enunciado-EJERCICIO-N---18

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EJERCICIO  Nº  18  
  
CAJA  Y  BANCOS  -­  ARQUEO  DE  FONDOS  
  
  
Los  saldos  contables  de  las  cuentas  relacionadas  con  fondos  en  Tesorería  
de  la  empres  Banchero  S.A.    al  30/06/2014  son  los  siguientes:    
  
Detalle   Importe  
Caja     42.720  
Valores  a  Depositar   102.500  
Moneda  extranjera  –  dólares  estadounidenses  (Son  U$S  1500)   12.000  
  
Comprobantes  en  poder  de  tesorería    no  contabilizados:  
  
Detalle   Importe  
Factura  abonada  por  expensas  del  local  comercial  por  el  mes  de  junio   1.500  
Factura  abonada  por  fotocopias  y  otros  gastos  de  librería   540  
Gastos  varios  rendidos  y  abonados  al  cadete   675  
Cobranza  a  clientes  del  29/06  de  $  2.200  en  efectivo  y  $  3.600  en  
cheques  de  terceros  
5.800  
Depósito  de  cheques  de  terceros  del  30/06  en  la  Cta.  Cte.  del  Banco  
Supra  
55.480  
Compra  del  30/06  de  1750  dólares  abonando  en  efectivo.     14.175  
  
      
El  recuento  físico  de  la  existencia  de  fondos  al  30/06  es  el  siguiente:    
  
Detalle   Importe  
Billetes  y  monedas  en  Caja   28.300      
Cheques  de  terceros   50.620  
Dólares  estadounidenses     3.250  
      
Cotización  del  dólar  al  30/06:  tipo  comprador:  8,05;;  tipo  vendedor  8,10.  
    
  
Se  pide:    
  
  
Efectuar  los  registros  contables  correspondientes  y  realizar  los  Mayores  
de  las  cuentas  Caja,  Valores  a  Depositar  y  Moneda  extranjera.