- S4 - PROGRAMA DE AUDITORIA DE PATRIMONIO CLASE 3

Vista previa del material en texto

EMPRESA: FERRETERIA EL CACHA 1 S.A.S
	GRUPO: CLASE 3 “PATRIMONIO”
	
RPT:
S4
	ALCANCE: 
1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
	FECHA: 10 DE OCTUBRE DEL 2023
	ELABORADO POR: JAVIER ANDRES ARNEDO GIL
	
RPT
	1
	Evaluar las debilidades y/o fortalezas del control interno del grupo auditado.
	S5
	2
	Realizar la Cédula Sumaria con la información presente en los Estados Financieros relacionados con la Clase 3 “Patrimonio” con corte a 31 de diciembre del 2022.
	
	3
	Verificar que los excedentes sean distribuidos según los porcentajes estipulados en los estatutos de la organización.
	
	4
	Revisar las partidas, los saldos, y los documento soportes de la Clase 3” Patrimonio” para comprobar que estén debidamente clasificados y registrados según las operaciones y movimientos realizados con respecto a estos.
	
	5
	Elaborar Cédula de Deficiencias y Carta de Recomendaciones.
	
	6
	Realizar Memorando de Conclusiones.
	
	OBSERVACIONES: Discutido con NAYELIS CAROLINA BERROCAL DIAZ Representante legal de la firma BDA AUDITORES S.A.S
 PROGRAMA DE AUDITORIA DE PATRIMONIO