la 
localización óptima del 
proyecto.
Determinación de la 
ingeniería del proyecto.
Determinación de la estructura 
administrativa del proyecto.
Partes que conforman el Estudio Técnico
Tamaño del Proyecto
Determinación del Tamaño Óptimo
• Definición de tamaño
• Se define por la capacidad instalada de la planta, expresado 
en unidades de producción por año.
• Por ejemplo: el tamaño de una planta procesadora de pulpa 
de mango sería de 2,000 toneladas del producto por año.
• También puede definirse por indicadores indirectos, como:
• Volumen de materia prima que procesa por año.
• Monto de la inversión requerida para su implementación.
• Nivel de mano de obra que requiera.
• Definición de capacidades
• Se distinguen tres diferentes capacidades para un 
equipo:
• La capacidad de diseño.
• Es la tasa de producción de artículos estandarizados en 
condiciones normales de operación.
• La capacidad del sistema.
• Es la producción máxima de un artículo específico o una 
combinación de productos que el sistema de trabajadores y 
máquinas puede generar trabajando en forma integrada
• La producción real.
• Es el promedio que alcanza una entidad en un lapso 
determinado, teniendo en cuenta todas las posibles 
contingencias que se presenten en la producción y venta del 
artículo.
Capacidad de 
diseño, por ejemplo, 
100 toneladas
Capacidad del 
sistema, por 
ejemplo, 95 
toneladas
Producción real,
por ejemplo, 90 
toneladas.
Relaciones entre las Capacidades y la Producción
Reducido por:
- * Mezcla de productos,
* Condiciones del mercado a largo plazo,
* Altas especificaciones de calidad,
* Balance inadecuado entre equipo y mano de
obra.
Reducido por:
* Efectos al corto plazo como la demanda actual,
* Desempeño de los directivos (mala programación,
estrategias y control deficiente, etc.).
* Ineficiencia de los trabajadores (falta de aptitudes y
bajo nivel de esfuerzo).
* Ineficiencia de las máquinas (paros, mantenimiento,
reemplazo, etc.).
Factores que determinan o condicionan
el Tamaño de una Planta
• La demanda del mercado por el producto.
• La disponibilidad de insumos para la producción.
• La localización de la planta.
• La tecnología.
• Los equipos disponibles.
• El financiamiento disponible para la inversión y operación.
• Plan estratégico comercial de desarrollo futuro de la empresa que se creará con el proyecto.
El tamaño del Proyecto y la Demanda.
• La demanda:
• Es uno de los factores más influyentes en la 
determinación del tamaño del proyecto.
• Determina la cantidad del producto que será posible 
colocar durante la vida útil del proyecto, así como los 
precios respectivos.
• Es recomendable que el tamaño del proyecto no sea igual a la 
demanda.
• Esta situación sería muy riesgoso para el proyecto.
• La demanda debe ser muy superior al tamaño del proyecto.
• Se recomienda que el proyecto pretenda cubrir solo un bajo porcentaje de la 
demanda, no más del 10%, siempre y cuando el mercado sea libre.
• Si se determina que la demanda futura proyectada ira en 
aumento durante la vida útil del proyecto, entonces:
• se debe decidir si el tamaño deberá crecer 
progresivamente para satisfacer esta demanda 
creciente, o
• elegir un tamaño con capacidad ociosa inicial que 
permita satisfacer oportunamente una demanda 
creciente en el corto plazo.
El tamaño del Proyecto y los Recursos
• Recursos: humanos, materiales y financieros.
• Muchas empresas han sido afectadas por falta de 
recursos:
• Por no estar disponibles en la cantidad deseada.
• Limitando la capacidad de uso del proyecto.
• Aumentando los costos del abastecimiento.
• Haciendo recomendable abandonar la idea del 
proyecto.
• Es recomendable hacer una lista de:
• Todos los proveedores de materias primas e insumos.
• De sus posibilidades de suministrarlos.
• En las etapas más avanzadas del proyecto, se recomienda presentar:
• Cotizaciones.
• Compromiso escrito de los proveedores.
El tamaño del Proyecto y la Tecnología
• Las tecnologías requieren cierto nivel mínimo de producción, 
que por debajo del cual los costos unitarios serían muy 
elevados, y el proyecto no podría implementarse.
• La tecnología a emplearse influye en:
• el tamaño de la planta.
• las inversiones.
• los costos de producción.
• El empleo de mejores tecnologías, por encima de ciertos niveles de producción, 
permiten obtener:
• menores costo de inversión por unidad de capacidad instalada.
• mayor rendimiento por cada trabajador.
• disminución del costo unitario de producción.
• aumento de las utilidades.
• incremento de la rentabilidad del proyecto.
El tamaño del Proyecto y el Financiamiento
• Los recursos financieros disponibles podrán financiar o 
no la inversión para cierto tamaño.
• Para producciones similares, se elegirá el tamaño mas 
rentable.
• Debe considerarse aquel tamaño que pueda financiarse 
con mayor comodidad y seguridad.
• Considerar el financiamiento por etapas, si la tecnología 
y los equipos disponibles lo permiten.
El tamaño y la Estrategia Comercial
• La estrategia comercial se orientada a la obtención de la 
máxima rentabilidad.
• La máxima rentabilidad no necesariamente esta 
garantizada si se satisface el mercado con volúmenes 
mayores del producto. 
El tamaño del Proyecto y la Organización
• Se debe asegurar que se cuenta con el personal suficiente 
y apropiado para cada uno de los puestos de la empresa.
• En casos cuando se emplea tecnología avanzada se 
recurre a técnicos extranjeros para operar los equipos.
La Optimización del Tamaño
• La optimización del tamaño puede determinarse 
mediante la evaluación de diferentes alternativas.
• Estimar los costos y beneficios de cada alternativa a lo 
largo de su vida útil.
• Determinar el valor actual neto respectivo,
• Elegir aquella que tenga el mayor.
Localización del Proyecto
Determinación de la Localización Óptima
• La localización óptima es la que contribuye en 
mayor medida a que se logre:
• La mayor tasa de rentabilidad sobre el capital 
(criterio privado).
• Obtener el costo unitario mínimo (criterio 
social).
• La localización adecuada puede determinar el 
éxito o fracaso de un negocio.
• Considerar criterios económicos, estratégicos, institucionales e, 
incluso, de preferencias emocionales.
• Sin embargo, se busca determinar aquella localización que maximice 
la rentabilidad del proyecto.
• Hay dos etapas que realizar en el estudio de la localización:
• la selección de una macrolocalización y,
• dentro de ésta, la de microlocalización definitiva.
La Macrolocalización
• Consiste en la selección de una zona más o menos 
amplia, cuyos puntos presenten condiciones 
similares para la ubicación del proyecto.
• Los criterios predominantes son de tipo 
económico, sociales o políticos, según los casos.
La Microlocalización
• Consiste en la selección y delimitación precisa de las áreas y 
terrenos en que se instalará y operará la planta.
• Los criterios de selección pueden ser también económicos,pero 
con mayor participación de factores:
• físicos,
• geográficos y
• urbanísticos,
tales como la disponibilidad de áreas y la conformidad del uso del 
suelo con los planes reguladores o políticas vigentes.
El Estudio de la Localización
• La localización puede tener un efecto en la tecnología a 
emplearse:
• Por las restricciones físicas.
• Por la variabilidad de los costos de operación y capital 
de las distintas alternativas tecnológicas asociadas a 
cada ubicación posible.
• A nivel de prefactibilidad se puede concluir que hay más de 
una solución adecuada, donde las variables relevantes no 
son calculadas en forma concluyente.
• Además del factor económico, el estudio de la 
localización considera factores:
• Técnicos.
• Legales.
• Tributarios.
• Sociales, etc.
• Existe una variable subjetiva no cuantificable que 
afectará la decisión; por ejemplo, las motivaciones 
personales del empresario.
Factores de Localización
• Factores Cuantitativos:
• Ejemplo: Costo de transporte de la materia prima y del 
producto terminado.
• Factores Cualitativos:
• Ejemplo: apoyos fiscales, el clima, la actitud de la 
comunidad, y otros.
• Las alternativas de localización deben compararse en 
función de las fuerzas locacionales típicas de los proyectos.
Factores Locacionales:
• Medios y costos de transporte.
• Disponibilidad y costo de mano de obra.
• Cercanía de las fuentes de abastecimiento.
• Factores ambientales.
• Cercanía del mercado.
• Costo y disponibilidad de terrenos.
• Topografía de suelos.
• Estructura impositiva legal.
• Disponibilidad de agua, energía y otros suministros.
• Comunicaciones.
• Posibilidad de desprenderse de desechos.
En cuanto a la materia prima e insumos:
• La tendencia de localizar en la cercanía de las fuentes de 
materias primas, por ejemplo, depende del costo de 
transporte.
• Cuando la materia prima (como la madera) es procesada 
para obtener productos diferentes, la localización tiende 
hacia la fuente de insumo.
• Cuando el proceso requiere de variados materiales o piezas 
para ensamblar un producto final, la localización tiende 
hacia el mercado.
• La disponibilidad de los insumos, cualquiera que sea su 
naturaleza, debe estudiarse en términos de:
• la regularidad de su abastecimiento,
• perecibilidad,
• calidad y
• costo.
En cuanto a la Mano de Obra:
• La cercanía del mercado laboral se convierte en un 
factor predominante, más cuando la tecnología que se 
emplee sea intensiva en mano de obra.
• Diferencias en los niveles de remuneraciones podrían 
hacer que la consideración sea puramente de carácter 
económico.
En cuanto a la Tecnología:
• La tecnología puede en algunos casos convertirse en 
un factor prioritario.
• Ejemplo: Si se requiriera algún insumo en abundancia 
y a bajo costo, tal como:
• el agua en una planta productora de bebidas 
alcohólicas.
• la electricidad en una planta de la industria metal 
mecánica.
En cuanto al Costo de Transporte:
• La distancia de la localización con las fuentes 
de abastecimiento y el mercado deben
considerarse, principalmente, en función de los 
costos que implica el transporte.
• Debe analizarse:
• las tarifas.
• las distancias.
• el acceso, en cuanto al tiempo y demoras.
• la cantidad de maniobras necesarias para llegar a 
destino.
• la congestión del tránsito.
• la posibilidad de detenciones no controlables 
(nevazones en la cordillera, aludes, etc.).
• Al estudiar la localización, muchas veces será el factor 
transporte el único determinante de la decisión.
• Factores generalmente relevantes en la decisión de la 
localización:
• La naturaleza, disponibilidad y ubicación de las 
fuentes de materia prima.
• Las propiedades del producto terminado.
• La ubicación del mercado.
• Existen factores no relacionados directamente con el proceso productivo.
• Denominándose genéricamente ambientales:
• La disponibilidad y confiabilidad de los sistemas de apoyo.
• Las condiciones sociales y culturales.
• Las consideraciones legales y políticas.
Métodos de evaluación por factores no 
cuantificables
• Las principales técnicas subjetivas solo tienen en cuenta 
factores cualitativos no cuantificados,
• que tienen mayor validez en la selección de la macrozona
que en la ubicación específica.
• Los métodos que se destacan son:
• Antecedentes industriales.
• Factor preferencial.
• Factor dominante.
El método de los antecedentes industriales.
• Supone que si en una zona se instala una planta 
de una industria similar, ésta será adecuada para 
el proyecto.
• Si el lugar era el mejor para las empresas similares en el 
pasado, para nosotros ha de ser el mejor ahora.
El método del factor preferencial.
• Basa la selección en la preferencia personal de 
quien deba decidir (ni siquiera el analista).
• El deseo de vivir en un lugar determinado puede 
relegar en prioridad a los factores económicos.
El método del factor dominante.
• No otorga alternativas a la localización.
• Este es el caso de la minería o el petróleo, donde 
la fuente de los minerales condiciona la ubicación.
• La alternativa a instalarse en la fuente es no 
instalarse.
Ingeniería del Proyecto
Objetivos Generales
Resolver todo lo concerniente a la instalación y el 
funcionamiento de la planta.
• Descripción del proceso.
• Adquisición de equipo y maquinaria.
• Determinación de la distribución óptima de la planta.
• Definir la estructura de organización y jurídica. 
Proceso de Producción
Es el procedimiento técnico que se utiliza para obtener los 
bienes y servicios a partir de insumos.
En esta parte del estudio, el investigador procederá a 
seleccionar una determinada tecnología de producción.
Estado 
inicial
Proceso 
transformador
Producto 
final
Insumos
Son aquellos 
elementos sobre los 
cuales se efectuará 
el proceso de 
transformación para 
obtener el producto 
final.
Suministros
Son los recursos 
necesarios para 
realizar el proceso 
de transformación.
Proceso
Conjunto de 
operaciones que 
realizan el personal y la 
máquina para elaborar 
el producto final.
Equipo productivo
Conjunto de maquinaria 
e instalaciones 
necesarias para 
reralizar el proceso 
transformador
Organización
Elemento humano 
necesario para realizar 
el proceso productivo.
Productos
Bienes finales 
resultado del proceso 
de transformación.
Subproductos
Bienes obtenidos no 
como objetivo principal 
del proceso de 
transformación, pero 
con un valor 
económico.
Residuos y 
desechos
Consecuencia del 
proceso con o sin 
valor.
Técnicas de análisis del proceso de 
producción
Objetivos:
• Facilitar la distribución de la planta aprovechando el espacio 
disponible en forma óptima.
• Optimizar la operación de la planta mejorando los tiempos y 
movimientos de los hombres y las máquinas.
Métodos de análisis:
• Diagrama de bloques.
• Cursograma analítico.
Cualquier proceso productivo puede ser representado por 
medio de un diagrama para su análisis.
Diagrama de Bloques
Es el método más sencillo para representar un 
proceso.
• Cada operación unitaria ejercida sobre la materia prima se 
encierra en un rectángulo.
• Cada rectángulo o bloque se coloca en forma continua y se 
une con el anterior y el posterior por medio de flechas que 
indican tanto la secuencia de las operaciones como la 
dirección del flujo.
Calentar el líquido A 
durante 5 minutos a 
90oC
Enfriar a 
25oC
Agregar 
líquido B
Destilar 
fraccionalmente la 
mezcla a 75oC
Preparar el 
líquido D 
analizándolo 
con KOH y 
HCL. 
Agregar
Envasar
Diagrama de bloques
Diagrama de Flujo del Proceso
Usa una simbología internacionalmente aceptada 
para representar las operaciones efectuadas.
Dicha simbología es la siguiente:
• Operación.
Significa que se efectúa un cambio o transformación
en algún componente del producto, ya sea por medios
físicos, mecánicos o químicos, o la combinación de
cualquiera de los tres.
• Transporte.
Es la acción de movilizar algún elementoen
determinada operación de un sitio a otro o hacia
algún punto de almacenamiento o demora.
• Demora.
Se presenta generalmente cuando existen cuellos
de botella en el proceso y hay que esperar turno y
efectuar la actividad correspondiente. En otras
ocasiones, el propio proceso exige una demora.
• Almacenamiento.
Puede ser tanto de materia prima, de producto en
proceso o de producto terminado.
• Inspección.
Es la acción de controlar que se efectúe
correctamente una operación o un transporte o
verificar la calidad del producto.
• Operación combinada.
Ocurre cuando se efectúan simultáneamente dos
de las acciones mencionadas.
Es el método más usado para representar gráficamente los 
procesos.
Las reglas mínimas para su aplicación son:
• Empezar en la parte superior izquierda de la hoja y continuar 
hacia abajo, la derecha o ambas direcciones.
• Numerar cada una de las acciones en forma ascendente; en 
caso de que existan acciones agregadas al ramal principal del 
flujo en el curso del proceso, asignar el siguiente número 
secuencial a estas acciones en cuanto aparezcan.
• En caso de que exista acciones repetitivas se formará un bucle o 
rizo y se hará una asignación supuesta de los números.
• Introducir los ramales secundarios al flujo principal por 
la izquierda de éste, siempre que sea posible.
• Poner el nombre de la actividad a cada sección 
correspondiente. 
Inicio
15 min Espera al transportador
5 min Al almacén
Final
Diagrama de flujo del proceso
12 min Torneado
3 min Inspección de defectos
2 min Hasta embarque
Factores relevantes que determinan la 
adquisición de equipo y maquinaria
Información a recabar:
• Proveedor.
Es útil para la presentación formal de las cotizaciones.
• Precio.
Se utiliza en el cálculo de la inversión inicial.
• Dimensiones.
Se usa al determinar la distribución de la planta.
• Capacidad.
En parte, de ella depende el número de máquinas que se 
adquiera.
Hacer un balanceo de líneas para no comprar capacidad ociosa o 
provocar cuellos de botella
La cantidad y capacidad de equipo debe ser tal que el material 
fluya en forma continua.
• Flexibilidad.
Se refiere a que algunos equipos son capaces de realizar 
operaciones y procesos unitarios en ciertos rangos y provocan en 
el material cambios físicos, químicos o mecánicos en distintos 
niveles.
Por ejemplo, ¿cuál es el grado de temperatura en el que puede 
operar un intercambiador de calor? ¿Cuál es la distancia entre las 
puntas en un torno? ¿Cuáles son los diámetros máximos y 
mínimos, con los que puede trabajar un torno?
• Mano de obra necesaria.
Es útil al calcular el costo de la mano de obra directa y el 
nivel de capacitación que se requiere de ésta.
• Costo de mantenimiento.
Se emplea para calcular el costo anual del mantenimiento.
• Consumo de energía eléctrica, otro tipo de energía 
o ambas.
Sirve para calcular este tipo de costo. Se indica en una placa 
que trae todos los equipos, para señalar su consumo en 
watts/hora.
• Infraestructura necesaria.
Se refiere a que algunos equipos requieren alguna 
infraestructura especial (por ejemplo, alta tensión eléctrica), 
y es necesario conocer esto, tanto para preverlo, como 
porque incrementa la inversión inicial.
• Equipos auxiliares.
Hay máquinas que requieren aire a presión, agua fría o 
caliente, y proporcionar estos equipos adicionales es algo 
que queda fuera del precio principal. Esto aumenta la 
inversión y los requerimientos de espacio.
• Costo de los fletes y seguros.
Deben verificarse si se incluyen en el precio original o si 
debe pagarse por separado y a cuánto asciende.
• Costo de instalación y puesta en marcha.
Se verifica si se incluye en el precio original y a cuánto 
asciende.
• Existencia de refacciones en el país.
Hay equipos, sobre todo los de tecnología avanzada, cuyas 
refacciones sólo pueden obtenerse importándolas.
Si hay problemas para obtener divisas o para importar, el 
equipo puede permanecer parado y hay que prevenir esta 
situación.