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1 PLAN PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS AGICOLAS AGROINDUSTRIAS GENA SAS MODALIDAD DE GRADO - PLAN DE NEGOCIO GEIDY YURANI LAVERDE VELOZA NATHALIA JULIETH RODRIGUEZ LOZANO FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL AEREA ANDINA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, FUNDACIÓN UNIVERSITARIA ÁREA ANDINA PROGRAMA NEGOCIOS INTERNACIONALES BOGOTÁ, 25 DE ENERO 2023 mailto:glaverde4@estudiantes.areandina.edu.co mailto:nrodriguez143@estudiantes.areandina.edu.co 2 TABLA DE CONTENIDO PROBLEMÁTICA 10 PREGUNTA PROBLEMA 11 1. ESTUDIO DEL MERCADO 12 1.1 Investigación básica del mercado 12 1.1.1 Objetivos 12 1.1.1.1 Objetivo general 12 1.1.1.2 Objetivos Específicos 12 1.2 Antecedentes 13 1.3 JUSTIFICACIÓN 16 1.4 ESTUDIO DEL SECTOR ECONÓMICO 17 1.5 Estudio del Mercadeo 18 1.6 Evaluación general de la Competencia 20 2. ESTRATEGIAS DE MARKETING 25 2.1 Estrategias enfocadas al producto o servicio (p/s) a ofrecer 25 2.1.1 Estrategias de Distribución 26 2.1.2 Estrategia de Precio 27 2.1.4 Estrategias de Servicio postventa 28 2.1.5 Estrategias de Marketing Digital 28 3. PROVEEDORES 31 4. PROYECCIÓN DE INGRESOS OPERACIONALES (VENTAS) 33 4.1 Cuadros de precios 33 Tabla 4 TRM proyectada 33 3 4.2 Cuadro ventas año 2023 34 4.2.1 Cuadro ventas proyectadas 36 4.2.3 Justificación de los ingresos proyectados o ventas 37 4.3 Política de Cobros de Cartera 37 5. ESTUDIO OPERACIÓN 39 5.1 Ficha tecnicas 39 5.1.1 El romero 39 5.1.2 El tomillo 42 5.1.3 La hierbabuena 44 5.2 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO 46 5.3 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 52 5.3.1 Terreno: 52 5.3.2 Instalaciones: 52 5.3.3 Herramientas 52 5.3.4 Herramientas especializadas: 53 5.4 PLAN DE COMPRAS 54 5.4.1 Costos de Producción 54 5.5 Infraestructura 55 6. ESTUDIO O ANALISIS ORGANIZACIONAL 56 6.1 NOMBRE Y RAZON SOCIAL 56 6.2 MISION 57 6.3 VISON 57 6.4 TIPO DE EMPRESA 57 4 6.5 DOFA 58 7. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA 63 7.1 Enumeración de los cagos iniciales 63 8. ASPECTOS LEGALES 66 9. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 69 9.1 Tabla de gastos de personal 69 9.2 Tabla seguridad social, aportes parafiscales, prestaciones sociales 70 9.3 TABLA NÓMINA 71 9.4 Cuadro para establecer los gastos de puesta en marcha de empresa 72 9.5 Gastos Anuales de Administración 73 10. ESTUDIO ANALISIS FINANCIERO 75 10.1 Inversión total 75 10.1.1 Cuadro de Propiedad Planta y Equipo (PPE) 75 10.1.2 Cuadro de Inventarios requeridos 77 10.1.3 Cuadro de Capital de Trabajo 79 10.1.4 Financiación de la Inversión 79 11. INFORMES FINANCIEROS PRELIMINARES Y SUS PROYECCIONES 82 11.1 Balance general 82 11.2 Estados de Resultados 83 11.3 Flujo de Caja 84 12. PLAN DE OPERACIONES O ACTIVIDADES A SEGUIR 87 12.1 Cronograma de actividades 87 12.2 Objetivos y Metas de tipo Social 88 5 12.2.1 Contribuciones de la empresa al Plan Nacional de Desarrollo 88 12.2.2 Contribuciones de la Empresa al Plan Regional de Desarrollo de Facatativá 88 13. ESTUDIO Y ANALISIS DE IMPACTOS 89 14.RESUMEN EJECUTIVO 90 15. BIBLIOGRAFÍA 91 16. ANEXOS 95 16.1 Plan de financiación 95 6 LISTA DE TABLAS Tabla 1 Cuadro competencia 20 Tabla 2 Cuadro de Proveedores óptimos 31 Tabla 3 Precios anuales 33 Tabla 4 TRM proyectada 33 Tabla 5 Tabla precios valor FOB USD 34 Tabla 6 Proyección de venta año 2023 34 Tabla 7 Resumen ventas proyectadas año 2023 35 Tabla 8 Total de ventas proyectadas anuales 36 Tabla 9 Ficha técnica Romero 39 Tabla 10 Ficha técnica Tomillo 42 Tabla 11 Ficha técnica Hierbabuena 44 Tabla 12 Producción por mes 54 Tabla 13 Costos de producción 54 Tabla 14 DOFA 58 Tabla 15 GASTOS DE PERSONAL 69 Tabla 16 Gastos puesta en marcha 72 Tabla 17 Gastos administrativos 73 Tabla 18 Propiedad - Planta – Equipo 75 Tabla 19 Inventario requerido Semestral 77 Tabla 20 Capital de trabajo 79 Tabla 21Tabla inversión inicial 80 7 Tabla 22 Inversión 81 Tabla 23 Flujo de caja 84 Tabla 24 Cronograma 87 8 LISTA DE ILUSTRACIONES Ilustración 1 Caja tipo tabaco para empaque de exportación 51 Ilustración 2 Proceso de producción 51 Ilustración 3 Infraestructura empresa GENA SAS 56 Ilustración 4 Organigrama de la empresa 63 Ilustración 5 Parafiscales por empleado 70 Ilustración 6 Nómina Mensual 71 Ilustración 7 Balance general 82 Ilustración 8 Estado de resultados 83 9 LISTA DE ANEXOS Anexo 1. Plan Financiero 95 10 PROBLEMÁTICA Las necesidades de producción de alimentos, medicinas naturales y demás productos que provienen del agro siguen y seguirán siendo crecientes, lo cual requiere fortalecer la producción campesina, el uso adecuado de las tierras y el impulso de las labores del campo. Esa necesidad es observada a nivel mundial, como es el caso de Canadá que continúa su búsqueda en productos orgánicos y saludables, por lo que la oferta de hierbas aromáticas colombianas debe ajustarse a dichas exigencias. (Mora Vargas & Rodriguez Quintero, 2018) La sociedad en Canadá está cada vez más enfocada en encontrar productos que respeten el medio ambiente, orgánicos, saludables y de calidad, (Perez Mesa, 2018) sin dejar de lado que los canadienses tienen un paladar y gusto bastante exigente pero también están abiertos a nuevos productos y sabores. (Rincon Munar & Sierra, 2018) Por su parte las compañías colombianas deben buscar la forma de adaptarse a estas exigencias y aprovechar las oportunidades que se han dado luego del TLC firmado entre Colombia y Canadá, (Mora Camacho, 2014) fomentar alternativas productivas y el comercio sostenible de hierbas aromáticas y ser parte del desarrollo económico y social del país. (Diaz, 2003) Es de resaltar que en Colombia tiene al clima biodiverso y gracias a este se cuenta con una gran variedad de plantas aromáticas, (Helo Sarmiento, 2004) medicinales y condimentarías lo cual se traduce en una ventaja a la hora de querer incursionar en este mercado. 11 PREGUNTA PROBLEMA ¿Qué tan viable es la creación de una empresa colombiana dedicada a la producción y comercialización de plantas aromática y que esta pueda llegar al mercado de Canadá? 12 1. ESTUDIO DEL MERCADO 1.1 Investigación básica del mercado 1.1.1 Objetivos 1.1.1.1 Objetivo general ● Realizar un plan de negocio para la creación de una empresa productora y comercializadora de productos de campo aromáticos como el romero, el tomillo y la hierbabuena 1.1.1.2 Objetivos Específicos ● Desarrollar un estudio del mercado con el fin de identificar los diferentes campos que beneficien o que afecten la empresa ● Realizar un estudio basado en el proceso operativo que adelantara la empresa ● Analizar un plan organizacional y administrativo de la empresa ● Evaluar desde el punto de vista económico y de inversión la capacidad de la empresa ● Estimar si la empresa financieramente es viable ● Identificar los impactos económicos, ambientales y sociales del negocio a crear 13 1.2 Antecedentes En el departamento de Boyacá existen ante el ICA 10 predios productores de aromáticas para exportación. El ICA en el 2019 entregó el registro a la planta empacadora de aromáticas para exportación en fresco, a la empresa CI ECOEXPORT S.A.S., que en principio exportará albahaca orgánica producida en predios boyacenses. El ICA realizó las visitas de registro a la planta ubicada en el municipio de Sutamarchán, convirtiéndose en la primera planta registrada ante el ICA en el departamento de Boyacá, la cual ofrecerá oportunidades de mercado a productores del departamento. Además de albahaca orgánica,entre sus planes la empresa CI ECOEXPORT S.A.S. también exportará otras hierbas aromáticas como romero, tomillo, laurel, entre otras producidas en la zona de alto Ricaurte. (Perez Sabedora, 2019) En tierra colombiana se cultivan más de 200 plantas aromáticas durante todo el año, gracias a las favorables condiciones climáticas que tiene el país, así como la variedad de pisos térmicos y microclimas. Además, tienen un color, aroma y sabor con mayor intensidad, características que son reconocidas en el mundo. Su producción se concentra en los departamentos de Cundinamarca y Antioquia, así como también en el Tolima, en donde se encuentran la mayoría de los cultivos de albahaca, debido a que su clima es más cálido. Aunque en los últimos años, ha crecido la producción de estas en Boyacá y el Valle del Cauca. (Florez, 2019) https://www.agronet.gov.co/Noticias/Paginas/Con-arom%C3%A1ticas-de-Sutamarch%C3%A1n,-Boyac%C3%A1-env%C3%ADa-productos-saludables-a-Los-Estados-Unidos.aspx 14 Muchos coinciden en que el potencial exportador de hierbas aromáticas en Colombia es grande, puesto que estos productos tienen un significativo consumo en mercados naturales como Estados Unidos y Europa, y por ende se convierten en grandes demandantes. Según el Ministerio de Agricultura, Colombia exporta anualmente cerca de 1.200 toneladas por un valor de US$2,6 millones, siendo Estados Unidos, Canadá y la Unión Europea los principales destinos. En ese orden de ideas, las variedades que más se venden al extranjero son albahaca, hierbabuena, tomillo y romero. (LR MÁS, 2015) La Organización de Normalización (ISO) es la que dicta las normas de calidad; las hierbas que actualmente están normalizadas son: hierbabuena verde, hierbabuena piperita, hojas de laurel y tomillo entero; aunque los grandes compradores suelen establecer sus propias exigencias de calidad. Francia es el principal mercado de hierbas dentro de la Comunidad. La demanda total oscila alrededor de las 9000 toneladas por año según estimaciones del sector. Incluye dentro de estas cifras la producción y las importaciones, correspondiendo las tres cuartas partes a importaciones. Alemania es el segundo importador de hierbas destinadas a la cocina y el principal importador de hierbas medicinales. Mantiene tradicionales vínculos comerciales con exportadores de hierbas de países de Europa Oriental, especialmente Hungría y Polonia. (Unidad de Plantas Aromáticas - INTA Castelar., 2020) Las variedades de hierbas aromáticas más comercializadas en el exterior son albahaca, yerbabuena, tomillo y romero, de las cuales en lo que va corrido del año Colombia ha exportado al menos 1.200 toneladas por un valor promedio a los dos millones 640 mil dólares, principalmente a Estados Unidos, Canadá y la Unión Europea. https://www.agronegocios.co/agricultura/las-hierbas-aromaticas-consolidan-su-fortaleza-exportadora-en-estados-unidos-y-europa-2621412#:~:text=Seg%C3%BAn%20el%20Ministerio%20de%20Agricultura,%2C%20hierbabuena%2C%20tomillo%20y%20romero https://aromaticas.tripod.com/Merchierb.htm 15 En lo que tiene que ver con hortalizas, las más comercializadas son cebolla, champiñones, espárragos, repollo y tomate, de las cuales durante este 2008 se han enviado hacía Estados Unidos, Panamá y Centro América al menos 1.500 toneladas, por un valor aproximado a un millón 400 mil dólares. (ICA, 2008) https://www.ica.gov.co/noticias/agricola/2008/exigencias-fitosanitarias-para-asegurar-la-exporta 16 1.3 JUSTIFICACIÓN El producto de plantas aromáticas brindara soluciones a ciertas necesidades que se generan a clientes en Canadá, cuenta con una ventaja competitiva frente a diferentes mercados, con el fin de tener mayor potencial de consumo saludable y mayor compra de productos; la importancia y el uso de estas plantas aromáticas es involucrar y hacer conciencia. Es una empresa que ayuda al progreso del sector agrícola y forestal, con efectos y servicios de calidad a través del suministro de semillas, insumos y servicios forestales. De acuerdo con lo anterior la idea es poder presentar una gran variedad de necesidades y gustos hacia el mercado de las plantas aromáticas creación de un desarrollo de generar experiencias nuevas hacia la comunidad de Canadá, se fomentarán diversos compuestos enérgicos, según Colombia es una de las importadoras con mayor potencial. Por lo tanto, la idea es convertirnos en grandes demandantes Este plan de negocio debe establecerse a nivel social y económico para que se pueda justificar la creación de la empresa como acción también se tomará en cuenta los conocimientos que se adquirieron en la carrera para que se puede tener un buen rendimiento y poder brindar al cliente un alimento y que sea competitivo en la industria a nivel de un buen consumo, la idea es poder iniciar adecuadamente una buena estructuración en este plan de negocio y tener un buen éxito. La socialización y el trabajo en equipo organizando, se buscará desarrollar procesos de respeto hacia los demás y poder favorecer la valoración del propio esfuerzo y su relación con el aprecio a los productos conseguidos, la importancia de la constancia y el orden. 17 1.4 ESTUDIO DEL SECTOR ECONÓMICO El sector agropecuario en Colombia es productivo y eficaz, ya que cuenta con grandes extensiones de tierra aptas para la producción y venta de productos agrícolas. Este hace parte de los sectores en constante crecimiento que aporta a la economía, enfocándose en la distribución y venta interna y externa de estos productos. Para realizar un aumento de una actividad económica de un sector completo en Colombia, se caracteriza por el trabajo de campo junto con el uso de diferentes actividades que se pueden ayudar con herramientas. El sector agropecuario es uno de los más cotizados en el país ya que esté aporta un gran porcentaje al crecimiento constante; las plantas aromáticas o plantas raíces son productos que se cosechan con más facilidad en sectores fríos con ayuda de medios tecnológicos. (Prieto Poveda, 2019) En la expansión comercial el sector primario como el agrícola ha sido protagonista en las exportaciones a otros países, lo cual, ha tenido oportunidades de mejoramiento y crecimiento de este mercado, esto tiene factores que impulsan en la innovación y en la búsqueda de nuevos horizontes tanto para el crecimiento interno del país como para la venta de productos en el exterior. (Perez Londoño, 2020) El sector agropecuario, ayuda a tener diferentes oportunidades empresariales ya que es un mercado variado tanto para la venta nacional como para la venta internacional, en especial este sector, amplia la visión de llegar a nuevos lugares y condiciones de diagnósticos global, comprobando así la sostenibilidad de los productos a cultivar en Colombia y la buena mano de obra que este puede tener. 18 La producción agrícola colombiana ha tenido avances tecnológicos para el manejo de suelos y mitigación de riesgos en los cultivos, los cuales ayudan a la conservación de las hierbas y demás productos que se siembren en el sector agrícola. Este sector está limitado gracias a las políticas que se desarrollan basadas en el cuidado de la alimentación y de la fauna del país; lo cual puede ser un riesgo al momento de ingresar en dicho mercado. (Parra Peña & Puyana, 2021) 1.5 Estudio del Mercadeo El mercado dentro del consumo de productos naturales de calidad y que garantice un bienestar tiene que ser dinámico y variable, teniendo en cuenta que este actúa de acuerdo con los cambios de la sociedad y las necesidades que esta tenga. Las hierbas aromáticas frescas son consideradas como producto natural, se utiliza primordialmente en servir como medicamento intermediario que aligerar los malestares o enfermedades, como condimento a sus platos y como para realizar infusionesde estas mismas hierbas. Al mismo tiempo estas hierbas pueden ser consumidas por mujeres y hombres en el rango de edad entre 2 a 80 años, independientemente de su estilo de vida o de su nivel de ingresos; principalmente son consumidas por personas que buscan productos naturales y saludables. Se busca llegar a los consumidores de Canadá, a las ciudades más pobladas, teniendo en cuenta que para los meses de enero a agosto del año 2020-2021 se realizaron exportaciones desde Colombia hacia este destino vendiendo alrededor de USD FOB 2.4 millones , siendo así el segundo país con mayor exportación de hierbas aromáticas frescas desde este país . (Osorio & Rincon, 2021). 19 Canadá se considera un país con número de habitantes significativo, si se compara con los demás países, ya que ocupa el puesto número 38 de la lista de 196 estados que se encuentran en la tabla de población. Solo el 21,17% de la población de Canadá son migrantes, según los últimos datos de la ONU. Para el año 2021 se consideró una población total de 38.226.498 que en hombres se estimaba un total de 18.999.384 y de mujeres 19.227.114 que se encontraban en una edad promedio , así mismo para el año 2022 hubo un aumento del 8 % con un total de 38.929.902 en donde se verifica que 19.357.753 en hombres y 19.572.149 un aumento significativo en los hombres (Datosmacro.com, 2022) , en donde se verifica que existe un amplio mercado que puede adquirir y consumir las hierbas aromáticas En cuanto al mercado nacional se tiene un amplio nicho, debido a que este conoce el producto y conoce los tipos de cultivos nacionales y los productos que se usan para que este sea de buena calidad y de precios al alcance. Adicional teniendo en cuenta que no se debe aumentar tanto el precio por la venta que se realizara nacional tanto por su logística como por su distribución. 20 1.6 Evaluación general de la Competencia Tabla 1 Cuadro competencia EMPRESA RESUMEN PRODUCTOS EXPORTACION PAGINA WEB Eshkol Premium Foods Eshkol Premium Foods es una empresa dedicada a la producción y comercialización de hierbas frescas de alta calidad, La empresa se ha distinguido en el sector, como referencia de solidez y crecimiento constante gracias a la tenacidad e iniciativa de su grupo administrativo para fortalecer los procesos desde principio a fin, desde la siembra, hasta la distribución al cliente final. ● Albahaca ● Hierbabuena ● Tomillo ● Romero ● Orégano ● estragón ● cebollín ● Eneldo Comercializ an en Miami y siembran su producto en granjas en Colombia, produciendo más de 150,000 libras de hierbas https://es. eshkolpre miumfood s.com/ https://es.eshkolpremiumfoods.com/ https://es.eshkolpremiumfoods.com/ https://es.eshkolpremiumfoods.com/ https://es.eshkolpremiumfoods.com/ 21 AROMASSENCE S.A.S. Son una empresa enfocada en la producción y comercialización de hierbas aromáticas condimentarías en fresco; con más de 16 años de experiencia en el mercado. sus estándares de producción les permiten contar con certificación en Buenas Prácticas Agrícolas (BPA), certificación en Buenas Prácticas de Manufactura (BPM). ● Albahaca ● Hierbabuena ● Tomillo ● Romero ● Orégano ● cebollín ● Eneldo ● estragón ruso ● estragón francés ● pimentón Desde el 2012 empezaron operaciones como exportadores abriendo mercado en Estados Unidos y Canadá. https://aro massence group.co m/ https://aromassencegroup.com/ https://aromassencegroup.com/ https://aromassencegroup.com/ https://aromassencegroup.com/ 22 ● lechuga SUAGA Son una empresa colombiana que desde 2003 produce y comercializa líneas premium de hierbas aromáticas 100% orgánicas certificados por Ecocert . ● Albahaca ● Caléndula ● cilantro ● Hierbabuena ● Tomillo ● Romero ● Orégano ● cebollín ● Eneldo ● estragón exportan a los Estados Unidos, Canadá y Europa. https://ww w.suaga.c o/nosotros / https://www.suaga.co/nosotros/ https://www.suaga.co/nosotros/ https://www.suaga.co/nosotros/ https://www.suaga.co/nosotros/ 23 ● Mejorana ● Perejil ● Manzanilla Granaroma Son una empresa Colombiana dedicada al cultivo, producción y comercialización de hierbas aromáticas, especias y condimentos deshidratados, 100% naturales, contamos con una experiencia de 10 años en el mercado posicionándonos como una de las empresas líderes a nivel Nacional. ● Flor de Jamaica ● Moringa ● Frutos secos ● Hierbas y especias gourmet ● Hierbas deshidratadas tradicionales exportan a los Estados Unidos https://ww w.granaro ma.com.c o/ https://www.granaroma.com.co/ https://www.granaroma.com.co/ https://www.granaroma.com.co/ https://www.granaroma.com.co/ 24 ● Mezclas y adobos Nota. Fuente: Elaboración propia 25 2. Estrategias de Marketing 2.1 Estrategias enfocadas al producto o servicio (p/s) a ofrecer Para realizar una estrategia al producto de los cultivos orgánico y medicinal como lo son las aromáticas, es posible hacer un proceso de selección, clasificado y empacado de estos productos con calidad y frescura, pero no es fácil reconocer con precisión las normas o reglamentaciones que muestres los diferentes requerimientos de calidad y de presentación en el mercado tales como; estándares de tamaño, frescuras, embalaje, calidad, presentación, color entre otros. Pero ¿Qué es un cultivo Orgánico? Teniendo como base la salud de las personas, del terreno y de las plantas, se considera como un sistema de producción alimentaria que no tiene aditivos químicos o sustancias sintéticas que perjudique la salud de las personas y atente contra el medio ambiente. Las hierbas aromáticas tomillo, romero y menta, dan un olor y sabor espectacular, que atrae a la demanda, a que experimenten nuevas cosas, es aquí donde se hará un aprovechamiento para una mejor ubicación en los mercados nacionales e internacionales, por estas características evidencias en la ficha técnica Dentro de las principales estrategias para comercializar el producto se presentan las siguientes: el 10% considera que es su calidad de orgánico, el 18% prefiere manejar el precio y para un 10%, la calidad es la que fundamenta la estrategia para dar a conocer y posicionar sus productos en el mercado. El 49%, además de tener en cuenta los ítems expuestos 26 anteriormente, toma como referencia el cumplimiento de los pedidos. (Datos de Procolombia, 2018) 2.1.1 Estrategias de Distribución En el plan de negocio se realizarán dos tipos de estrategias de distribución, ya que se inicia con la venta del producto a tiendas aledañas de la producción de este, iniciando de lo anterior la distribución del producto nacional se llevará a cabo de la siguiente manera: Se manejara un canal de distribución directo, ya que se mantendrá una comunicación efectiva con las tiendas minoristas que realicen la venta de plantas aromáticas, para lo cual se tendrá un vehículo adoptado para el transporte de alimentos, este vehículo se encargará de llevar los productos hasta cada uno de los puntos donde se hagan los negocios de venta, este servicio se prestará cada vez que se cierre un negocio con el cliente, esto con el fin de estar en más puntos de venta y se más reconocidos por el consumidor También se tendrá una distribución sin intermediario, esta distribución se realizará por medio de la página web de la empresa, esto brindando una mayor facilidad de adquirir y conocer el producto a los consumidores. Para la distribución del producto internacional, se manejará de igual manera por medio de la página web, la cual ofrecerá todos los productos al idioma de preferencia (inglés), así se mantendrá y se buscará llegar por este medio al mercado de Canadá y a empresasdistribuidoras de plantas aromáticas 27 2.1.2 Estrategia de Precio El precio para las plantas aromáticas acordado es en base al peso de la libra colombiana, la cual equivale a 500 gramos. La hierbabuena, tomillo y romero son hierbas aromáticas de alta oferta y demanda, y su precio puede variar de acuerdo con las condiciones acordadas con los socios y clientes. Adicionalmente, también se tendrán en cuenta las fluctuaciones económicas que están ocurriendo en América, en la actualidad el precio del dólar frente al peso colombiano es muy alto y esto puede favorecer las exportaciones, pero también se debe tener en cuenta que la inflación en Colombia afecta la producción agrícola ya que muchos insumos son importados. Basados en estos datos y en análisis realizados se encontró que el precio por libra de hierbas aromáticas para exportar es de 2 a 3 USD aproximadamente, este precio es el que va a negociar con los clientes la empresa agroindustrias GENA S.A.S. la estrategia será entrar al mercado con un precio competitivo, pero con un producto de muy buena calidad 2.1.3 Estrategias para la Promoción y Publicidad Como estrategia de promoción y publicidad la empresa buscará hacer parte de ferias que se realicen en Colombia y en el mercado objetivo Canadá. En Colombia ejemplo se tiene la feria Agro expo que se realiza una vez al año y que ayuda que empresarios del sector agropecuario de Colombia den a conocer sus productos y servicios, por otro lado, Procolombia creó el comité de exportadores de hierbas aromáticas que tiene como objetivo principal promocionar las hierbas aromáticas colombianas en el exterior y lo ideal para la 28 empresa es hacer parte de todas las actividades de promoción y publicidad que haga este comité. 2.1.4 Estrategias de Servicio postventa Como estrategia de servicio postventa la empresa va a realizar seguimiento con sus clientes a los productos que mejor se comercialicen en el mercado canadiense, también como estrategia se manejara con cada tipo de hierba aromática que se exporte una etiqueta en la que diga los beneficios y usos de estas hierbas aromáticas en idiomas inglés y francés para que el consumidor final conozca más del producto que va a consumir. 2.1.5 Estrategias de Marketing Digital La estrategia de Marketing digital del plan de negocio iniciara con la elaboración de una página Web en donde se encuentre lo siguiente: ● Descripción de la empresa (cultura organizacional, en donde están ubicados, nombres de los socios y los demás componentes de la empresa) ● Datos de contacto de la empresa (Correo electrónico, números de teléfonos) ● Los productos con su respectiva imagen ● La descripción de los productos con sus componentes (Idioma español, inglés y francés) ● Un chat personalizado para atender necesidades de los clientes 29 2.1.6 Estrategia presupuesto del Plan de Marketing El presupuesto de empresas GENA se enfocará en el gasto principal que se va a tener al momento de comprar la materia prima como lo es las semillas y demás producto para que inicie la cosecha de los productos. Los demás utensilios para la primera sembraron un prestamos que realizaran uno de los socios del plan de negocio, y así mismo al tener los primeros ingresos se iniciar a invertir en los utensilios y más materia prima En cuanto a las ventas proyectadas se enfocará en el aumento anual del 27% en las unidades vendida del año anterior, esto se revisará al inicio de cada año teniendo en cuenta la curva de inflación que se establezca en el mercado o en el país. 2.1.7 Estrategias de Aprovisionamiento La estrategia de aprovisionamiento se enfocará en realizar diferentes cotizaciones con proveedores que suministren las semillas y herramientas para el cultivo de estas, la materia prima de este plan de negocio sería las semillas de romero, tomillo y hierbabuena. Se establecerá con los proveedores seleccionados unas medidas de abastecimiento por periodos determinados con lo cual se garantice el buen funcionamiento de la producción del producto, de igual manera se contempla la idea de ir fortaleciendo los recursos de la empresa con el fin de definir lo mejor para esta. En la siguiente ilustración se puede observar cómo se manejará el aprovisionamiento de la empresa GENA 30 SELECCIÓN PROVEEDORES SOLICITUD MUESTRA APROBACIÓN PROVEEDOR INVENTARIO APROBACIÓN PEDIDO SOLICITUD PEDIDO RECEPCIÓN DE PEDIDO UBICACIÓN DE PEDIDO PETICION DE CAMBIOS DEVOLUCIONES FACTURA PAGO 31 3. PROVEEDORES Tabla 2 Cuadro de Proveedores óptimos PRODUCTOS NOMBRE PROVEEDOR DESCRIPCION UBICACION Natural Fruits Vivero Empresa proveedora y productora de semillas y plántulas para diferente tipo de productor o de empresa Granada Cundinamarca, Kilometro 32, vereda San Raimundo, Colombia El semillero Es una empresa que contribuye al desarrollo del sector agrícola y forestal, con productos y servicios de calidad a través del suministro de Calle 70A No. 14ª - 45 https://www.google.com/maps/place/Natural+Fruits/@4.5044545,-74.374752,15z/data=!4m5!3m4!1s0x8e3f0d25f36b4e05:0x4750ce7834bc136!8m2!3d4.4973946!4d-74.367933 https://www.google.com/maps/place/Natural+Fruits/@4.5044545,-74.374752,15z/data=!4m5!3m4!1s0x8e3f0d25f36b4e05:0x4750ce7834bc136!8m2!3d4.4973946!4d-74.367933 https://www.google.com/maps/place/Natural+Fruits/@4.5044545,-74.374752,15z/data=!4m5!3m4!1s0x8e3f0d25f36b4e05:0x4750ce7834bc136!8m2!3d4.4973946!4d-74.367933 32 semillas, insumos, plántulas y servicios forestales. Semillas RBC Es una empresa líder en el sector forestal y agrícola, con énfasis en recolección y venta de semillas de calidad y precios competitivos. Calle 43 A sur No. 72 B 15 Agro-Campo Son una empresa comercializadora y distribuidora de medicamentos, alimentos e insumos agropecuarios Avenida Caracas No. 73-39 Nota, Fuente: Elaboración propia 33 4. PROYECCIÓN DE INGRESOS OPERACIONALES (VENTAS) 4.1 Cuadros de precios Tabla 3 Precios anuales PRODUCTO EMPAQUE PRECIO AÑO 2023 PRECIO AÑO 2024 PRECIO AÑO 2025 PRECIO AÑO 2026 PRECIO AÑO 2027 HIERBA DE ROMERO BOLSA DE 500 GR $ 6.825 $ 7.371 $ 7.961 $ 8.598 $ 9.286 HIERBA DE TOMILLO BOLSA DE 500 GR $ 6.825 $ 7.371 $ 7.961 $ 8.598 $ 9.286 HIERBA DE HIERBABUENA BOLSA DE 500 GR $ 6.825 $ 7.371,16 $ 7.961 $ 8.598 $ 9.286 HIERBA DE ROMERO TABACO X 24 BOLSAS $ 163.804 $ 176.908 $ 191.060 $ 206.345 $ 222.853 HIERBA DE TOMILLO TABACO X 24 BOLSAS $ 163.804 $ 176.908 $ 191.060 $ 206.345 $ 222.853 HIERBA DE HIERBABUENA TABACO X 24 BOLSAS $ 163.804 $ 176.908 $ 191.060 $ 206.345 $ 222.853 Nota, Fuente: Elaboración propia Tabla 4 TRM proyectada COP USD TRM 4.600 PRECIO X LIBRA $ 6.825,15 1,5 PRECIO X TABACO DE 24 LIBRAS $ 163.803,53 35,61 Nota, Fuente: Elaboración propia 34 Tabla 5 Tabla precios valor FOB USD PRODUCTO EMPAQUE PRECIO AÑO 2023 PRECIO AÑO 2024 PRECIO AÑO 2025 PRECIO AÑO 2026 PRECIO AÑO 2027 HIERBA DE ROMERO BOLSA DE 500 GR $ 1,48 $ 1,60 $ 1,73 $ 1,87 $ 2,02 HIERBA DE TOMILLO BOLSA DE 500 GR $ 1,48 $ 1,60 $ 1,73 $ 1,87 $ 2,02 HIERBA DE HIERBABUENA BOLSA DE 500 GR $ 1,48 $ 1,60 $ 1,73 $ 1,87 $ 2,02 HIERBA DE ROMERO TABACO X 24BOLSAS $ 35,61 $ 38,46 $ 41,53 $ 44,86 $ 48,45 HIERBA DE TOMILLO TABACO X 24 BOLSAS $ 35,61 $ 38,46 $ 41,53 $ 44,86 $ 48,45 HIERBA DE HIERBABUENA TABACO X 24 BOLSAS $ 35,61 $ 38,46 $ 41,53 $ 44,86 $ 48,45 Nota, Fuente: Elaboración propia 4.2 Cuadro ventas año 2023 Tabla 6 Proyección de venta año 2023 CUADRO PROYECCION DE VENTA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR HIERBA DE ROMERO BOLSA X 500GR 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - HIERBA DE TOMILLO BOLSA X 500GR 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - HIERBA DE HIERBABUENA BOLSA X 500GR 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - TOTAL VENTA MES $ - TOTAL VENTA MES $ - TOTAL VENTA MES $ - TOTAL VENTA MES $ - 35 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 2000 $ 13.650.293,76 2000 $ 13.650.294 2000 $ 13.650.294 2000 $ 13.650.294 800 $ 5.460.117,50 800 $ 5.460.118 800 $ 5.460.118 800 $ 5.460.118 3000 $ 20.475.440,64 3000 $ 20.475.441 3000 $ 20.475.441 3000 $ 20.475.441 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 2000 $ 13.650.294 2000 $ 13.650.294 2000 $ 13.650.294 2000 $ 13.650.294 800 $ 5.460.118 800 $ 5.460.118 800 $ 5.460.118 800 $ 5.460.118 3000 $ 20.475.441 3000 $ 20.475.441 3000 $ 20.475.441 3000 $ 20.475.441 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 TOTAL VENTA MES $ 39.585.852 Nota, Fuente: Elaboración propia Tabla 7 Resumen ventas proyectadas año 2023 TOTAL LIBRAS VENDIDAS 2023 52.200 TOTAL VENTA 2023 $ 356.272.667 Nota, Fuente: Elaboración propia 36 4.2.1 Cuadro ventas proyectadas Tabla 8 Total de ventas proyectadas anuales CUADRO TOTAL VENTAS AÑO AÑO 2023 AÑO 2024 PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR ROMERO BOLSA X 500GR 16.000 $ 109.202.350 24.000 $ 176.907.807 TOMILLO BOLSA X 500GR 6.400 $ 43.680.940 9.600 $ 70.763.123 HIERBABUENA BOLSA X 500GR 24.000 $ 163.803.525 36.000 $ 265.361.711 TOTALES 46.400 $ 316.686.815 69.600 $ 513.032.641 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027 CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 24.000 $ 191.060.432 24.000 $ 206.345.266 24.000 $ 222.852.888 9.600 $ 76.424.173 9.600 $ 82.538.106 9.600 $ 89.141.155 36.000 $ 286.590.648 36.000 $ 309.517.899 36.000 $ 334.279.331 69.600 $ 554.075.252 69.600 $ 598.401.272 69.600 $ 646.273.374 Nota, Fuente: Elaboración propia 37 4.2.3 Justificación de los ingresos proyectados o ventas Se implementa una estrategia de crecimiento anual basado en la inflación que se tenga proyectado para cada año, se inicia con la venta de paquetes en 100 gr durante los primeros 5 años, en donde se verifica como se calcula el valor inicial de cada uno de los productos. Para el año 2024 se incrementará el valor inicial del producto en un 8% y la venta proyectada por cada unidad en un 5 a 7 % según el producto, de igual manera para el año 2025 un incremento del valor por bolsa de un 12% debido a que se tiene proyectado para este año un incremento en la inflación de un 8% según el alcance que tienen diferentes bancos. Para el año 2026 se vuelve a tener un incremento en el precio del producto en un 8% y en las cantidades en un 50% de venta ya que se quiere proyectar para este año tener un incremento en ventas ya que la empresa tendrá un buen manejo de marketing gracias a la voz a voz y los medios tecnológicos que se manejan en estos tiempos y en las plataformas que se van creados. Para el año 2027 la empresa lograra realizar un incremento en sus ventas del doble de las cantidades del año 2026 y es su precio por bolsa de un 8%, con esto se garantiza que la empresa tengas ventas proyectadas a un aumento mensual incluyendo a su precio anual. 4.3 Política de Cobros de Cartera En la compañía se realizará diferentes políticas para el cobro de cartera en donde se enfocarán en lo siguiente: - Se les concederá a los clientes con más compras un crédito de 15 días, para los cual puede pagar en cualquier tipo medio de pago ya sea en efectivo o en tarjeta 38 - Para las empresas que lleven más de 6 meses comprando en la empresa se les concederá un periodo de pago de un mes con cualquier medio de pago Al pasar el periodo de cada uno de los tipos de cliente que tiene de la compañía, se iniciar proceso de aumento de intereses por la demora en el pago de la siguiente manera: - Para los clientes frecuentes como lo sean personas naturales se iniciar con el aumento de su deuda en un 5% a partir del siguiente día que debía realizar el pago inicial. - Para las empresas que tengan compras mayoristas después del plazo que se les brinda, aumentara un 10% en los primeros 8 días a partir del primer día del vencimiento. Para recolectar la cartera se tendrá una persona encargada de este tema, con una planilla y con la cantidad de producto que haya comprado, de igual manera también se considerará una base de datos de los compradores ya sea compañía o persona natural con el fin de no perder el contacto. 39 5. ESTUDIO OPERACIÓN 5.1 FICHA TECNICAS 5.1.1 EL ROMERO Tabla 9 Ficha técnica Romero FICHA TÉCNICA ROMERO CODIGO: FTE FECHA: 15/06/2022 REVISIÓN: 1 Descripción • Nombre científico es Rosmarinus officinalis • Olor Característico • Color verde ligeramente gris • Sabor aromático y amargo • Hojas Finas y alargadas Composición o ingredientes Producto 100% natural Información Nutricional No aplica Uso • Producto que sirve para el uso de la gastronomía en guisos, siempre que se use con moderación. • para la medicina en donde se puede aplicar para la cicatrización de heridas y para tratar la hinchazón de la piel 40 • Se puede realizar infusiones las cuales cuentan con propiedades tónicas y estimulantes para la ayuda de la digestión, síntomas como las flatulencias, la acidez estomacal, la hinchazón y el reflujo Características biológicas Producto apto para el consumo humano. Características fisicoquímicas Las materias primas utilizadas, los controles aplicados y la homologación de proveedores, el producto envasado por la compañía no supera los límites establecidos en la legislación vigente en cuanto a contaminantes y sustancias tóxicas. Condiciones de almacenamiento Almacenar en lugar fresco, seco y ventilado Transporte Transporte exclusivo alimentos. Preservar de contacto directo con el suelo. Temperatura ambiente. Vida Útil En condiciones de almacenamiento y conservación adecuadas: 2 años. Alérgenos No contiene Control de Calidad Producto elaborado con materias primas de primera calidad, siguiendo los procedimientos y controles implementados por la compañía 41 Etiquetas Cumple con lo estipulado por el Invima y demás entidadesal momento de comercialización de un producto Fabricante AGROINDUSTRIAS GENA SAS FINCA VILLA DEL CARMEN Tel: 311 552 7682 / 313 370 5944 Nota, Fuente: Elaboración propia, basados en (romero & Perez florez, 2020) 42 5.1.2 EL TOMILLO Tabla 10 Ficha técnica Tomillo FICHA TÉCNICA TOMILLO CODIGO: FTE FECHA: 15/06/2022 REVISIÓN: 1 Descripción • Nombre científico es Pertenece a la especie Thymus vulgaris • Tamaño de 30 a 40 cm de longitud • Hojas enteras de formas variables • Color verde ligeramente gris • Sabor característico Composición o ingredientes Producto 100% natural Información Nutricional No aplica Uso • Producto aromático que realza el sabor de los platos en la gastronomía. • Se puede usar en la industria por sus propiedades medicinales • Contiene un alto aporte en fibra, que ayuda a combatir el estreñimiento y regula el tránsito intestinal 43 Características biológicas Producto apto para el consumo humano. Características fisicoquímicas Las materias primas utilizadas, los controles aplicados y la homologación de proveedores, el producto envasado por la compañía no supera los límites establecidos en la legislación vigente en cuanto a contaminantes y sustancias tóxicas. Condiciones de almacenamiento Almacenar en lugar fresco, seco y protegido de la luz Vida Útil En condiciones de almacenamiento y conservación adecuadas: 1 año. Alérgenos No contiene Control de Calidad Producto elaborado con materias primas de primera calidad, siguiendo los procedimientos y controles implementados por la compañía Etiquetas Cumple con lo estipulado por el Invima y demás entidades al momento de comercialización de un producto 44 Fabricante AGROINDUSTRIAS GENA SAS FINCA VILLA DEL CARMEN Tel: 311 552 7682 / 313 370 5944 Nota, Fuente: Elaboración propia, basados en (Espinoza, 2021) 5.1.3 LA HIERBABUENA Tabla 11 Ficha técnica Hierbabuena FICHA TÉCNICA HIERBABUENA CODIGO: FTE FECHA: 15/06/2022 REVISIÓN: 1 Descripción • Pertenece a la especie Mentha Sativa L. • El sabor y aroma es el más fuerte de todas las variedades de la menta. • Color verde ligeramente gris • Sabor aromático y amargo • Hojas sanas limpias y desecadas Composición o ingredientes Producto 100% natural Información Nutricional No aplica 45 Uso • Sirve para sazonar diferentes productos de la gastronomía Características biológicas Producto apto para el consumo humano. Características fisicoquímicas Las materias primas utilizadas, los controles aplicados y la homologación de proveedores, el producto envasado por la compañía no supera los límites establecidos en la legislación vigente en cuanto a contaminantes y sustancias tóxicas. Condiciones de almacenamiento Almacenar en lugar fresco, seco y ventilado Vida Útil En condiciones de almacenamiento y conservación adecuadas: 1 años. Alérgenos No contiene Control de Calidad Producto elaborado con materias primas de primera calidad, siguiendo los procedimientos y controles implementados por la compañía Etiquetas Cumple con lo estipulado por el Invima y demás entidades al momento de comercialización de un producto 46 Fabricante AGROINDUSTRIAS GENA SAS FINCA VILLA DEL CARMEN Tel: 311 552 7682 / 313 370 5944 Nota, Fuente: Elaboración propia, basados en (Zanin, 2021) 5.2 DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO Antes de iniciar con los procesos productivos que para este caso serán los cultivos de tomillo, romero y hierbabuena, se deben realizar estudios de suelo y aguas con el fin de identificar que fortalezas y falencias tiene dicho suelo, de los resultados análisis se identifica que agro insumos se deben usar antes de sembrar. Para todos los cultivos se deben realizar labores culturales como abono y fertilización de las plantas, realizar periódicamente control de plagas y enfermedades, aplicar herbicidas o quitar manualmente las malas hierbas que no permiten el buen desarrollo del cultivo y realizar riegos según lo requieran los cultivos Todos los cultivos deben estar en optimas condicionas siempre para que el producto final sea un producto de calidad que no tengan enfermedades y/o plagas. Cultivo del tomillo: El tomillo es originario de la región mediterránea, antes su uso era mayormente medicinal pero luego empezó a usarse también en la gastronomía como sazonador, su nombre científico es thymus vulgaris. 47 1. Preparación del terreno: El tomillo es una planta que puede permanecer por varios años en el cultivo por lo que es muy necesario fertilizar y abonar el terreno antes de realizar la siembra. Luego se deben levantar camas de 1.20m de ancho y emplasticarlas. 2. Compra de esquejes de tomillo: Una de las propagaciones más usadas para el tomillo es por esquejes en donde de las plantas adultas se cortan los miniesquejes para posteriormente ser colocados en bandejas con sustratos y enraizantes, luego se dejan en zona de climatización por dos semanas. Para este caso se decidió comprar las bandejas ya listas para trasplantar. 3. Siembra: Se toman los esquejes directamente de las bandejas y se siembran en las camas ya listas, en 2 filas con espacio de 30cm entre cada planta. La siembra escalonada con el fin de garantizar producto durante todo el año. 4. Cosecha y recolección: La primera cosecha se realiza a los tres meses de haber realizado la siembra, el resto de las recolecciones dependerán de las condiciones climáticas y ambientales, pero estima pueden ser cada 40 días aproximadamente. ● En el cultivo de tomillo en una hectárea cabe aproximadamente 75.000 plantas y se estima por planta se pueden recoger en cada cosecha 66 gramos de tomillo fresco. 48 Cultivo del romero: El romero es originario del mediterráneo se considerada la como la reina de las aromáticas, tiene diferentes usos medicinales, gastronómicos, aromáticos y para el cuidado personal. Su nombre científico es osmarinus officinalis. 1. Preparación del terreno: El romero es una planta que puede permanecer entre 8 y 10 años en el cultivo por lo que es muy necesario fertilizar y abonar el terreno antes de realizar la siembra. Luego se deben levantar camas de 1.20m de ancho y emplasticarlas. 2. Compra de plántulas de hierbabuena: Una de las propagaciones más usadas para el romero es por esquejes en donde de las plantas adultas se cortan los miniesquejes para posteriormente ser colocados en bandejas con sustratos y enraizantes, luego se dejan en zona de climatización por tres semanas. Para este caso se decidió comprar las bandejas ya listas para trasplantar. 3. Siembra: Se toman los esquejes directamente de las bandejas y se siembran en las camas ya listas, en 2 filas con espacio de 50cm entre cada planta. La siembra escalonada con el fin de garantizar producto durante todo el año. 4. Cosecha y recolección: 49 La primera cosecha se realiza del sexto mes de la siembra, las siguientes recolecciones se pueden hacer cada 15 días aproximadamente. ● En el cultivo de romero en una hectárea cabe aproximadamente 60.000 plantas y se estima por planta se pueden recoger en cada cosecha 150 gramos de romero fresco. Cultivo de hierbabuena: La hierbabuena es originaria de Europa, su nombre científico es Mentha Spicata, su uso es principalmente medicinal, es usada para diferentes dolencias y como relajante. En la actualidad también es usada para preparar bebidas refrescantes. 1. Preparación del terreno: El tomillo es una planta que puede permanecer por varios años en el cultivo por lo que es muy necesario fertilizar y abonar el terreno antes de realizar la siembra. Luego se deben levantar camas de 1.20m de ancho. 2. Compra de esquejes de hierbabuena: Una de las propagaciones más usadas para la hierbabuena espor esquejes en donde de las plantas adultas se cortan los miniesquejes para posteriormente ser colocados en bandejas con sustratos y enraizantes, luego se dejan en zona de climatización por 15 días. Para este caso se decidió comprar las bandejas ya listas para trasplantar. 3. Siembra: Se toman los esquejes directamente de las bandejas y se siembran en las camas ya listas, en 2 filas con espacio de 20cm entre cada planta. 50 La siembra escalonada con el fin de garantizar producto durante todo el año. 4. Cosecha y recolección: La primera cosecha se realiza a los dos meses de haber realizado la siembra, el resto de las recolecciones dependerán de las condiciones climáticas y ambientales, pero estima pueden ser cada 30 a 40 días aproximadamente. Luego de cada cosecha se debe podar o guadañar para obtener la próxima cosecha. ● En el cultivo de hierbabuena en una hectárea cabe aproximadamente 90.000 plantas y se estima por metro cuadrado se pueden recoger en cada cosecha 250 gramos de hierbabuena fresca. Proceso logístico Postcosecha: 1. Las hierbas aromáticas luego de su cosecha o corte deben ser recolectadas en canastas de plástico para ser llevadas a la sala de postcosecha y allí ser hidratadas. 2. las hierbas aromáticas se deben clasificar y empacar en bolsas de polipropileno microperforadas con capacidad de 500 gramos cada una, estas bolsas deben ir marcadas con nombre y logo de la empresa. 3. Cuando las bolsas estén debidamente selladas se empacan en tabacos de cartón, es decir, “recipientes de lámina de cartón corrugado normalmente largos y estrechos, ensamble y cierre de la abatible con aberturas para la ventilación en ambos extremos; este tipo de empaque cuenta con aberturas a los extremos lo que garantiza aireación dependiendo de las condiciones de temperatura a las que se encuentre¨ (IncarPalm Industria cartonera palmar, 2020). 51 Ilustración 1 Caja tipo tabaco para empaque de exportación Nota, Fuente: (IncarPalm Industria cartonera palmar, 2020) En esta caja tipo tabaco se ingresaron 24 bolsas de 500 gr c/u, y con esto ya el producto queda listo para la comercialización nacional e internacional. El espacio adecuado para el proceso de postcosecha debe ser un lugar fresco e inocuo, además debe contar con un cuarto de refrigeración para poder almacenar y conservar las hierbas aromáticas frescas. Proceso de producción: Ilustración 2 Proceso de producción Nota, Fuente: Elaboración propia Evaluación zona de cultivo preparacón del terreno Siembra Cosecha Postcosecha Inspección y clasificación pesaje y empaque Embalaje y etiquetado 52 5.3 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 5.3.1 Terreno: Para empezar la empresa el primer requerimiento es tomar en arriendo una finca de aproximadamente 3 hectáreas, que cuente con fuentes hídricas, tenga vías de acceso para poder llevar el producto final y en el cual se permitan hacer las adecuaciones requeridas para cumplir con lo estipulado por las instituciones reguladoras. 5.3.2 Instalaciones: Dentro de la finca para poder ser certificados por el ICA se deben contar con agua potable, un baño para los empleados, un espacio de descanso y casino, la finca debe estar debidamente cercada, debe tener el área de postcosecha y cuarto frio construido y un espacio adecuado como oficinas para los empleados del área administrativa. 5.3.3 Herramientas Para las labores culturales del cultivo, empaque y embalaje es necesario siempre contar con las herramientas necesarias como: o Azadones o Palas o Tijeras para podar o Canastillas o Bomba espalda (fumigadora manual) 20 litros 53 o Guantes e implementos de protección para los operarios. o Bolsas para empaque o Tabaco de cartón para embalaje. 5.3.4 Herramientas especializadas: Para la debida producción y comercialización de las hierbas aromáticas también son necesarias otras herramientas especiales como: o Sistema riego o Motobomba Industrial 2 620 Litro/minuto 118cc o Sunchadora o Etiquetadora o Mesa de selección en acero inoxidable o Termómetros de profundidad o Grameras o Sistema monitoreo de temperatura y humedad o Tensadora, grapadora, soporte zuncho 54 5.4 PLAN DE COMPRAS 5.4.1 Costos de Producción Tabla 12 Producción por mes PRODUCCION PLANTAS MES ROMERO 2.000 AL MES TOMILLO 800 AL MES HIERBABUENA 3.000 AL MES 5.800 Nota, Fuente: Elaboración propia Tabla 13 Costos de producción MATERIAS PRIMAS DIRECTAS SEMESTRAL ANUAL ESQUEJES $ 3.520.000 ABONO $ 750.000 $ 1.500.000 FERTILIZANTE $ 1.500.000 $ 3.000.000 TOTAL MATERIA PRIMAS $ 5.770.000 $ 4.500.000 MANO DE OBRA DIRECTA SEMESTRAL ANUAL OPERARIOS $ 34.318.067 $ 68.636.134 COORDINADOR DE PRODUCCION $ 18.223.296 $ 36.446.592 TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA $ 52.541.363 $ 105.082.726 COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION AGRONOMO (PRESTACION DE SERVICIOS) $ 3.000.000 $ 6.000.000 EMPAQUE $ 2.700.000 $ 5.400.000 UTENCILIOS DE PRODUCCION $ 1.086.000 $ 2.172.000 TOTAL INDIRECTOS DE PRODUCCION $ 6.786.000 $ 13.572.000 TOTAL DE COSTOS DE PRODUCCION $ 65.097.363 $ 126.674.726 TOTAL PRODUCCION POR SEMESTRE EN LIBRAS 34.800 46.400 TOTAL DE COSTOS POR UNIDAD $ 1.870,61 $ 2.730,06 PRECIO UNITARIO CON 60% $ 4.676,53 $ 6.825,15 $ 1,00 $ 1,45 Nota, Fuente: Elaboración propia 55 5.5 Infraestructura La empresa Agroindustria Gena S.A.S, requiere para funcionamiento un terreno de 4 hectáreas en donde se contará con dos espacios, el primer lugar será el aérea de cultivo y el segundo será la planta de recogida, procesamiento, refrigerado y despacho de las hierbas aromáticas frescas. En la siguiente imagen se puede identificar la planta de postcosecha que será instalada en una ubicación posterior del cultivo, con el fin de realizar proceso de organización y verificación del producto con el fin de enviar al cliente final. Para el funcionamiento de la producción y comercialización de las hierbas aromáticas se requiere una zona especial como cuartos fríos en donde se permita conservar la frescura de la hierba y su mayor vida útil después de su corte. Esta instalación sin incluir la adecuación del cuarto de refrigeración, se requiere una inversión de $ 55.000.000 de pesos 56 Ilustración 3 Infraestructura empresa GENA SAS Nota, Fuente: Elaboración propia 6. ESTUDIO O ANALISIS ORGANIZACIONAL 6.1 NOMBRE Y RAZON SOCIAL El nombre de este nuevo emprendimiento es AGROINDUTRIAS GENA S.A.S, debido a que se enfocara en la producción y comercialización de productos en el sector agrícola como lo son las hierbas aromáticas frescas Esta compañía será SAS (Sociedades por acciones simplificadas), basado en los beneficios legales que tiene el gobierno para este tipo de empresas, estas empresas no requieren al iniciar un 57 revisor fiscal y es de elección tener junta directiva o no, adicional para iniciar con esta los accionistas pueden tener una estructura flexible de capital debido a que no deben constituir la empresa con un monto mínimo. 6.2 MISION Ofrecer a los clientes nacionales e internaciones, productos de alta calidad, con propiedades terapéuticas y comestibles, como son las plantas aromáticas y medicinalesa precios económicos y competitivos. 6.3 VISON Para el año 2027 ser la mejor y más eficiente empresa en la producción y comercialización de productos agrícolas destacando en hierbas aromáticas tanto en Cundinamarca como a nivel nacional, manteniendo una alternativa sostenible y sustentable para la empresa, con alto reconocimiento en diferentes mercados internacionales 6.4 TIPO DE EMPRESA La empresa GENA es una empresa del sector Agrícola, que se dedica a la producción y comercialización de hierbas aromáticas frescas iniciando con el romero, el tomillo y la hierbabuena. Gena una empresa que llegará al mercado de venta de hierbas frescas tanto a nivel regional, nacional e internacional, que ofrecerá productos de alta calidad y con precios asequibles para sus clientes. 58 6.5 DOFA Tabla 14 DOFA Internas Externas Fortalezas: • Demanda importante en la importación de hierbas aromáticas frescas en Canadá debido a que su producción no satisface las necesidades del mercado por lo cual buscan nuevos proveedores que ofrezcan productos de calidad y a buen precio • Producción permanente que permite una oferta constante al cliente. • Producto 100% orgánico, lo que significa que durante el proceso de producción no se utilizaron pesticidas y fertilizantes que alteren la esencia de la planta lo que conlleva a un Debilidades: • Poca fuerza de la marca debido a que no es conocida por los consumidores tanto nacionales como en Canadá. • Competencia directa, debido a que manejan sus propios proveedores que son preferidos por conocimiento diario • Poco financiamiento con entidades debido a que se está iniciando con la venta de la marca • No contar con proveedores puntuales que afecten la producción o comercialización del producto 59 producto mucho más completo porque mantiene las características que lo hacen principal para diferentes usos. • Conocimiento fundamental del mercado en Canadá por parte de la gerencia • Conocimiento eficiente en la parte logística tanto en la exportación como en la comercialización Oportunidades: • Tener mayor accesibilidad al producto para comercializar debido a que se produce con la misma empresa • Alto poder adquisitivo de los consumidores. FO: • Enfocar la producción en la venta nacional e internacional del producto satisfacción las necesidades del consumidor final. • Realizar una estrategia en cuanto a los precios del producto que se enfoque una venta optima DO: • Realizar publicidad tanto a nivel nacional como a nivel internacional en medios electrónicos y físicos, que se enfoque en el consumidor y llame su atención 60 • Pocos costos en las exportaciones debido a los acuerdos comerciales que existe entre Colombia y Canadá • Facilidad de comercialización en el territorio de Canadá debido a la infraestructura logística que manejan los distribuidores. • Relación a largo plazo con el cliente debido a la escasez de proveedores de hierbas en Canadá • Facilidad de expandir el mercado futuro al tener acceso al mercado europeo • Contratar a confiables repartidores con precios favorables que ayuden a la comercialización el producto en Canadá • Desarrollar un plan que se enfoque en evaluar mensuales estrategias de búsqueda de una nueva mercancía tanto a niveles nacionales como a niveles internacionales. • Buscar los diferentes métodos que utiliza la competencia para llegar al consumidor y así realizar modificaciones a estas y poder llegar de diferentes maneras a ser reconocidos • Buscar con las entidades financieras un apoyo productivo de acuerdo con el conocimiento de bajos costos en las exportaciones a Canadá, y demostrar con ventas como pueden ayudar con créditos. • Realizar diferentes actividades que califique un proveedor eficiente y puntual 61 Amenazas: • Aumento en las barreras de ingreso al mercado canadiense debido a la legislación sobre alimentos. • Aumento en los costos logísticos para la comercialización de los productos • Cambio en el TLC que afecte la entrada de los productos en Canadá • Alta rivalidad con productos sustitutos FA • Desarrollar un plan en donde se identifique que barreras se pueden presentar para el ingreso del producto en el mercando canadiense ya que este cuenta con consumidores de alta calidad • Tener proveedores indicados en donde se puedan llegar acuerdos para los costos de las exportaciones o de la comercialización del producto nacional • Producir productos de alta calidad y asequibles para el consumidos y de esta formo este no buscaras productos sustitutos • Realizar un plan de producción en donde se pueda tener facilidad en la comercialización y DA: • Desarrollar técnicas en donde se verifique el conocimiento de la marca en los consumidores y con esto romper barreras junto a la revisión de las leyes que puedan cambiar • Revisar diferentes metodologías en donde se definan mejores precios para llegar al cliente (Marketing) • Examinar con las diferentes entidades financieras propuestas basadas en los acuerdos comerciales que se tenga en ese momento con Canadá, de igual manera revisar financiamientos para 62 • Escases de proveedores con altos estándares de calidad que afecte en la producción del producto • Aumento en los precios de las materias primas producción del producto tanto a nivel nacional. • Realizar un estudio con diferentes proveedores en donde se pueda verificar los precios de cada uno y así evaluar con cual se procederá a realizar la compra de la materia prima aumentar la producción y comercialización del producto • Evaluar los precios que brindan los proveedores para así no cambiar la calidad del producto Nota, Fuente: Elaboración propia 63 7. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA Ilustración 4 Organigrama de la empresa Nota, Fuente: Elaboración propia 7.1 ENUMERACIÓN DE LOS CAGOS INICIALES GERENTE GENERAL: Perfil: profesional en negocios internacionales, será el representante legal y responsable de dirigir la empresa, debe ser una persona con capacidad de liderazgo, poder de negociación y habilidad en toma de decisiones que contribuyan al crecimiento continuo de la compañía. Funciones: ▪ Ejercer la representación legal de la empresa y gestionar licencias y/o permisos ante las entidades respectivas. ▪ Planificar, organizar y supervisar la actividad comercial de la empresa. GERENTE GENERAL coodinador de produccion operarios gerente financiero / RRHH / administrativo contador publico 64 ▪ Llevar a cabo negociaciones con clientes, proveedores, agentes de carga y aduana, transporte y contratistas. ▪ Administrar de forma estratégica todos los recursos de la empresa. ▪ Controlar, analizar y pronosticar ventas. Gerente financiero / RRHH / administrativo perfil: profesional en administración de empresas, con habilidades para dirigir y controlar la Gestión de los Recursos Humanos, Contables, Activos Fijos y de Finanzas y brindar apoyo administrativo que requiera la empresa. Funciones: ▪ Participar en la planificación de general de la empresa. ▪ Contralar las acciones financieras y contables de la empresa, supervisar y apoyar el trabajo del contador. ▪ Llevar a cabo todo lo relacionado con la administración de los recursos humanos como los procesos de reclutamiento, prestaciones sociales, administración de sueldos y salarios, capacitación del personal, además de promover un clima laboral apropiado. ▪ Velar por el cumplimiento de las obligaciones fiscales y tributarias. ▪ Planificar y coordinar procedimientos y sistemas administrativos, así como idear modos de optimizar procesos. Coordinador deproducción perfil: 65 tecnólogo industrial, agropecuario y/o áreas afines con habilidades para liderar al personal de producción. Funciones: ▪ Liderar y supervisar el trabajo de los operarios. ▪ Ser responsable de la producción del cultivo. ▪ Entregar a tiempo y en perfecto estado los pedidos. ▪ Ser responsable de inventarios de productos y equipos requeridos para la producción. ▪ Realizar el papeleo correspondiente a los despachos y demás procedimientos propios del área de producción. Operarios: Perfil: bachiller con experiencia mínima de 1 año en de empaque en productos alimenticios y manejo de cultivos similares. Funciones: ▪ Labores de cultivo ▪ Empaque de producto ▪ Alistamiento de pedidos. ▪ Manejo de inventarios. 66 8. ASPECTOS LEGALES Para iniciar el proceso de creación de la empresa Agroindustria Gena SAS se deben tener en cuenta lo siguientes aspectos legales: ➢ Constitución de la empresa Para formalizar la empresa en Colombia, se requieren los siguientes documentos: • Documento privado de constitución o escritura pública • PRE-RUT • Fotocopia de la cédula del representante legal • Formulario único empresarial De igual manera se deben realizar los siguientes pasos: (Celis&Morales Abogados, 2018) 1. Inscribirse en la cámara de comercio 2. Tramitar el Rut definitivo con la DIAN 3. Tramitar el registro mercantil 4. Crear una cuenta bancaria 5. Resolución de factura y firma digital ➢ Factores normativos en Colombia para exportar Los siguientes son los documentos que debe tener GENA para la exportación de hierbas aromáticas desde Colombia • Certificado de Comercialización y movilización de plantas 67 • Certificado de Exportación – El RUT debe estar constituido como exportador, especificando la actividad a ejecutar y el régimen de la empresa. • Certificado de no obligatoriedad • Certificado fitosanitario • Certificado de origen 6. Permiso de aprovechamiento forestal • Certificado de Buenas Prácticas de manufacturas de alimentos Para la expedición de los anteriores certificados es necesario que la GENA ya se encuentre legalmente constituida y que los anteriores requisitos mencionados se encuentren al día para el desarrollo de su actividad en cuanto a procesos de producción, embarque, selección, almacenamiento. Se debe contar con las constancias fitosanitarias correspondientes. (Procolombia, 2021) Para las empresas colombianas es necesario contar con la certificación Global Gap la cual es la norma mundial para las buenas prácticas agrícolas, esta certificación es necesaria para ingresar al mercado canadiense lo cual brinda la seguridad al país de que el producto final se procesó con calidad (Procolombia, 2021) ➢ Factores normativos en Canadá para importar La empresa GENA SAS requiere exportar a Canadá los siguientes documentos: - Nota de arribo aprobada, llamada cargo control document (CCD) o formulario A8A: Esta la elabora la compañía transportista, documento que incluye datos importantes de la mercancía como lo son valor, partida arancelaria, clasificación y origen de producto. Este documento lo 68 debe presentar el transportista ante las autoridades aduaneras en el primer punto fronterizo, el cual emite número de transacción de 14 dígitos con el cual se identifica el embarque) - Factura comercial: Esta debe incluir todos los datos necesarios para una exportación. - Formulario oficial de aduana B-3: Este incluye los datos como los son: nombre del importador, numero de la cuenta, descripción de los productos, fecha del embarque, posición y tratamiento arancelario, país de origen, tasa de impuesto y total de impuestos a pagar. - Certificado de origen: Este debe coincidir con la factura comercial - Licencias, permisos y certificaciones sanitarias - Confirmación de venta (COS): Este es emitido por el Canadian Food Inpection Agency; con este se impiden las operaciones de consignación, consideradas una fuente de inestabilidad en los precios internos, este debe ser presentados en triplicado completo y firmado en donde se indique descripción del producto, detalles de la venta, nombres y dirección del comprador y vendedor, y evidencia de la compra que ha realizado la transacción de compra o que se ha acordado realizarla (Mandragon, 2021) 69 9. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 9.1 TABLA DE GASTOS DE PERSONAL Tabla 15 GASTOS DE PERSONAL CARGO DEDICACION (TIEMPO) TIPO CONTRATO SALARIO ESTIMADO MENSUAL SALARIO ESTIMADO ANUAL FRECUENCIA DE PAGOS GERENTE GENERAL TIEMPO COMPLETO INDEFINIDO $ 3.000.000 $ 36.000.000 MENSUAL GERENTE FINANCIERO / TALENTO HUMANO / ADMINISTRATIVO TIEMPO COMPLETO INDEFINIDO $ 2.500.000 $ 30.000.000 MENSUAL COORDINADOR PRODUCCION TIEMPO COMPLETO INDEFINIDO $ 2.000.000 $ 24.000.000 MENSUAL OPERARIOS (3) TIEMPO COMPLETO INDEFINIDO $ 1.160.000 $ 41.760.000 MENSUAL CONTADOR 24 HORAS PRESTACION DE SERVICIOS $ 720.000 MENSUAL AGRONOMO 10 HORAS PRESTACION DE SERVICIOS $ 250.000 MENSUAL TOTAL $ 9.630.000 $ 131.760.000 Nota, Fuente: Elaboración propia 70 9.2 TABLA SEGURIDAD SOCIAL, APORTES PARAFISCALES, PRESTACIONES SOCIALES Ilustración 5 Parafiscales por empleado CARGO SUBSIDIO DE TRANSPOR TE SALUD PENSION ARL CESANTI AS PRIMA INTERESE S DE CESANTIA S VACACION ES SENA ICBF CAJA DE COMPENS ACION GERENTE GENERAL $ 3.060.000 $ 4.320.000 $ 124.800 $ 3.002.400 $ 2.998.800 $ 360.288 $ 1.501.200 $ 720.000 $ 1.080.000 $ 1.440.000 GERENTE FINANCIER O / TALENTO HUMANO / ADMINISTR ATIVO $ 2.550.000 $ 3.600.000 $ 124.800 $ 2.502.000 $ 2.499.000 $ 300.240 $ 1.251.000 $ 600.000 $ 900.000 $ 1.200.000 COORDINAD OR PRODUCCIO N $ 2.040.000 $ 2.880.000 $ 124.800 $ 2.001.600 $ 1.999.200 $ 240.192 $ 1.000.800 $ 480.000 $ 720.000 $ 960.000 OPERARIOS (3) $ 5.061.816 $ 3.549.600 $ 5.011.200 $ 374.400 $ 3.482.784 $ 3.478.608 $ 417.934 $ 1.741.392 $ 835.200 $ 1.252.800 $ 1.670.400 TOTAL $5.061.816 $11.199.600 $15.811.200 $748.800 $10.988.7 84 $10.975.608 $1.318.654 $ 5.494.392 $2.635.200 $ 3.952.800 $ 5.270.400 Nota, Fuente: Elaboración propia Nota: Las entidades de EPS y Pensión se establecerá al momento de iniciar el contrato con cada uno de los empleados de igual forma el valor que se paga a cada una de las entidades cambiará de acuerdo con lo establecido por el gobierno y el sueldo que se establezca a cada empleado. 71 9.3 TABLA NÓMINA Ilustración 6 Nómina Mensual Nota, Fuente: Elaboración propia Nota: El pago de nómina mensual se basará en todos los valores que se deben cancelar ante las entidades pertinentes, teniendo en cuanta parafiscales y demás rubros, en total el valor de la nomina a pagar mensual es de $78.025.438 72 9.4 CUADRO PARA ESTABLECER LOS GASTOS DE PUESTA EN MARCHA DE EMPRESA Tabla 16 Gastos puesta en marcha ENTIDAD TRAMITE DESCRIPCIÓN PRECIO Cámara Comercio Inscripción en el registro mercantil. Consulta de nombre, se realiza previo a la constitución de la empresa. Permite conocer si existen o no empresas o establecimientos a nivel nacional, con el mismo nombre de la empresa que se va a crear. Acredita como comerciante, permite ejercer una actividad económica, brinda un número de identificación comercial que le hace acreedor a la exclusividad de la razón social, le da todas las ventajas que le otorga el código de comercio y le protege de todos sus derechos como organización jurídica. $ 480.000,00 Notaria Suscripción protocolización de la minuta Es un contrato social que debe regir la sociedad a constituir La forma societaria utilizada será la Sociedad por acciones simplificadas. "Dicha sociedad podrá constituirse por una o varias personas naturales o jurídicas,quienes solo serán responsables hasta el monto de sus respectivos aportes” (CCB, N/A) $ 800.000,00 DIAN Clasificación de actividades económicas y Inscripción en el registro único tributario. (RUT) y Obtención del NIT Permite registrar la información con los datos de identificación, ubicación y clasificación de las actividades de la nueva empresa, entre otros. Número de identificación tributaria, constituye el código de identificación de los inscritos en el RUT $ 300.000,00 ICA registro ica certificación y estudio de suelos $ 4.500.000,00 TOTAL: $ 6.080.000,00 Nota, Fuente: Elaboración propia basados en (DIAN, 2019) 73 Nota: Para los gastos en puerta marcha de la compañía GENA SAS se debe invertir un valor de $ 6.080.000 aproximados, los cuales se tendrán contemplados al inicio de la inversión de los socios de la compañía 9.5 Gastos Anuales de Administración Tabla 17 Gastos administrativos AÑO 2023 AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027 GASTOS MENSU ALES GASTOS ANUALES GASTOS MENSUALE S GASTOS ANUALES GASTOS MENSUAL ES GASTOS ANUALES GASTOS MENSUALE S GASTOS ANUALES GASTOS MENSUAL ES GASTOS ANUALES GASTOS DE ADMINISTRACION HONORA RIOS CONTADO R Y AGRONO MO $ 970.000 $ 11.640.000 $ 1.047.600 $ 12.571.200 $ 1.131.408 $ 13.576.896 $ 1.221.921 $ 14.663.048 $ 1.319.674 $ 15.836.091 LUZ $ 200.000 $ 2.400.000 $ 216.000 $ 2.592.000 $ 233.280 $ 2.799.360 $ 251.942 $ 3.023.309 $ 272.098 $ 3.265.174 AGUA $ 300.000 $ 3.600.000 $ 324.000 $ 3.888.000 $ 349.920 $ 4.199.040 $ 377.914 $ 4.534.963 $ 408.147 $ 4.897.760 GAS $ 80.000 $ 960.000 $ 86.400 $ 1.036.800 $ 93.312 $ 1.119.744 $ 100.777 $ 1.209.324 $ 108.839 $ 1.306.069 INTERNET $ 150.000 $ 1.800.000 $ 162.000 $ 1.944.000 $ 174.960 $ 2.099.520 $ 188.957 $ 2.267.482 $ 204.073 $ 2.448.880 SEGUROS $ 110.000 $ 1.320.000 $ 118.800 $ 1.425.600 $ 128.304 $ 1.539.648 $ 138.568 $ 1.662.820 $ 149.654 $ 1.795.845 PAPELERI A $ 453.500 $ 5.442.000 $ 489.780 $ 5.877.360 $ 528.962 $ 6.347.549 $ 571.279 $ 6.855.353 $ 616.982 $ 7.403.781 74 INSUMOS $ 1.400.00 0 $ 16.800.000 $ 1.512.000 $ 18.144.000 $ 1.632.960 $ 19.595.520 $ 1.763.597 $ 21.163.162 $ 1.904.685 $ 22.856.215 PROCESO DE EXPORTA CION $ 1.300.00 0 $ 15.600.000 $ 1.404.000 $ 16.848.000 $ 1.516.320 $ 18.195.840 $ 1.637.626 $ 19.651.507 $ 1.768.636 $ 21.223.628 TOTAL $ 4.963.5 00 $ 59.562.000 $ 5.360.580 $ 64.326.960 $ 5.789.426 $ 69.473.11 7 $ 6.252.581 $ 75.030.966 $ 6.752.787 $ 81.033.44 3 GASTOS DE VENTAS PUBLICID AD $ 300.000 $ 3.600.000 $ 324.000 $ 3.888.000 $ 349.920 $ 4.199.040 $ 377.914 $ 4.534.963 $ 408.147 $ 4.897.760 TOTAL $ 300.000 $ 3.600.000 $ 324.000 $ 3.888.000 $ 349.920 $ 4.199.040 $ 377.914 $ 4.534.963 $ 408.147 $ 4.897.760 TOTAL GENERAL $ 5.263.5 00 $ 63.162.000 $ 5.684.580 $ 68.214.960 $ 6.139.346 $ 73.672.15 7 $ 6.630.494 $ 79.565.929 $ 7.160.934 $ 85.931.20 4 Nota, Fuente: Elaboración propia Nota: Se proyectó según el aumento de inflación del 8 % que se tenga anual y se revisara anualmente para verificar el porcentaje que se tenga en cada uno de los servicios, así se determinara el valor a gastar mensual y anual en cada uno de los futuros 75 10. ESTUDIO ANALISIS FINANCIERO 10.1 Inversión total 10.1.1 Cuadro de Propiedad Planta y Equipo (PPE) Tabla 18 Propiedad - Planta – Equipo PROPIEDAD - PLANTA - EQUIPO DESCRIPCION REF CANT COSTO TOTAL EQIPOS DE PRODUCCION Sistema riego Goteo en kit KIT DIY 1 $ 4.000.000 $ 4.000.000 Motobomba Industrial 2 620 Litro/minuto 118cc a gasolina HUMBOLDT 8.21 2 $ 2.500.000 $ 5.000.000 Zunchadora BANDIT METALICA 3 1 $ 2.700.000 $ 2.700.000 Termómetros de profundidad TESTO TED 12 2 $ 150.000 $ 300.000 Grameras KALLEY HIME COLLECTION 2 $ 100.000 $ 200.000 Sistema monitoreo de temperatura y humedad RTR-500 SERIES WIRELESS 2 $ 1.800.000 $ 3.600.000 SUBTOTAL EQIPOS DE PRODUCCION $ 15.800.000 ADECUACION FINCA Y CUARTO FRIO cuarto frio, baño y casino y adecuación del área administrativa N/A 1 $ 55.000.000 $ 55.000.000 MUEBLES Y ENSERES Mesa de selección en acero inoxidable AISI 304 4 $ 390.000 $ 1.560.000 sillas poscosecha VANYPLAS GARDENIA 6 $ 44.000 $ 264.000 76 escritorio IMS04 75x80x120 Negro 3 $ 135.000 $ 405.000 mesas casino Plegable GENERICO 180 cm 2 $ 250.000 $ 500.000 sillas casino EVA CON BRAZO 8 $ 80.000 $ 640.000 casilleros INSDUTRIAS CRUZ 6 PUESTOS 1 $ 400.000 $ 399.816 SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERES $ 3.768.816 EQUIPOS DE COMPUTO computador Escritorio All In One LENOVO 21.5" Pulgadas AIO 3 2 $ 3.500.000 $ 7.000.000 impresora scanner HP Deskjet Ink Advantage 2775 1 $ 300.000 $ 300.000 SUBTOTAL EQUIPOS DE COMPUTO $ 7.300.000 HERRAMIENTAS azadones HERRAGRO 1045 3 $ 100.000 $ 300.000 palas COLIMA No. 2 con cabo 68035 3 $ 80.000 $ 240.000 tijeras DISCOVER 8 5 $ 20.000 $ 100.000 canastillas / Estantería 10 Canastillas Perforadas 86x61x146cm PRODALCA Modelo TL707 4 $ 690.000 $ 2.760.000 Bomba espalda (fumigadora manual) 20 litros ERGO 2 $ 130.000 $ 260.000 SUBTOTAL HERRAMIENTAS $ 3.660.000 TOTAL P.P.E $ 85.528.816 Nota, Fuente: Elaboración propia 77 Nota: Se verifica que para el año 2023 se requiere una propiedad planta y equipo de $ 85.528.816 de inversión, teniendo en cuenta los equipos de producción, la adecuación de la finca, los muebles enseres y las herramientas. Todos los utensilios se revisaron según la producción que se estima para este año 10.1.2 Cuadro de Inventarios requeridos Tabla 19 Inventario requerido Semestral TABLA INVENTARIOS SEMESTRAL DESCRIPCION CANT COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS esquejes ROMERO 6000 $ 220 $ 1.320.000 esquejes TOMILLO 5000 $ 220 $ 1.100.000