2 -ESF-Presupuesto-General-del-Estado-12-2011

Vista previa del material en texto

CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
ACTIVOS 29,927,580,595.82
CORRIENTE 8,011,291,180.81
111 Disponibilidades 1,969,972,003.69
11101 Cajas Recaudadoras 56,625.21
11102 Banco Central del Ecuador Cuenta Corriente Única-CCU 1,148,691,005.94
11104 Banco Central del Ecuador Fondos de Préstamos y Donaciones-TE 740,388,097.85
11107 Banco Central del Ecuador Cuentas Especiales 21,334,786.08
11109 Bancos de Fomento y Desarrollo Moneda en Curso Legal 354.93
11115 Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Rotativa de Ingresos -437.50
11116 Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal 97,793.06
11131 Títulos Fiscales por Entregar 495,406.67
11133 Notas de Crédito por Efectivizar 5,607,777.78
11135 Otros Documentos por Efectivizar 355,827.24
11151 Depósitos a plazo Moneda de Curso Legal 52,944,766.43
112 Anticipos de Fondos 3,150,014,412.13
11201 Anticipos a Servidores Públicos 89,237,132.52
11203 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 491,611,064.51
11205 Anticipos a Proveedores de Bienes y/o Servicios 289,125,396.34
11207 Anticipos por Obligaciones de Otros Entes Públicos 1,604,216,412.76
11209 Apertura de Cartas de Crédito 55,528,582.73
11210 Anticipos a Fideicomisos 16,883,249.07
11211 Garantías Entregadas 2,367,259.50
11213 Fondos de Reposición 61,149,565.35
11215 Fondos a Rendir Cuentas 6,931,475.60
11217 Debitos de Tesorería 2,643,159.26
11221 Egresos Realizados por Recuperar 107,325,995.53
11222 Egresos Realizados por Recuperar (Pagos Efectuados al SRI) 58,429.47
11223 Débitos Indebidos 10,951,590.50
11225 Fondo de Financiamiento de Obras Públicas 4,925,122.10
11230 Anticipos a Contratos de Años Anteriores por Regular 33,316,598.67
11231 Cartas de Crédito de Años Anteriores por Regular 425,512.17
11232 Anticipos a Proveedores de Años Anteriores por Regular 17,684,815.15
11238 Bonos Entregados en Dación de Pago 24,292,605.67
11240 Descuentos y Retenciones Generados en Ingresos-Administración Pública Central 1,435,003.94
11247 Certificados de Tesorería-Cts. 6,975,101.15
11250 Por Recuperación de Fondos- Administración Pública Central 76,096,866.87
11261 Deudores por Conciliación Bancaria 4,700,000.00
11281 Anticipos de Fondos por Pagos al SRI 242,133,473.27
113 Cuentas por Cobrar 2,059,142,288.77
11311 Cuentas por Cobrar Impuestos 164,769,920.75
11313 Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones 16,795,883.03
11314 Cuentas por Cobrar Ventas de Bienes y Servicios 5,960,755.25
11317 Cuentas por Cobrar Rentas de Inversiones y Multas 1,674,096.65
11318 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donanciones Corrientes 1,567,832,436.32
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
11319 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 12,347,308.53
11324 Cuentas por Cobrar por Venta de Activos no Financieros 0.00
11327 Cuentas por Cobrar por Recuperación de Inversiones 0.00
11328 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de Capital e Inversión 64,279.00
11336 Cuentas por Cobrar Financiamiento Público 0.00
11341 Cuentas por Cobrar Operaciones de Microcrédito 26,249,347.10
11351 IVA por Compensar con Notas de Crédito Emitidas 52,507.80
11381 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado 230,832,421.99
11382 Cuentas por Cobrar Anticipos de Fondos de Años Anteriores 240,543.09
11383 Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 32,303,685.13
11397 Cuentas por Cobrar de Anticipos de Fondos de Años Anteriores 19,104.13
11398 Cuentas por Cobrar Años Anteriores 0.00
121 Inversiones Temporales 298,646,691.94
12101 Depósitos a Plazos Moneda de Curso Legal 23,043,717.72
12105 Inversiones en Títulos 477,783.24
12107 Inversiones en Valores 275,125,190.98
132 Existencias para la Producción 662,341.96
13201 Existencias en Materia Prima 93,814.21
13203 Existencias en Productos Semiterminados 42,121.93
13205 Existencias en Productos Terminados 489,739.69
13208 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Producción 36,666.13
134 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 530,839,313.08
13408 Existencias de Bienes de Uso y Consumo para Inversión 530,839,313.08
135 Inversiones en Distribución y Comercialización 2,014,129.24
13505 Existencias de Productos Terminados para la Venta 1,938,956.67
13507 Existencias de Inmobiliarios para la Venta 75,172.57
LARGO PLAZO 12,925,009,587.47
122 inversiones Permanentes en Títulos y Valores 4,888,516,286.67
12205 Inversiones en Títulos y Valores 4,888,516,286.67
123 Inversiones en Préstamos y Anticipos 82,948,051.96
12301 Concesión de Préstamos y Anticipos 82,948,051.96
124 Deudores Financieros 2,385,946,643.82
12401 IVA, Crédito Fiscal por Compras de Bienes y Servicios 37,300.85
12403 IVA, Crédito Fiscal por Compras de Bienes de Larga Duración 1,882.86
12469 Cuentas por Cobrar Año Actual -3,356.62
12482 Anticipos de Fondos de Años Anteriores 341,051,918.73
12483 Cuentas por Cobrar de Años Anteriores 1,054,375,709.17
12493 Cuentas por Cobrar Créditos Otorgados 115,185,767.89
12497 Anticipos de Fondos de Años Anteriores 704,569,014.13
12498 Cuentas por Cobrar Años Anteriores 170,728,406.81
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
128 Inversiones en Préstamos y Anticipos Recibidos en Dación de Pago 5,384,456,101.67
12801 Concesión de Préstamos y Anticipos 683,869,307.77
12893 Cuentas por Cobrar Créditos Otorgados 4,700,586,793.90
129 Inversiones Temporales Recibidas en Dación de Pago 183,142,503.35
12907 Inversiones en Valores 183,142,503.35
FIJO 7,658,504,056.20
141 Bienes de Administración 6,945,792,807.21
14101 Bienes Muebles 2,458,133,917.94
14103 Bienes Inmuebles 5,859,748,666.85
14105 Bienes Biológicos 6,050,201.55
14199 (-)Depreciación Acumulada 1,378,139,979.13
142 Bienes de Producción 3,175,100.42
14201 Bienes Muebles 1,916,675.65
14203 Bienes Inmuebles 475,726.52
14205 Bienes Biológicos 987,989.42
14299 (-) Depreciación Acumulada 205,291.17
144 Bienes de Proyectos 388,173,990.62
14401 Bienes Muebles 331,753,347.55
14403 Bienes Inmuebles 63,114,563.80
14405 Bienes Biológicos 284,781.00
14499 (-) Depreciación Acumulada 6,978,701.73
145 Bienes en Programas 292,092,154.12
14501 Bienes Muebles 245,493,071.22
14503 Bienes Inmuebles 54,824,303.14
14505 Bienes Biológicos 543,656.72
14599 (-)Depreciación Acumulada 8,768,876.96
146 INMOBILIAR-Bienes Inmuebles 28,999,969.29
14603 INMOBILIAR-Bienes Inmuebles 29,299,403.76
14699 INMOBILIAR-Depreciación Acumulada 299,434.47
147 Bienes de Administración Recibidas 270,034.54
14701 Bienes Muebles 270,034.54
15 INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS 1,960,991,042.37
151 Inversiones en Obras en Procesos 201,311,468.77
15111 Remuneraciones Básicas 1,226,402.21
15112 Remuneraciones Complementarias 6,537,873.08
15113 Remuneraciones Compensatorias 1,672,486.25
15114 Subsidios 2,744.13
15115 Remuneraciones Temporales 31,451,282.62
15116 Aportes Patronales a la Seguridad Social 3,720,717.24
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
15118 Indemnizaciones 35,378,247.66
15131 Servicios Básicos 4,348,289.43
15132 Servicios Generales 52,419,301.85
15133 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias 6,029,885.65
15134 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones 99,486,674.45
15135 Arrendamiento de Bienes 1,239,615.36
15136 Contratación de Estudios e Investigaciones 78,929,931.69
15137 Gastos en Informática 6,261,348.30
15138 Bienes de Uso y Consumo para Inversión 32,041,183.18
15139 Impuestos, Tasas y Contribuciones148,130.54
15140 Seguros, Comisiones Financieras y Otros 1,873,745.03
15141 Bienes Muebles 3,723,808.17
15142 Bienes Inmuebles 500,000.00
15143 Bienes de Expropiaciones 8,019,543.86
15145 Bienes Muebles no Depreciables 436,623.29
15146 Bienes Biológicos no Depreciables 29,982.00
15151 Obras de Infraestructura 1,009,154,399.32
15152 Obras para Generación de Energía 346,688.90
15154 Obras en Línea, Redes de Instalaciones Eléctricas y Telecomunicaciones 1,949,700.55
15155 Mantenimiento y Reparaciones Mayores de Obras 28,119,904.41
15158 Transferencias para Inversiones del Sector Público 57,687,552.43
15159 Donaciones para Inversión al Sector Privado Interno 174,787,168.40
15191 Depreciación Bienes de Inversión 3,612,111.47
15192 Acumulación de Costos en Inversión Obras en Proceso 8,058,507,888.74
15198 (-) Aplicación a Gastos de Gestión 9,508,331,761.44
152 Inversiones en Programas en Ejecución 1,759,679,573.60
15211 Remuneraciones Básicas 1,359,122.99
15212 Remuneraciones Complementarias 38,422,148.40
15213 Remuneraciones Compensatorias 10,234,168.91
15214 Subsidios 4,286,919.37
15215 Remuneraciones Temporales 197,080,496.19
15216 Aportes Patronales a la Seguridad Social 30,814,160.33
15218 Indemnizaciones 136,344,383.50
15231 Servicios Básicos 10,399,275.19
15232 Servicios Generales 78,278,350.85
15233 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias 4,743,432.19
15234 Instalación, Mantenimiento y Reparaciones 59,796,668.89
15235 Arrendamientos de Bienes 2,188,784.95
15236 Contratación de Estudios e Investigaciones 33,696,152.13
15237 Gastos en Informática 444,953.85
15238 Bienes de Uso y Consumo para Inversión 21,804,484.01
15239 Impuestos, Tasas y Contribuciones 46,773.64
15240 Seguros, Comisiones Financieras y Otros 249,175.66
15241 Bienes Muebles 452,876.92
15243 Bienes de Expropiaciones 692,393.39
15244 Bienes Biológicos 2,495.00
15245 Bienes Muebles no Depreciables 4,021,754.29
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
15246 Bienes Biológicos no Depreciables 52,013.00
15258 Transferencias para Inversión al Sector Público 5,294,460.88
15259 Donaciones para Inversión al Sector Privado Interno 16,716,724.45
15291 Depreciación Bienes de Inversión 2,563,346.77
15292 Acumulación de Costos en Inversiones en Programas de Ejecución 2,123,578,587.72
15298 (-) Aplicación a Gastos de Gestión 1,023,884,529.87
OTROS -628,215,271.03
125 Inversiones Diferidas 27,446,277.20
12502 Prepagos por Servicios Generales 1,507.83
12503 Prepagos por Arrendamientos de Bienes 57,493.72
12505 Cargos Diferidos por Estudios e Investigaciones 940.80
12507 Cargos Diferidos por Gastos en Informática 29,534.25
12508 Prepagos por Bienes de Uso y Consumo Corriente 4,909.90
12519 Prepagos por Arrendamientos de Bienes para Inversión 966.00
12521 Cargos Diferidos por Estudios e investigaciones para Inversión 49,175.00
12531 Prepagos de Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos Corrientes 29,386,115.64
12535 Prepagos de Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos - Inversión 108,157.13
12547 Intangibles 3,525,839.39
12599 (-) Amortización Acumulada 5,718,362.46
126 Inversiones no Recuperables -1,176,594,060.06
12601 Activos Temporales no Recuperables 177,256,912.01
12605 Préstamos no Recuperables 51,843.04
12607 Deudores Financieros no Recuperables 27,074,995.66
12699 (-) Provisiones para Incobrables 1,380,977,810.77
131 Existencia para Consumo Corriente 520,432,014.68
13101 Existencias de Bienes de Uso y Consumo Corriente 491,077,591.94
13105 Existencias de Materiales para la Defensa y Seguridad Pública 29,354,422.74
133 Inversiones en Productos en Proceso 500,497.15
13391 Depreciación Bienes de Producción 5,080.79
13392 Costos Acumulados de Productos en Proceso 495,416.36
PASIVOS 27,444,701,092.06
CORRIENTE 4,349,933,006.98
212 Depósitos y Fondos de Terceros 2,313,758,712.94
21201 Depósitos de Intermediación 691,769,698.63
21203 Fondos de Terceros 113,273,500.53
21205 Anticipos por Bienes y Servicios 6,247,049.55
21207 Obligaciones de Otros Entes Públicos 632,500,044.25
21211 Garantías Recibidas 3,921,747.62
21215 Notas de Crédito Emitidas 1,474.09
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
21217 Créditos Provisionales por Reintegros 850,069.51
21225 Financiamiento de Obras Públicas-CEE.EP 20,000,000.00
21240 Descuentos y Retenciones Generados en Gastos-Administración Pública Central 355,018,994.77
21247 Certificados de Tesorería - CTs. 259,830,897.45
21250 Fondos a Otorgarse-Administración Pública Central 119,193,976.45
21281 Depósitos y Fondos para el SRI 111,151,260.09
213 Cuentas por Pagar 2,036,174,294.04
21315 Cuentas por Pagar-Notas de Crédito 108,028.79
21351 Cuentas por Pagar Gastos de Personal 889,237.70
21353 Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo 1,637,074,588.25
21356 Cuentas por Pagar Gastos Financieros 12,576,022.39
21357 Cuentas por Pagar Otros Gastos 1,530,667.29
21358 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes 34,117,156.78
21371 Cuentas por Pagar Gastos de Personal para Inversión 458,254.98
21373 Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversión 19,138,642.82
21375 Cuentas por Pagar Obras Públicas 5,166,250.50
21377 Cuentas por Pagar Otros Gastos de Inversión 50.88
21378 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones para Inversión 20,443,856.11
21381 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado 85,969,270.61
21382 Cuentas por Pagar Depósitos y Fondos de Terceros de Años Anteriores 117,996,467.30
21383 Cuentas por Pagar Años Anteriores 1,320,805.67
21384 Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duración 32,475,233.43
21385 Cuentas por Pagar del Año Anterior 7,473,645.63
21386 Cuentas por Pagar Años Anteriores al 2008 160,623.80
21388 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones de Capital 37,612,203.79
21396 Cuentas por Pagar Amortizacion de la Deuda Pública 21,431,211.66
21399 Cuentas por Pagar por Obligaciones no Reconocidas ni Pagadas en Años Anteriores 232,075.66
LARGO PLAZO 22,212,127,193.66
222 Títulos y Valores Permanentes 3,542,924,348.19
22201 Títulos en Circulación 3,610,224,321.25
22204 Descuentos en Títulos y Valores -67,299,973.06
223 Empréstitos 9,282,983,854.11
22301 Créditos Internos 190,483,877.64
22303 Créditos Externos 9,092,499,976.47
224 Deudores Financieros 9,386,218,991.36
22413 Administración de Cuentas y Fondos Especiales de Capital 132,586.43
22417 Acreedores por Garantías y Fianzas 216,600.00
22469 Cuentas por Pagar Año Actual -1,625.13
22482 Depósitos y Fondos de Terceros de Años Anteriores 1,964,858,550.62
22483 Cuentas por Pagar Años Anteriores 1,678,307,246.21
22484 Cuentas por Pagar Años Anteriores al 2008 (Transitoria) 3,654,478,962.73
22485 Cuentas por Pagar del Año Anterior 1,472,941,587.42
22486 Cuentas por Pagar de Años Anteriores al 2008 196,133,012.85
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
22493 Cuentas por Pagar Acreedores por Subrogaciones de Deuda 416,217,972.54
22497 Depósitos y Fondos de Terceros de Años Anteriores 36,053.15
22498 Cuentas por Pagar Años Anteriores 2,898,044.54
OTROS 882,640,891.42
225 Créditos Diferidos 882,640,891.42
22503 Rentas de Arrendamiento de Bienes 14,512.00
22505 Ventas Anticipadas de Petróleo 882,583,393.71
22591 Provisiones por Remuneraciones Corrientes 42,985.71
PATRIMONIO 2,482,879,503.76
PATRIMONIO ACUMULADO 4,661,334,553.68
611 Patrimonio Público 4,672,091,819.18
61101 Patrimonio Gobierno Central 2,424,334,039.14
61103 Patrimonio Entidades Descentralizadas 1,899,704,420.4361121 Corrección Monetaria del Patrimonio 395,027,820.59
61151 (-) Regularización del Patrimonio 764,727.83
61188 (-) Donaciones Entregadas en Bienes Muebles e Inmuebles 155,514,276.10
61199 Donaciones Recibidas en Bienes Muebles e Inmuebles 109,304,542.95
618 Resultados de Ejercicios 21,566,200.11
61801 Resultados Ejercicios Anteriores 31,928,777.71
61803 Resultado del Ejercicio Vigente -10,362,577.60
619 (-) Disminución Patrimonial 32,323,465.61
61991 (-) Disminución de Disponibilidades 4,423,791.23
61992 (-) Disminución de Activos Financieros 28,984.80
61993 (-) Disminución de Existencias 1,489,263.32
61994 (-) Disminución de Bienes de Larga Duración 26,381,426.26
RESULTADO DEL EJERCICIO VIGENTE -2,178,455,049.92
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 29,927,580,595.82
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
911 Cuentas de Orden Deudoras 12,092,569,356.09
91101 Mercancía Recibida para la Venta a Comisión 17,443.13
91103 Mercancía Recibida para la Venta en Consignación 4,650.40
91105 Papeles Fiduciarios Emitidos 12,706,640.60
91107 Especies Valoradas Emitidas 325,914,991.60
91109 Garantías en Valores, Bienes y Documentos 10,025,478,134.53
91111 Bienes Recibidos en Custodia 106,641,581.22
(Continúa en página siguiente)
CODIGO CUENTAS CONSOLIDADO
SUBSECRETARIA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre 2011
En US Dólares
91113 Bienes Recibidos en Comodato 69,001,620.39
91115 Juicios en Curso 541,125,281.33
91117 Bienes no Depreciables 92,885,362.34
91119 Otros Activos Contingentes 910,803,570.55
91124 Boletas por Contravenciones de Transito Emitidas 7,990,080.00
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
921 Cuentas de Orden Acreedoras 12,092,569,356.09
92101 Responsabilidad por Mercancía Recibida para la Venta a Comisión 17,443.13
92103 Responsabilidad por Mercancía Recibida para la Venta en Consignación 4,650.40
92105 Emisión de Papeles fiduciarios Emitidos 12,706,640.60
92107 Emisión de Especies Valoradas 325,914,991.60
92109 Responsabilidad por Garantías en Valores, Bienes y Documentos 10,025,478,134.53
92111 Responsabilidad por Bienes Recibidos en Custodia 106,641,581.22
92113 Responsabilidad por Bienes Recibidos en Comodato 69,001,620.39
92115 Responsabilidad por Juicios en Curso 541,125,281.33
92117 Responsabilidad por Bienes no Depreciables 92,885,362.34
92119 Responsabilidad por Otros Activos Contingentes 910,803,570.55
92124 Emisión de Boletas por Contravenciones de Transito 7,990,080.00
FUENTE: Sistema Integrado de Administración Financiera (e SIGEF) / Sistema Global de Conslidacón (Sigef) - En el PGE se incluye 
las cuentas virtuales 990 Recursos Preasignados; 991 Cuentas de Financiamiento; 992 Ingresos y Transferencias 
y 994 Transferencias PGE.
ELABORADO: Dirección Nacional de Estados Financieros - Subsecretaria de Contabilidad Gubernamental
RESPONSABLES: M.ESPINOSA / D.VALLEJO