- N1 - MATRIZ DE RIESGOS

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Hoja1
					EMPRESA AUDITADA:	FERRETERIA EL CACHA 1 S.A.S					RPT:	N1
					PERIODO AUDITADO:	AÑO 2022					ELABORADO POR:	JAVIER ARNEDO
					GRUPO:	GRUPO 25 "OBLIGACIONES LABORALES"					FECHA:	OCTUBRE 7 DE 2023
			MATRIZ DE RIESGOS 
			No	Tipo de riesgo	Fuente	Descripción del riesgo	Consecuencias de la ocurrencia del evento	Probabilidad	Impacto	Valoración	Categoría	Tratamiento/ Control a ser implementado
			1	De negocio	factores internos	Que se cometan errores en el calculo de las prestaciones sociales, seguridad social, parafiscales, etc	Pagos errados por los conceptos de prestaciones sociales, seguridad social, parafiscales, etc	MEDIA	MAYOR	24	ALTO	Realizar una verificación de las nominas antes de ser aprobadas para su pago
			2	De negocio	factores internos	Ineficiencia en la revision de nominas	Se realicen los pagos con posibles errores	MEDIA	MAYOR	24	ALTO	Realizar una verificación de las nominas antes de ser aprobadas para su pago
			3	De negocio	factores internos	Incumplimiento de acuerdos laborales y regulaciones vigentes	Sanciones legales	ALTA	MAYOR	32	EXTREMO	Establecer un sistema de monitoreo y cumplimiento estricto de normativas laborales.
			4	De liquidez	factores internos	Insuficiencia de fondos para cubrir prestaciones sociales	Incapacidad para pagar prestaciones, daño a la moral del equipo	MEDIA	MAYOR	8	ALTO	Establecer un fondo de reserva para cubrir obligaciones laborales y revisar periódicamente las proyecciones de flujo de efectivo.
								MINIMO	MENOR	MODERADO	MAYOR	MAXIMA 
						PROBABILIDAD		1	2	4	8	16
						MUY ALTA	5	5	10	20	40	80
						ALTA	4	4	8	16	32	64
						MEDIA	3	3	6	12	24	48
						BAJA	2	2	4	8	16	32
						MUY BAJA	1	1	2	4	8	16
						NIVEL DE RIESGO 	COLOR
						RIESGO ACEPTABLE
						RIESGO TOLERABLE
						RIESGO ALTO
						RIESGO EXTREMO