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Hoja1 PRESUPUESTO DE OPERACIÓN ANUAL EQUIPO 5 Presupuesto de ventas HIROMI Margarita kuk uc Unidades/ventas $ 9,000.00 hilda fabiola pool chale Precio $ 2,100.00 ana beatriz madera poot Total venta $ 18,900,000.00 $ 18,900,000.00 aaron valladares gonzalez elia patricia gamboa amezcua Presupuesto: Último año Próximo año Unidades a vender $ 9,000.00 $ 20,790,000.00 Precio de venta $ 2,100.00 $ 2,205.00 Total de venta $ 18,900,000.00 $ 45,841,950,000.00 Presupuesto de ventas Ultimo año Próximo año Ventas unidades $ 9,000.00 $ 20,790,000.00 (+) Inv. Final $ 400.00 $ 408.00 (-) Inv. Inicial $ 200.00 $ 204.00 Presupuesto de producción $ 9,200.00 $ 20,790,204.00 Presupuesto de compras de materiales ANUAL tela huele espuma resortes Material requerido de produccion $ 1,000.00 $ 400.00 $ 6,000.00 Inv final deseado de material $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 Inv inicial deseado de material $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 Volumen de material a comprar $ 9,800.00 $ 9,200.00 $ 14,800.00 Costo unitario de material $ 70.00 $ 40.00 $ 9.00 Presupuetso de material $ 686,000.00 $ 368,000.00 $ 133,200.00 Total $ 1,187,200.00 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA COSTO Ventas Unidades 31 unidades $ 700.00 Inv final 400 unidades $ 400.00 Inv inicial 200 unidades $ 200.00 Producción (unidad) 231 unidades Presupuesto de producción $ 231.00 (x)Tiempo empleado en una unidad (h) 4 horas (=) horas requeridas de MO directa $ 924.00 (x) Costo por hora $ 60.00 (=)Costo de mano de obra directa $ 55,440.00 PRESUPUESTO DE CIF Y TASA DE APLICACIÓN CIF VARIABLES $ 13,860.00 (+) CIF FIJOS $ 969,860.00 TOTAL CIF $ 983,720.00 TASA DE APLICACIÓN DEL CIF Total del CIF $ 983,720.00 $ 1,064.63 H hrs de anual $ 924.00 PRESUPUESTO DE INVENTARIOS FINALES COLCHON COSTO UNITARIO TELA $ 5.00 $ 70.00 $ 350.00 HULE ESPUMA $ 2.00 $ 40.00 $ 80.00 RESORTES $ 30.00 $ 9.00 $ 270.00 COSTO DE MO REQUERIDO $ 4.00 $ 60.00 $ 240.00 CIF REQUERIDO $ 4.00 $ 1,064.63 $ 4,258.53 COSTO UNITARIO DE PRODRUCION $ 5,198.53 $ 400.00 $ 2,079,411.26 PRESUÚESTO DE COSTO PRODUCCION TOTAL INV.INICIAL DE DE MATERIAL DIRECTO COMPRAS DE MATERIALES $ 1,187,200.00 INV. FINAL DESEADO $ 2,079,411.26 MATERIAL DIRECTO A UTILIZAR -$ 892,211.26 M.O. DIRECTO $ 55,440.00 CIF PRESUPUESTADOS $ 983,720.00 COSTOS DE PRODUCCION TOTAL $ 146,948.74 PRESUPUESTO DECOSTO DEVENTAS INV. INICIAL DE PRODUCTO TERMNADO $ 13,800.00 PRESUPUESTO DECOSTO DE PRODUCCION $ 146,948.74 INVENTARIOFINAL DESEADO $ 2,079,411.26 PRESUPUESTPDE COSTODEVENTA $ 2,240,160.00 GASTOS DE OPERACIÓN VARIABLES GASTOS DE OPERACIONVARIABLE $ 9,600.00 GASTOS DE OPERACIÓN FIJO $ 450,000.00 GASTOS DE OPERACIÓN $ 459,600.00 ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO VENTAS $ 18,900,000.00 COSTO DE VENTA $ 2,240,160.00 UTILIDAD BRUTA $ 16,659,840.00 GASTO DE OPERACIÓN $ 459,600.00 UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 16,200,240.00