537508452-Plan-Basico-de-Ventas-Grupo-9 (1)

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PLAN BÁSICO DE VENTAS 
 
 
 
JAIDER JESÚS HERRERA CANO – 7’573.347 
MAROLIN HERNÁNDEZ – 1.004’503.754 
ALEXANDER DÍAZ JIMÉNEZ – 
STEFANY CAROLINA SANTANA – 1.067’815.259 
NECTALINA KARELIS RODRÍGUEZ CASTILLA– 49’718.027 
 
Tutor: 
JULIAN ARTURO MENDEZ 
 
 
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD) 
ESTRATEGIA DE VENTAS – 9 
SEPTIEMBRE DE 202 
 
 
 
INTRODUCCIÓN 
 Con la utilización de un simulador de ventas, se dará a conocer las proyecciones de ventas 
anuales, mensuales, diarias y por horas que tendrá la compañía XYZ, la cual es una fábrica 
de marroquinería y accesorios en cuero. 
OBJETIVOS 
GENERAL 
 Realizar un plan básico de ventas para la compañía XYZ, a través del simulador mini – 
ventas 
ESPECIFICOS 
- Desarrollar en el simulador mini – ventas un presupuesto de ventas mensual. 
- Hacer un presupuesto a partir de una previsión semanal en el simulador mini – ventas. 
- Presupuestar en la hoja 2C del simulador mini – ventas, una previsión diaria de ventas 
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACIÓN DE LOS PRODUCTOS (Hoja 1b) 
Datos y previsiones 
Morral de 
cuero 
Bolso de cuero 
Billetera para 
mujer 
Producto 
4 
Producto 
5 
Producto 
6 
Producto 
7 
Producto 
8 
Producto 
9 
Producto 10 
 
Costes por cada unidad (total unidad) 108.000,00 75.000,00 55.000,00 
Costes no unitarios (total) 74.000.000 296.000.000 148.000.000 
Costes variables en % (total unidad) 11,00% 11,00% 11,00% 
Margen deseable (%) 20,00% 20,00% 20,00% 
Previsión de venta total (unidades) 1.000 4.000 2.000 
I.V.A. o similares a aplicar 19,00% 19,00% 19,00% 
 
Cálculo del PRECIO CON IVA 
 
PRECIO PROPUESTO 313.884 256.971 222.478 0 0 0 0 0 0 0 
 ¿Es aceptable por el mercado? SI SI SI 
 ¿Es comercialmente adecuado? SI SI SI 
 
PRECIO DECIDIDO 270.000 220.000 190.000 0 0 0 0 0 0 0 
Precio ajustado 270.000 220.000 190.000 
 
Ventas 226.890.756 739.495.798 319.327.731 0 0 0 0 0 0 0 
Costes variables 132.957.983 381.344.538 145.126.050 0 0 0 0 0 0 0 
Costes fijos 74.000.000 296.000.000 148.000.000 0 0 0 0 0 0 0 
Total Costes 206.957.983 677.344.538 293.126.050 0 0 0 0 0 0 0 
Resultado 19.932.773 62.151.261 26.201.681 0 0 0 0 0 0 0 
Margen 8,79% 8,40% 8,21% 
Contribución 18,41% 57,40% 24,20% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 
 
Rendimiento Total 
Ventas 1.285.714.285,71 
Costes variables 659.428.571,43 51,29% 
Costes fijos 518.000.000,00 40,29% 
Total Costes 1.177.428.571,43 91,58% 
Resultado 108.285.714,29 8,42% 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
- Para el morral de cuero se aprecia que habrá ventas de $226'890.756, con costos variables de $132'957.983. Dejando un 
margen de contribución del 18,41%. Este margen significa que hay un excedente suficiente para cubrir los costes fijos en 
la fabricación de morral y quedan ganancias. 
- Para el Bolso de cuero habrá ventas de $739'495.798. Con costos variables de $381'344.538. Dejando un margen de 
contribución de 57,40%. Con el margen de contribución obtenido, se cubrirá los costes fijos y quedan suficiente ganancias, 
pudiendo dejar aún más barato el producto al consumidor final. 
- La venta de billeteras para mujer tendrá ventas de $319'327.731. Con costos variables de $145'126,050. Dejando un margen 
de contribución de 24,20% 
RENDIMIENTO TOTAL 
 
 La gráfica anterior nos muestra que habrá una recuperación total de lo invertido más un 8,42% en ganancias, generadas por la 
fabricación de bolsos, morrales y billeteras. 
PRESUPUESTO DE VENTA MENSUAL (Hoja 2a) 
Denominación P. Venta Coste Margen B Total Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 
 
1- Previsión de ventas en unidades 84.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 
 
Morral de 
cuero 
270.000,00 206.957,98 63.042,02 12.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 
Bolso de cuero 220.000,00 169.336,13 50.663,87 48.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 
Billetera para 
mujer 
190.000,00 146.563,03 43.436,97 24.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 
 0,00 0 
 0,00 0 
 
2- Previsión de ventas (facturación) 18.360.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 1.530.000.000 
 
Morral de 
cuero 
270.000,00 3.240.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 270.000.000 
Bolso de cuero 220.000,00 10.560.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 880.000.000 
Billetera para 
mujer 
190.000,00 4.560.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 380.000.000 
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
 
3- Coste de las ventas previsto 14.129.142.857 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 1.177.428.571 
 
Morral de 
cuero 
 206.957,98 2.483.495.798 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 206.957.983 
Bolso de cuero 169.336,13 8.128.134.454 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 677.344.538 
Billetera para 
mujer 
 146.563,03 3.517.512.605 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 293.126.050 
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
 
Rendimiento Ejercicio 2022 
 
Previsión de ventas en unidades 84.000 
 
Previsión de ventas (facturación) 18.360.000.000 
Coste de las ventas previsto 14.129.142.857 
 Precio medio 218.571,43 
 Margen bruto 23,04% 
 
 
0
1
2
3
4
5
6
7
8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
il
la
re
s
Meses
Ventas en unidades
 
 
 
0
500.000
1.000.000
1.500.000
2.000.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
il
la
re
s
Meses
Ventas y costes Coste Ventas Ventas
7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
0
1
2
3
4
5
6
7
8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
ill
ar
es
Meses
Ventas en unidades
 
 
 
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
1.600.000
1.800.000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
ill
ar
e
s
Meses
VENTAS Y COSTES Coste Ventas Ventas
 
 
 
0
1
2
3
4
5
6
7
8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
ill
ar
e
s
Meses
Ventas en unidades
0200.000 
400.000 
600.000 
800.000 
1.000.000 
1.200.000 
1.400.000 
1.600.000 
1.800.000 
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
M
IL
LA
R
ES
MESES
Ventas y costes
Coste Ventas Ventas
 
 Se puede observar que el presupuesto de ventas por unidades es constante mes a mes, así de igual manera la previsión de ventas 
mensuales, arrojando ventas de mil quinientos treinta millones ($1.530’000.000) de pesos mensuales, lo que a su vez arrojaría una 
previsión de venta anual de dieciocho mil trecientos sesenta millones ($18.360’000.000) de pesos. Dejando un beneficio directo 
de 23,04% sobre las ventas, solo llegando a tener ventas de ochenta y cuatro mil (84.000) unidades. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PRESUPUESTO DE VENTA SEMANAL (Hoja 2b) 
Ventas por semana 
 
Denominación P. Venta Coste Margen B Total LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO 
 
Previsión de ventas (número de ventas) 1.633 233 233 233 233 233 233 233 
Morral de cuero 270.000,00 206.957,98 63.042,02 233 33 33 33 33 33 33 33 
Bolso de cuero 220.000,00 169.336,13 50.663,87 933 133 133 133 133 133 133 133 
Billetera para 
mujer 190.000,00 146.563,03 43.436,97 467 67 67 67 67 67 67 67 
 0,00 0 
 0,00 0 
 
Ventas anuales Ejercicio 2022 
 
MES 
Nº 
Semanas 
Ajus. 
Ventas 
Ajus. 
Precio 
Unidades Ventas Coste 
 
Enero 4,0 0,00% 0,00% 6.533 1.427.927.143 1.098.877.265 
Febrero 4,5 10,00% 5,00% 8.085 1.855.507.500 1.359.930.000 
Marzo 4,5 5,00% 0,00% 7.718 1.686.934.286 1.298.199.102 
Abril 5,0 2,00% 0,00% 8.330 1.820.700.000 1.401.140.000 
Mayo 4,1 0,00% 4,00% 6.697 1.522.323.771 1.126.462.735 
Junio 4,0 0,00% 0,00% 6.533 1.427.927.143 1.098.877.265 
Julio 5,0 10,00% 5,00% 8.983 2.061.598.500 1.510.977.265 
Agosto 4,2 5,00% -2,00% 7.203 1.542.882.600 1.211.574.000 
Septiembre 4,1 9,50% 2,00% 7.333 1.634.839.971 1.233.440.531 
Octubre 4,0 0,00% 0,00% 6.533 1.427.927.143 1.098.877.265 
Noviembre 5,0 10,00% 5,00% 8.983 2.061.598.500 1.510.977.265 
Diciembre 5,0 19,00% -2,00% 9.718 2.081.595.600 1.634.607.265 
 TOTAL ANUAL 92.649 20.551.762.157 15.583.939.959 
 
 
 
Precio 
medio 
221.823,90 
 
 
Margen 
bruto 
24,17% 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Como se puede apreciar en las gráficas del presupuesto de ventas semanal se prevén una venta anual de veinte mil quinientos 
cincuenta y un millones setecientos sesenta y dos mil ciento cincuenta y siete ($20.551’762.157) pesos, donde el mes que se prevé 
que generará más ventas sería en diciembre con unas ventas de $2.081’598.500, solo si se venden 9.718 unidades en ese mes. Lo 
que a su vez dejará un margen bruto anual de 24,17% 
 
 
 
 
PRESUPUESTO DE VENTAS DIARIAS (Hoja 2c) 
Total anual Ejercicio 2022 Precio medio Concepto Precio Coste 
Ventas en unidades 71.641 218.572,19 1 Morral de cuero 270.000,00 206.957,98 
Venta total anual 15.658.730.000 
Margen 
Bruto 
 2 Bolso de cuero 220.000,00 169.336,13 
Coste ventas total anual 12.050.349.630 23,04% 3 
Billetera para 
mujer 
190.000,00 146.563,03 
 
 
Ventas diarias Ventas mensuales 
 
Hora 
LABORABLES FESTIVOS MES Número de días % Ajuste Total 
Morral de 
cuero 
Bolso de 
cuero 
Billetera para 
mujer 
Morral de 
cuero 
Bolso de 
cuero 
Billetera para 
mujer 
 LABORABLES FESTIVOS ventas Unidades Ventas Coste 
1,00 4 17 8 Enero 22 9 0,00% 5.133 1.121.900.000 863.371.042 
 
2,00 4 17 8 Febrero 24 4 10,00% 6.160 1.346.400.000 1.036.137.143 
3,00 4 17 8 Marzo 25 6 8,00% 6.300 1.377.000.000 1.059.685.714 
4,00 4 17 8 Abril 23 7 0,00% 5.367 1.173.100.000 902.771.815 
5,00 4 17 8 Mayo 25 6 5,00% 6.125 1.338.750.000 1.030.250.000 
6,00 4 17 8 Junio 21 9 0,00% 4.900 1.071.000.000 824.200.000 
7,00 4 17 8 Julio 25 6 10,00% 6.417 1.402.600.000 1.079.386.101 
8,00 4 17 8 Agosto 26 5 8,00% 6.552 1.432.080.000 1.102.073.143 
 Septiembre 26 4 5,00% 6.370 1.392.300.000 1.071.460.000 
 Octubre 24 7 5,00% 5.880 1.285.200.000 989.040.000 
 Noviembre 26 4 0,00% 6.067 1.326.100.000 1.020.514.672 
 Diciembre 26 6 5,00% 6.370 1.392.300.000 1.071.460.000 
 Total 293 73 71.641 15.658.730.000 12.050.349.630 
Total 33 133 67 0 0 0 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 En el presupuesto de ventas diaria se observa el buen crecimiento que ha tenido la compañía XYZ en ventas diarias y en el 
resultado anual con 71.641 unidades vendidas. Un coste de venta anual de $12.050.349.630. Además muestra unas ventas anuales 
de $15.658.730.000., el cual podemos ver que las buenas ventas de diferentes productos tanto en el morral de cuero, como bolsos 
de cuero y billetera de mujer han ayudado en el éxitos de la compañía 
 
 
 
 
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 
La presente actividad se espera conseguir los siguientes resultados de aprendizaje: Estructura 
un plan básico de ventas para la compañía XYZ, a través del simulador miniventas ya que 
las estrategias de ventas se definen como las guías a seguir, para colocarse ventajosamente 
frente a la competencia. Asimismo es importante fijarnos en los enfoques porque nos ayuda 
a saber, entender las necesidades y deseos de los clientes que es el primer paso que deben 
realizar los mercadólogos. Por ello es importante realizar la estrategia de ventas para obtener 
ganancia y poder ser mejores ante la competencia. Para obtener aquello, debemos realizar 
una planificación, puesto que mediante éste, se logra establecer metas, reclutar y seleccionar 
al personal apto para la organización. 
 Se han fijado metas para la empresa XYZ, con el objetivo de incrementar las ventas, 
poseer una mayor participación en el mercado y conocer la viabilidad de la empresa con la 
venta de sus tres productos representativos. 
 Con el estudio realizado a través del simulador MINIVENTAS se hizo una estimación de 
las ventas, con la que se calculó las posibles ventas que tendrá la empresa y así saber la 
previsión de ingresos y, por qué no, también de gastos. 
 El proceso realizado permite determinar lo viable que serán las ventas para el periodo 
2022, las cuales dejaran ganancias mensuales de más de dieciocho mil millones de pesos, 
con lo cual se podrían pagar todas las deudas. 
 Se recomienda realizar previsiones a estabilidad y a pérdida, pues así se tomarían 
decisiones en cualquiera de los casos que se presenten para la empresa. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
BIBLIOGRAFÍAS 
 Constanza, M., Parra, R., María, L. (2016). Presupuesto de ventas. 
Presupuestos. (2a. ed.) Pearson Educación. Pp.: 35 - 88. Recuperado de 
http://www.ebooks7-24.com.bibliotecavirtual.unad.edu.co/?il=4691 
 Negocios, Escuela de. 2016. Cómo realizar una previsión de ventas. Business Review. 
Recuperado de 
https://www.escueladenegociosydireccion.com/revista/business/emprendedores/prevision-
de-ventas/