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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE ESCRITORIOS Y SILLAS PLEGABLES DE CARTÓN PARA ADULTOS Y NIÑOS Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de Bachiller en las siguientes carreras: KAREN JHESABEL ARRIAGA PÉREZ (0000-0001-8941-8566) Ingeniería Industrial KATHERINE MARCELINA LAPA QUISPE (0000-0002-1116-4874) Contabilidad URSULA RAMOS ESCUDERO (0000-0002-6087-6659) Marketing y Gestión Comercial PEDRO JESUS REVILLA MORALES (0000-0001-9965-4992) Administración de Empresas MAINNOR ENGELBERT PERALTA ECHEVARRIA (0000-0002-1052-9579) Ingeniería Industrial Asesor: Llosa Pasquel Eduardo Miguel Lima – Perú 2021 ÍNDICE GENERAL 1. Capítulo I: Resumen Ejecutivo .............................................................................................. 1 2. Capítulo II. Información General ........................................................................................... 3 2.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación ............................................................ 3 2.1.1. Razón social. ........................................................................................................... 3 2.1.2. Nombre comercial. .................................................................................................. 3 2.1.3. Logo. ....................................................................................................................... 3 2.1.4. Eslogan. ................................................................................................................... 3 2.1.5. Horizonte de evaluación. ........................................................................................ 4 2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria ................................................ 4 2.2.1. Actividad económica. ............................................................................................. 4 2.2.2. Código CIIU. .......................................................................................................... 4 2.2.3. Partida Arancelaria. ................................................................................................ 4 2.3. Definición del negocio y modelo CANVAS .................................................................. 4 2.3.1. Definición del negocio. ........................................................................................... 4 2.3.2. Modelo Canvas. ...................................................................................................... 7 2.4. Descripción del producto ................................................................................................ 8 2.4.1. Materiales. ............................................................................................................... 9 2.4.2. Proceso de fabricación. ........................................................................................... 9 2.4.3. Empaque. .............................................................................................................. 10 2.5. Oportunidades de negocio ............................................................................................ 12 2.6. Estrategia genérica de la empresa ................................................................................. 13 3. Capitulo III: Análisis del Entorno ........................................................................................ 14 3.1. Análisis del Macro entorno........................................................................................... 14 3.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes (2021) ............ 14 3.1.1.1. Capital: .......................................................................................................... 14 3.1.1.2. Ciudades Importantes. ................................................................................... 14 3.1.1.3. Superficie. ..................................................................................................... 15 3.1.1.4. Número de Habitantes. .................................................................................. 16 3.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población económicamente activa. (2021-2026) ......................................................................................................... 17 3.1.2.1. Tasa de Crecimiento de la Población. ........................................................... 17 3.1.2.2. Ingreso per cápita. ......................................................................................... 19 3.1.2.3. Población Económicamente activa. PEA. ..................................................... 19 3.1.3. Balanza comercial: Importaciones y Exportaciones. (2021-2026) ....................... 21 3.1.3.1. Balanza Comercial. ....................................................................................... 21 3.1.3.2. Importaciones. ............................................................................................... 21 3.1.3.3. Exportaciones. ............................................................................................... 22 3.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. (2021-2026). ........................................................................................................................................ 23 3.1.4.1. PBI. ............................................................................................................... 23 3.1.4.2. Tasa de inflación. .......................................................................................... 24 3.1.4.3. Tasa de interés. .............................................................................................. 25 3.1.4.4. Tipo de cambio. ............................................................................................. 26 3.1.4.5. Riesgo país. ................................................................................................... 28 3.1.5. Leyes o reglamentos vinculados al proyecto. ....................................................... 29 3.2. Análisis del Micro Entorno (local y externo): .............................................................. 30 3.2.1. Competidores actuales: nivel de competitividad. ................................................. 32 3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes: ...................................................................... 32 3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................................... 33 3.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ......................................................................... 34 3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ..................................................... 35 4. Capítulo IV: Plan Estratégico ............................................................................................... 38 4.1. Visión y misión de la empresa ...................................................................................... 38 4.1.1. Misión. .................................................................................................................. 38 4.1.2. Visión. ................................................................................................................... 38 4.2. Análisis FODA ............................................................................................................. 38 4.3. Estrategia genérica ........................................................................................................ 39 4.3.1. Estrategia de penetración de mercado .................................................................. 39 4.4. Objetivos ....................................................................................................................... 404.4.1. Objetivo General. .................................................................................................. 40 4.4.2. Objetivos Específicos. .......................................................................................... 40 5. Capítulo V: Estudio de Mercado .......................................................................................... 41 5.1. Investigación de Mercado ............................................................................................. 41 5.1.1. Investigación de mercado: Criterios de Segmentación. Marco Muestral. ............ 41 5.1.1.1. Criterios de Segmentación. ........................................................................... 41 5.1.1.2. Marco Muestral. ............................................................................................ 41 5.1.2. Tipos de Investigación .......................................................................................... 42 5.1.2.1. Exploratoria: Focus group y Entrevistas a profundidad. ............................... 42 5.1.2.2. . Cuantitativa-Descriptiva: Método de Encuestas: Muestra (tamaño y cuotas). Formato del cuestionario. Análisis de los resultados de las encuestas. ................... 59 5.2. Demanda y oferta.......................................................................................................... 79 5.2.1. Estimación del mercado potencial. ....................................................................... 79 5.2.2. Estimación del mercado disponible. ..................................................................... 80 5.2.3. Estimación del mercado efectivo. ......................................................................... 81 5.2.4. Estimación del mercado objetivo. ......................................................................... 85 5.2.5. Cuantificación anual de la demanda. .................................................................... 87 5.2.6. Oferta histórica productos parecidos. ................................................................... 91 5.2.7. Programa de Ventas Anual en unidades físicas. ................................................... 94 5.2.8. Programa de ventas del primer año, en porcentajes y unidades físicas, desagregado en forma mensual. ........................................................................................................... 94 5.2.9. Programa de ventas del segundo al quinto año (2021 al 2026), en porcentajes, desagregado en forma mensual. ...................................................................................... 95 5.3. Estrategias específicas de lanzamiento del producto. ................................................... 97 5.4. Mezcla de marketing .................................................................................................. 100 5.4.1. Producto. ............................................................................................................. 100 5.4.2. Precio (para mercado interno y/o externo). ........................................................ 107 5.4.3. Plaza .................................................................................................................... 108 5.4.4. Promoción. .......................................................................................................... 112 5.4.4.1. Medios digitales. ......................................................................................... 112 5.4.4.2. Venta personal. ............................................................................................ 114 5.4.4.3. Marketing de influencia. ............................................................................. 114 6. Capítulo VI: Estudio Legal y Organizacional .................................................................... 123 6.1. Estudio Legal .............................................................................................................. 123 6.1.1. Forma societaria. ................................................................................................. 123 6.1.2. Registro de marca y patentes. ............................................................................. 126 6.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................................. 127 6.1.4. Legislación laboral. ............................................................................................. 129 6.1.5. Legislación Tributaria. ........................................................................................ 134 6.1.6. Otros aspectos legales. ........................................................................................ 135 6.2. Estudio Organizacional............................................................................................... 137 6.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................................... 137 6.2.2. Servicios tercerizados: ........................................................................................ 138 6.2.3. Puestos de trabajo. .............................................................................................. 140 6.2.4. Aspectos laborales. ............................................................................................. 146 7. Capítulo VII: Estudio Técnico............................................................................................ 166 7.1. Tamaño de proyecto ................................................................................................... 166 7.2. Procesos ...................................................................................................................... 168 7.2.1. Diagrama de flujos. ............................................................................................. 168 7.2.2. DAP. ................................................................................................................... 176 7.2.3. Diagrama de Gantt .............................................................................................. 180 7.2.4. Programa de producción. .................................................................................... 181 7.2.5. Relación de materias primas, e insumos a utilizar, consumo de producto. ........ 192 7.2.6. Programa de compras de materia prima e insumos. ........................................... 198 7.2.7. Requerimiento de mano de obra. ........................................................................ 202 7.3. Tecnología del proceso ............................................................................................... 204 7.3.1. Maquinaria y equipos por área. ........................................................................... 204 7.3.2. Herramientas y útiles. ......................................................................................... 206 7.4. Terrenos e inmuebles .................................................................................................. 209 7.4.1. Descripción del centro de operaciones. .............................................................. 209 7.4.2. Plano con proyecto: distribución de máquinas y equipos ................................... 210 7.5. Localización: Macro Localización y Micro Localización .......................................... 211 7.5.1. Macro Localización. ........................................................................................... 212 7.5.2. Micro Localización. ............................................................................................ 217 7.5.3. Gastos de adecuación y de servicios. .................................................................. 219 7.6. Responsabilidad social ............................................................................................... 223 7.6.1. Impacto ambiental. ..............................................................................................223 7.6.2. Con los trabajadores. ........................................................................................... 224 7.6.3. Con la comunidad. .............................................................................................. 227 8. Capítulo VIII Estudio Económico y Financiero ................................................................. 229 8.1. Inversiones .................................................................................................................. 229 8.1.1. Inversión en Activo Fijo. .................................................................................... 229 8.1.2. Inversión Activo Intangible. ............................................................................... 230 8.1.3. Inversión en Gastos Pre-operativos. ................................................................... 232 8.1.4. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado) .............................. 233 8.1.5. Liquidación del IGV. .......................................................................................... 234 8.1.6. Estructura de inversiones. ................................................................................... 234 8.2. Financiamiento ........................................................................................................... 234 8.2.1. Estructura de Financiamiento. ............................................................................ 234 8.2.2. Financiamiento del activo fijo y del capital de trabajo. Fuentes de financiamiento: Cronogramas. ...................................................................................... 235 8.3. Estudio de Ingresos y Costos. ..................................................................................... 238 8.4. Ingresos anuales .......................................................................................................... 238 8.4.1. Ingresos por ventas: al contado, al crédito, ventas totales, exportaciones. ......... 238 8.4.2. Recuperación de Capital de trabajo. ................................................................... 240 8.4.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................... 241 8.5. Costos y Gastos anuales ............................................................................................. 242 8.5.1. Egresos Desembolsables. .................................................................................... 242 8.5.1.1. Presupuesto de materias primas y materiales. ............................................. 242 8.5.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ....................................................... 243 8.5.1.3. Presupuesto de Costos Indirectos. ............................................................... 244 8.5.1.4. Presupuesto de Gastos de Administración. ................................................. 246 8.5.1.5. Presupuesto de Gastos de Ventas. ............................................................... 247 8.5.2. Egresos no Desembolsables. ............................................................................... 248 8.5.2.1. Depreciación. .............................................................................................. 248 8.5.2.2. Amortización de Intangibles. ...................................................................... 249 8.5.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ........................................... 249 9. Capítulo IX: Estados Financieros Proyectados .................................................................. 253 9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja ............................ 253 9.2. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado .............................................................. 254 9.3. Flujo de Caja Proyectado Operativo ........................................................................... 255 9.4. Flujo de Capital proyectado ........................................................................................ 255 9.5. Flujo de Caja Económico proyectado ......................................................................... 256 9.6. Flujo del Servicio de la deuda .................................................................................... 257 9.7. Flujo de Caja Financiero proyectado .......................................................................... 257 10. Capítulo X: Evaluación Económico Financiera ............................................................... 258 10.1. Cálculo de la Tasa de Descuento .............................................................................. 258 10.1.1. Costo de Oportunidad (Ke) ............................................................................... 258 10.1.2. Costo de la deuda. (Kd) .................................................................................... 258 10.1.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC) .............................................. 259 10.2. Evaluación Económica Financiera ........................................................................... 259 10.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ............................................................................. 259 10.2.1.1. VANE y VANF. ........................................................................................ 259 10.2.1.2. TIRE y TIRF. ............................................................................................ 260 10.2.1.3. TIR modificado. ........................................................................................ 260 10.2.1.4. Periodo de Recuperación descontado. ....................................................... 260 10.2.1.5. Análisis Beneficio/Costo (B/C)................................................................. 261 10.2.2. Análisis del Punto de equilibrio. ....................................................................... 261 10.3. Análisis de Sensibilidad y de riesgo ......................................................................... 262 10.3.1. Variables de Entrada. ........................................................................................ 262 10.3.2. Variables de Salida. .......................................................................................... 262 10.3.3. Variables críticas del proyecto: posibilidades de administrar el riesgo. ........... 264 10.3.4. Perfil de riesgo. ................................................................................................. 264 ÍNDICE DE TABLAS Tabla 1 Modelo CANVAS. ....................................................................................................... 7 Tabla 2 Materiales a utilizar en el producto Carton Flex. ......................................................... 9 Tabla 3 Características del empaque. ...................................................................................... 11 Tabla 4 Análisis FODA. .......................................................................................................... 39 Tabla 5 Entrevista a profundidad N° 01. ................................................................................. 42 Tabla 6 Entrevista a Profundidad N°02................................................................................... 45 Tabla 7 Entrevista a profundidad N°03. .................................................................................. 48 Tabla 8 Ficha Técnica del Focus Group 01. ............................................................................ 53 Tabla 9 Datos de participantes del Focus Group 01. ............................................................... 53 Tabla 10 Ficha Técnica del Focus Group 02. .......................................................................... 56 Tabla 11 Datos de participantes del Focus Group 02. .............................................................56 Tabla 12 Genero. ..................................................................................................................... 60 Tabla 13 Edad del encuestado. ................................................................................................ 61 Tabla 14 Distrito de su residencia. .......................................................................................... 62 Tabla 15 Ingresos Mensuales. ................................................................................................. 63 Tabla 16 Características Valorables escritorio y silla. ............................................................ 64 Tabla 17 Interés por el cuidado del medio ambiente. ............................................................. 65 Tabla 18 Interés por la compra de productos ecoamigables. .................................................. 65 Tabla 19 Necesidad de compra de muebles plegables. ........................................................... 66 Tabla 20 Cantidad Sillas. ........................................................................................................ 67 Tabla 21 Cantidad de Escritorios. ........................................................................................... 68 Tabla 22 Interés en el producto. .............................................................................................. 69 Tabla 23 Medios Informativos. ............................................................................................... 70 Tabla 24 Medio de distribución. ............................................................................................. 71 Tabla 25 Tiempo de compra/Escritorio. .................................................................................. 72 Tabla 26 Tiempo de compra/Sillas.......................................................................................... 73 Tabla 27 Rango por precios/ Escritorios. ................................................................................ 74 Tabla 28 Rango por precios/ Sillas. ........................................................................................ 75 Tabla 29 Niños viviendo en casa. ............................................................................................ 76 Tabla 30 Rango por precios/ Sillas-Niños. .............................................................................. 77 Tabla 31 Rango por precios/ Escritorios-Niños. ..................................................................... 78 Tabla 32 Estimación del mercado potencial actual. ................................................................ 79 Tabla 33 Mercado potencial por distritos 2021 - 2026 (en personas) ..................................... 80 Tabla 34 Pregunta 07 de la encuesta. ...................................................................................... 80 Tabla 35 Mercado disponible 2021 – 2026 (Expresado en personas) ..................................... 81 Tabla 36 Pregunta 18. .............................................................................................................. 81 Tabla 37 Rango por precios/ Escritorios. ................................................................................ 82 Tabla 38 Mercado efectivo de escritorios para adultos 2021 – 2026 (en personas) ............... 82 Tabla 39 Rango por precios/ Sillas. ........................................................................................ 82 Tabla 40 Mercado efectivo de sillas para adultos 2021 – 2026 (en personas) ........................ 83 Tabla 41 Rango de niños viviendo en casa. ............................................................................ 83 Tabla 42 Rango de precios de silla para niños. ....................................................................... 83 Tabla 43 Mercado efectivo de sillas para niños 2021 – 2026 (en personas) ........................... 84 Tabla 44 Rango de precios de escritorios para niños. ............................................................. 84 Tabla 45 Mercado efectivo de escritorios para niños 2021 – 2026 (en personas) .................. 85 Tabla 46 Tasas de crecimiento del mercado objetivo. ............................................................ 85 Tabla 47 Tasas de crecimiento del mercado objetivo 2021 - 2026. ........................................ 85 Tabla 48 Mercado objetivo de la línea de escritorios adultos 2021 - 2026. ............................ 86 Tabla 49 Mercado objetivo de la línea de Sillas adultos 2021 - 2026. ................................... 86 Tabla 50 Mercado objetivo de la línea de Sillas de niños 2021 - 2026. ................................. 87 Tabla 51 Mercado objetivo de la línea de escritorios de niños 2021 - 2026. .......................... 87 Tabla 52 Pregunta 14. .............................................................................................................. 88 Tabla 53 Pregunta 10. .............................................................................................................. 88 Tabla 54 Pregunta 15. .............................................................................................................. 88 Tabla 55 Pregunta 9. ................................................................................................................ 89 Tabla 56 Resumen de Frecuencia Anual. ................................................................................ 89 Tabla 57 Demanda anual de escritorios adultos 2021 - 2026. ................................................ 89 Tabla 58 Demanda anual de sillas para adultos 2021 - 2026. ................................................ 90 Tabla 59 Demanda anual de sillas para niños 2021 - 2026. ................................................... 90 Tabla 60 Demanda anual de escritorios para niños 2021 - 2026. ........................................... 91 Tabla 61 Programa de ventas anual en unidades. .................................................................... 94 Tabla 62 Proyección de ventas Anual del primer año en unidades físicas. ............................ 94 Tabla 63 Proyección de ventas Anual del primer año en importes. ........................................ 95 Tabla 64 Proyección de ventas Anual del primer año en porcentajes ..................................... 95 Tabla 65 Proyección de ventas de anual por unidades. ........................................................... 95 Tabla 66 Proyección de ventas de anuales en importes. ......................................................... 96 Tabla 67 Resumen de Proyección de ventas de anuales en importes. ..................................... 97 Tabla 68 Resumen de Proyección de ventas de anuales en importes y porcentajes. .............. 97 Tabla 69 Presentaciones. ....................................................................................................... 105 Tabla 70 Precios convertidos a moneda nacional. ................................................................ 107 Tabla 71 Precios de productos sustitutos (Mercado nacional): ............................................. 107 Tabla 72 Precio del producto para el proyecto y margen de utilidad. ................................... 108 Tabla 73 Precio en tienda virtual. ........................................................................................... 108 Tabla 74 Presupuesto promocional año 0. ............................................................................ 117 Tabla 75 Presupuesto promocional año 1. ............................................................................. 118 Tabla 76 Presupuesto promocional año 2. ............................................................................. 119 Tabla 77 Presupuesto promocional año 3. .............................................................................120 Tabla 78 Presupuesto promocional año 4. ............................................................................. 121 Tabla 79 Presupuesto promocional año 5. ............................................................................. 122 Tabla 80 Forma societaria. ..................................................................................................... 123 Tabla 81 Forma Societaria. .................................................................................................... 124 Tabla 82 Participación de accionistas. ................................................................................... 124 Tabla 83 Valorización aproximada de la constitución de la empresa. ................................... 126 Tabla 84 Valorización Registro de Marca. ............................................................................. 127 Tabla 85 Valorización de los trámites municipales según el riesgo. ..................................... 128 Tabla 86 Tipo de empresa. ..................................................................................................... 129 Tabla 87 Beneficios para trabajadores. .................................................................................. 130 Tabla 88 Perfil del Gerente General. ...................................................................................... 140 Tabla 89 Perfil del Asistente Administrativo ......................................................................... 141 Tabla 90 Perfil del Jefe comercial. ......................................................................................... 141 Tabla 91 Perfil del Ejecutivo comercial. ................................................................................ 142 Tabla 92 Perfil del Jefe de Administración y Finanzas. ......................................................... 142 Tabla 93 Perfil del Jefe de Logística.. .................................................................................... 143 Tabla 94 Perfil del Operario de producción. .......................................................................... 143 Tabla 95 Perfil del Almacenero. ............................................................................................ 144 Tabla 96 Perfil del Jefe de Marketing. ................................................................................... 144 Tabla 97 Perfil del Asistente de Marketing ............................................................................ 145 Tabla 98 Perfil del Jefe de Operaciones ................................................................................. 145 Tabla 99 Perfil del Operario de calidad. ................................................................................ 146 Tabla 100 Formas de contratacion. ........................................................................................ 146 Tabla 101 Remuneraciones a los trabajadores. ...................................................................... 148 Tabla 102 Planilla administrativa. .......................................................................................... 149 Tabla 103 Cuadro de provisiones salarios personal administrativo Año 2022. ..................... 150 Tabla 104 Cuadro de provisiones salarios personal administrativo Año 2023. ..................... 150 Tabla 105 Cuadro de provisiones salarios personal administrativo Año 2024. ..................... 151 Tabla 106 Cuadro de provisiones salarios personal administrativo Año 2025. ..................... 151 Tabla 107 Cuadro de provisiones salarios personal administrativo Año 2026. ..................... 152 Tabla 108 Cuadro de provisiones totales 5 años salarios personal administrativo. ............... 152 Tabla 109 Planilla ventas. ...................................................................................................... 153 Tabla 110 Cuadro de provisiones salarios personal de ventas Año 2022. ............................. 153 Tabla 111 Cuadro de provisiones salarios personal de ventas Año 2023. ............................. 154 Tabla 112 Cuadro de provisiones salarios personal de ventas Año 2024. ............................. 154 Tabla 113 Cuadro de provisiones salarios personal de ventas Año 2025. ............................. 155 Tabla 114 Cuadro de provisiones salarios personal de ventas Año 2026. ............................. 155 Tabla 115 Cuadro de provisiones totales 5 años salarios personal venta. .............................. 156 Tabla 116 Planilla mano indirecta .......................................................................................... 156 Tabla 117 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra indirecta Año 2022. ....... 157 Tabla 118 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra indirecta Año 2023. ....... 157 Tabla 119 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra indirecta Año 2024. ....... 158 Tabla 120 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra indirecta Año 2025. ....... 158 Tabla 121 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra indirecta Año 2026. ....... 159 Tabla 122 Cuadro resumen de provisiones salarios personal mano de obra indirecta. .......... 159 Tabla 123 Planilla mano directa. ............................................................................................ 160 Tabla 124 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra directa Año 2022. .......... 160 Tabla 125 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra directa Año 2023. .......... 161 Tabla 126 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra directa Año 2024. .......... 161 Tabla 127 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra directa Año 2025. .......... 162 Tabla 128 Cuadro de provisiones salarios personal mano de obra directa Año 2026. .......... 162 Tabla 129 Cuadro resumen de provisiones salarios personal mano de obra directa. ............. 163 Tabla 130 Horarios de trabajo. ............................................................................................... 164 Tabla 131 Horarios de servicios generales. ............................................................................ 165 Tabla 132 Tiempos de trabajo. ............................................................................................... 166 Tabla 133 Capacidad instalada ............................................................................................... 166 Tabla 134 Tiempos de trabajo. ............................................................................................... 166 Tabla 135 Capacidad utilizada. .............................................................................................. 167 Tabla 136 Horas máximas, suponiendo que se trabaja todo el dia. ....................................... 167 Tabla 137 Capacidad máxima. ............................................................................................... 167 Tabla 138 DAP escritorio de adultos. .................................................................................... 176 Tabla 139 DAP Silla de adultos. ............................................................................................ 177 Tabla 140 DAP Escritorio de niños. ....................................................................................... 178 Tabla 141 DAP Sillas de niños. ............................................................................................. 179 Tabla 142 Diagrama de Gantt. ............................................................................................... 180 Tabla 143 Porcentajes de producción ..................................................................................... 181 Tabla 144 Programa de produccion anual. ............................................................................ 181 Tabla 145 Programa de produccion Escritorio para adultos 2022 .........................................182 Tabla 146 Programa de produccion Escritorio para adultos 2023. ........................................ 182 Tabla 147 Programa de produccion Escritorio para adultos 2024. ........................................ 183 Tabla 148 Programa de produccion Escritorio para adultos 2025. ........................................ 183 Tabla 149 Programa de produccion Escritorio para adultos 2026. ........................................ 184 Tabla 150 Programa de produccion Sillas para adultos 2022 ................................................ 184 Tabla 151 Programa de produccion Sillas para adultos 2023 ................................................ 185 Tabla 152 Programa de produccion Sillas para adultos 2024 ................................................ 185 Tabla 153 Programa de produccion Sillas para adultos 2025 ................................................ 186 Tabla 154 Programa de produccion Sillas para adultos 2026 ................................................ 186 Tabla 155 Programa de produccion Escritorio para niños 2022 ............................................ 187 Tabla 156 Programa de produccion Escritorio para niños 2023 ............................................ 187 Tabla 157 Programa de produccion Escritorio para niños 2024. ........................................... 188 Tabla 158 Programa de produccion Escritorio para niños 2025. ........................................... 188 Tabla 159 Programa de produccion Escritorio para niños 2026 ............................................ 189 Tabla 160 Programa de produccion Sillas para niños 2022 ................................................... 189 Tabla 161 Programa de produccion Sillas para niños 2023 ................................................... 190 Tabla 162 Programa de produccion Sillas para niños 2024. .................................................. 190 Tabla 163 Programa de produccion Sillas para niños 2025 ................................................... 191 Tabla 164 Programa de produccion Sillas para niños 2026 ................................................... 191 Tabla 165 Equivalencias de piezas de carton a metro cuadrado ............................................ 192 Tabla 166 Cantidades de M.Prima por cantidad de metros cuadrados. ................................. 192 Tabla 167 Programa de produccion anual 2021. .................................................................... 192 Tabla 168 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2021. ................ 193 Tabla 169 Programa de produccion anual 2022. .................................................................... 193 Tabla 170 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2022. ................ 194 Tabla 171 Programa de produccion 2023. ............................................................................. 194 Tabla 172 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2023. ................ 195 Tabla 173 Programa de producción 2024. ............................................................................. 195 Tabla 174 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2024. ................ 196 Tabla 175 Programa de produccion 2025. ............................................................................. 196 Tabla 176 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2025. ................ 197 Tabla 177 Programa de produccion 2026. ............................................................................. 197 Tabla 178 Relación de Materia primas a utilizar en cantidades para el año 2026. ................ 198 Tabla 179 Costo unitario de cada materia prima directa. ....................................................... 198 Tabla 180 Programa de compras de materia prima e insumos 2022. ..................................... 199 Tabla 181 Programa de compras de materia prima e insumos 2023. ..................................... 199 Tabla 182 Programa de compras de materia prima e insumos 2024. ..................................... 200 Tabla 183 Programa de compras de materia prima e insumos 2025. ..................................... 200 Tabla 184 Programa de compras de materia prima e insumos 2026. ..................................... 201 Tabla 185 Tiempo en horas de trabajo. .................................................................................. 202 Tabla 186 Cantidad producida por hora por cada operario. ................................................... 202 Tabla 187 Requerimiento de mano de obra 2021 .................................................................. 202 Tabla 188 Requerimiento de mano de obra 2022. ................................................................. 203 Tabla 189 Requerimiento de mano de obra 2023. ................................................................. 203 Tabla 190 Requerimiento de mano de obra 2024. ................................................................. 203 Tabla 191 Requerimiento de mano de obra 2025. ................................................................. 203 Tabla 192 Requerimiento de mano de obra 2026 .................................................................. 204 Tabla 193 Maquinarias y equipos por área. ........................................................................... 205 Tabla 194 Herramientas y útiles- productivo. ........................................................................ 206 Tabla 195 Consumo anual de proteccion de personal. ........................................................... 206 Tabla 196 Consumo anual de protección de personal en soles. ............................................ 207 Tabla 197 Consumo Proteccion de higiene protocolo COVID-19. ....................................... 207 Tabla 198 Consumo Proteccion de higiene protocolo COVID en soles. ............................... 208 Tabla 199 Utiles de oficina por año en soles-administrativo. ................................................ 209 Tabla 200 Evaluacion de la macro localizacion ..................................................................... 213 Tabla 201 Gastos de adecuación 2021. .................................................................................. 220 Tabla 202 Valorización de Garantía y Adelanto (2021) ........................................................ 220 Tabla 203 Valorización de Alquiler Mensual. ....................................................................... 221 Tabla 204 Valorización de Instalación y Adquisición de Equipos. ....................................... 222 Tabla 205 Valorización del Servicio de Telefonía ................................................................. 222 Tabla 206 Valorización del Servicio de Luz ......................................................................... 223 Tabla 207 Valorización del Servicio Potable ......................................................................... 223 Tabla 208 Valorización Responsabilidad Social-Impacto Ambiental ................................... 224 Tabla 209 Valorización Responsabilidad Social-Trabajadores. ............................................ 226 Tabla 210 Valorización Responsabilidad Social-Comunidad ................................................ 227 Tabla 211 Valorización General Responsabilidad Social ...................................................... 228 Tabla 212 Inversión en Activo Fijo. ....................................................................................... 229 Tabla 213 Resumen Activo Fijo. ............................................................................................ 229 Tabla 214 Inversión Activo Intangible. ................................................................................. 230 Tabla 215 Resumen Activo Intangible. ................................................................................. 231 Tabla216 Inversión en Gastos Pre-operativos. ...................................................................... 232 Tabla 217 Inversión en capital de trabajo. ............................................................................ 233 Tabla 218 Liquidación del IGV. ............................................................................................ 234 Tabla 219 Estructura de inversiones. ..................................................................................... 234 Tabla 220 Estructura de financiamiento. ............................................................................... 234 Tabla 221 Aporte Socios. ...................................................................................................... 235 Tabla 222 Tasas de prestamo. ............................................................................................... 235 Tabla 223 Cronograma de Pagos. ......................................................................................... 236 Tabla 224 Resumen de cronogramas. ................................................................................... 237 Tabla 225 Ingresos por ventas. .............................................................................................. 238 Tabla 226 Ingresos por ventas anuales. ................................................................................. 239 Tabla 227 Recuperación de Capital de trabajo. ..................................................................... 240 Tabla 228 Valor de Desecho Neto del activo fijo. ................................................................ 241 Tabla 229 Presupuesto de materias primas y materiales. ...................................................... 242 Tabla 230 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................................ 243 Tabla 231 Presupuesto de Costos Indirectos. ........................................................................ 244 Tabla 232 Presupuesto de Gastos de Administración. .......................................................... 246 Tabla 233 Presupuesto de Gastos de Ventas. ........................................................................ 247 Tabla 234 Depreciación. ....................................................................................................... 248 Tabla 235 Amortización de Intangibles. ............................................................................... 249 Tabla 236 Costo de producción unitario ............................................................................... 249 Tabla 237 Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................ 250 Tabla 238 Costo Unitario Escritorio Adultos ........................................................................ 250 Tabla 239 Costo Unitario Escritorio Niños. .......................................................................... 251 Tabla 240 Costo Unitario Sillas Niños. ................................................................................. 251 Tabla 241 Costo Unitario Sillas Adultos ............................................................................... 252 Tabla 242 Estado de Ganancias y Pérdidas sin gasto financiero. ......................................... 254 Tabla 243 Estado de Ganancias y Pérdidas Con gasto financiero. ....................................... 254 Tabla 244 Flujo de Caja Proyectado Operativo. ................................................................... 255 Tabla 245 Flujo de Capital proyectado. ................................................................................ 255 Tabla 246 Flujo de Caja Económico proyectado. ................................................................. 256 Tabla 247 Flujo del Servicio de la deuda. ............................................................................. 257 Tabla 248 Flujo de Caja Financiero proyectado. .................................................................. 257 Tabla 249 Costo de Oportunidad. ......................................................................................... 258 Tabla 250 Costo de la deuda. ................................................................................................ 258 Tabla 251 Costo Promedio Ponderado de Capital. ............................................................... 259 Tabla 252 Indicadores de Rentabilidad. ................................................................................ 259 Tabla 253 VANE y VANF. ................................................................................................... 259 Tabla 254 TIRE y TIRF. ....................................................................................................... 260 Tabla 255 TIR modificado. ................................................................................................... 260 Tabla 256 Período de Recuperación a partir de Flujos Descontados. ................................... 260 Tabla 257 Análisis Beneficio/Costo (B/C). ........................................................................... 261 Tabla 258 Análisis del Punto de equilibrio. .......................................................................... 261 Tabla 259 Análisis de sensibilidad: Variable Demanda. ....................................................... 262 Tabla 260 Análisis de sensibilidad: Variable Precio. ............................................................ 262 Tabla 261 Análisis de sensibilidad: Variable Margen. ......................................................... 263 Tabla 262 Análisis de sensibilidad: Variable MPD. ............................................................. 263 Tabla 263 Variables críticas del proyecto. ............................................................................ 264 Tabla 264 Perfil de riesgo. .................................................................................................... 264 ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1. Logo de Cartónflex. ................................................................................................... 3 Figura 2. Diseño de escritorio Cartón Flex. ............................................................................... 5 Figura 3. Estructura de del cartón utilizado. Carton Flex. ......................................................... 8 Figura 4. Proceso de fabricacion del carton. ........................................................................... 10 Figura 5. Índice de la construcción en la producción. ............................................................. 12 Figura 6. Densidad poblacional de países con mayor superficie en el mundo. ....................... 16 Figura 7. Población estimada y proyectada. ............................................................................ 17 Figura 8. Población y tasa de crecimiento, 1950-2070. ........................................................... 18 Figura 9. Ingreso promedio mensual proveniente del trabajo, según sexo y grupos de edad. 19 Figura 10. Lima metropolitana: PEA, según sexo, edad y nivel de educación alcanzado. ..... 20 Figura 11. Balanza Comercial. ................................................................................................ 21 Figura 12. Importaciones, 2008-2020. ..................................................................................... 22 Figura 13. Exportaciones, 2008-2020. ..................................................................................... 22 Figura 14. Importaciones y exportaciones de: papel y carton. ................................................ 23 Figura 15. Cambio en el crecimiento del PBI gasto 2020 a 2021. .......................................... 24 Figura 16. Proyeccion de inflación, 2020-2022. ..................................................................... 25 Figura17. Tasa de Referencia de la política Monetaria Set 2003 – Ene 2021. ....................... 26 Figura 18. Tipo de cambio bancario de venta. ........................................................................ 27 Figura 19. Riesgo país en la región. ........................................................................................ 28 Figura 20. Indicador de riesgo del país. ................................................................................... 29 Figura 21. Variaciones en la industria. .................................................................................... 31 Figura 22. Actividades en internet según nivel socioeconómico. ........................................... 33 Figura 23. Video a profundidad N°1 . ..................................................................................... 45 Figura 24. Video a profundidad N°2. ...................................................................................... 48 Figura 25. Video a profundidad N°3- Gabriela Diaz............................................................... 51 Figura 26. Video a profundidad N°3- Pedro Revilla ............................................................... 52 Figura 27. Focus Group N°01.................................................................................................. 55 Figura 28. Focus Group N°02 – Sobre el Logo. ...................................................................... 58 Figura 29. Focus Group N°02.................................................................................................. 59 Figura 30. Género. ................................................................................................................... 60 Figura 31. Edad del encuestado. .............................................................................................. 61 Figura 32. Distrito de su residencia. ........................................................................................ 62 Figura 33. Ingresos Mensuales. ............................................................................................... 63 Figura 34. Características Valorables escritorio y silla. .......................................................... 64 Figura 35. Interés por el cuidado del medio ambiente. ........................................................... 65 Figura 36. Interés por la compra de productos ecoamigables. ................................................ 66 Figura 37. Necesidad de compra de muebles plegables. ......................................................... 66 Figura 38. Cantidad Sillas. ...................................................................................................... 67 Figura 39. Cantidad de Escritorios. ......................................................................................... 68 Figura 40. Interés en el producto. ............................................................................................ 69 Figura 41. Medios Informativos. ............................................................................................. 70 Figura 42. Medio de distribución. ........................................................................................... 71 Figura 43. Tiempo de compra/Escritorio. ................................................................................ 72 Figura 44. Tiempo de compra/Sillas........................................................................................ 73 Figura 45. Rango por precios/ Escritorios. .............................................................................. 74 Figura 46. Rango por precios/ Sillas. ...................................................................................... 75 Figura 47. Niños viviendo en casa. .......................................................................................... 76 Figura 48. Rango por precios/ Sillas para niños. ..................................................................... 77 Figura 49. Rango por precios/ Escritorios para niños. ............................................................ 78 Figura 50. Logo de la empresa. ............................................................................................. 101 Figura 51. Logos en positivo y negativo para su uso adecuado. ........................................... 102 Figura 52. Variación de logo en fondo y color. ..................................................................... 102 Figura 53. Variación de logo en fondos blancos. .................................................................. 103 Figura 54. Código del color verde. ........................................................................................ 103 Figura 55. Código del color plomo. ....................................................................................... 104 Figura 56. Tipográfia del nombre. ......................................................................................... 104 Figura 57. Muestra de modelo sin armar. .............................................................................. 106 Figura 58.Piezas del escritorio sin armar. .............................................................................. 106 Figura 59. Canal de comercialización indirecta. ................................................................... 109 Figura 60. Canal de comercialización directa. ...................................................................... 109 Figura 61. Encuesta. .............................................................................................................. 110 Figura 62. Focus. ................................................................................................................... 110 Figura 63. Canal Indirecto. .................................................................................................... 111 Figura 64. Canal Directo. ...................................................................................................... 111 Figura 65. Redes sociales. ..................................................................................................... 112 Figura 66. Campañas con pautas publicitarias. ..................................................................... 113 Figura 67. Landing page. ....................................................................................................... 113 Figura 68. Ecosistema digital. ............................................................................................... 115 Figura 69. Ecosistema digital. ............................................................................................... 116 Figura 70. Trámites realizados por la notaria Almeida. ........................................................ 126 Figura 71. Organigrama Funcional. ....................................................................................... 137 Figura 72. Características de la MYPE. ................................................................................ 147 Figura 73. Diagrama de flujos fabricacion de escritorios de carton corrugado-adultos. ....... 168 Figura 74. Diagrama de flujos fabricacion de sillas de carton corrugado-adultos. ............... 170 Figura 75. Diagrama de flujos fabricacion de escritorios de carton corrugado-niños. .......... 172 Figura 76. Diagrama de flujos fabricacion de sillas de carton corrugado-niños. .................. 174 Figura 77. Plano de Operaciones. .......................................................................................... 210 Figura 78. Ubicación de La molina. ...................................................................................... 214 Figura 79. Miraflores: Zona Comercial. ................................................................................ 214 Figura 80. San Isidro: Zona Comercial. ................................................................................ 215 Figura 81. SanAnita: Zona Comercial/Industrial. ................................................................ 215 Figura 82. Surco: Zona Comercial ........................................................................................ 216 Figura 83. San Borja: Zona Comercial .................................................................................. 216 Figura 84. Santa Anita: Zona industrial ................................................................................. 218 Figura 85. Santa Anita: Zona industrial. ................................................................................ 219 Figura 86. Costos te telefonía. ............................................................................................... 221 Figura 87. Redes Sociales Pronaturaleza/ Limpieza de playa-Marbella/Magdalena del Mar. ................................................................................................................................................ 224 Figura 88. Redes Sociales Support Brigades Consultores ..................................................... 225 Figura 89. Redes Sociales de la Nutricionista y el distribuidor de comida Saludable. ......... 226 Figura 90: Redes Sociales Centro de Madres Adolescentes-Villa Vida ............................... 227 Figura 91. Estructura de capital. ............................................................................................ 235 1 1. Capítulo I: Resumen Ejecutivo El presente proyecto tiene como objetivo analizar la viabilidad de la fabricación y comercialización de escritorios y sillas plegables a base de cartón para adultos y niños, y lograr identificar cuáles son los posibles consumidores a quienes a través de esta nueva línea de negocio se logré convencer con este producto. Más allá de tener un beneficio financiero, son muchos los factores que pueden influenciar en el uso de muebles reciclados en la decoración de interiores, dándole un aspecto original al estilo de diseño de interiores en espacios actualmente reducidos. Queremos por presente mostrar las nuevas tendencias del cuidado del medio ambiente, dado el efecto negativo que ocasiona en el ecosistema la tala indiscriminada de árboles para la obtención de madera; es así que en primer lugar se diagnostica el problema y la necesidad de ofrecer un producto que disminuya el impacto ambiental, disminuya el uso de espacios en departamentos pequeños y sobre todo se encuentre a un precio accesible. La propuesta para la realización de este proyecto consta de diez capítulos, en los primeros capítulos se describe el negocio, se diagnostica el problema, la necesidad de ofrecer estos mobiliarios, plan de negocio y las variables de investigación. Los siguientes capítulos contemplarán la información necesaria para el respectivo estudio, los elementos para la elaboración del plan de negocio, análisis estratégico, plan operacional, plan de marketing con el fin de implementar estas teorías en la propuesta; como también el estudio de campo realizado a 161 personas encuestadas de los distritos de Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Jesús María, Magdalena, Lince, Magdalena y San Miguel , quienes manifestaron su conformidad con esta iniciativa y alta disposición de compra, ya que es una alternativa económica e innovadora. 2 Finalmente, en los últimos capítulos se detallan los estudios legales, técnicos, económicos y financieros; los cuales mediante el uso de indicadores financieros avalaran la factibilidad de la propuesta con una prospera rentabilidad. 3 2. Capítulo II. Información General 2.1. Nombre de la empresa, horizonte de evaluación 2.1.1. Razón social. CARTÓNFLEX S.A.C 2.1.2. Nombre comercial. Cartón flex 2.1.3. Logo. Figura 1. Logo de Cartónflex. Fuente: Elaboración propia ● “Resistencia: La imagen busca reflejar las capas del cartón que permiten se arme un producto que pueda soportar el peso de un adulto. ● “Paleta de colores: Se puede apreciar el color verde, el cual por una parte representa el color de la naturaleza, buscando cuidar el medio ambiente. ● “Legibilidad: Claridad de lectura e interpretación para la marca y eslogan. 2.1.4. Eslogan. Lo práctico en cualquier lugar 4 2.1.5. Horizonte de evaluación. “El presente negocio tiene un horizonte de evaluación de 5 años, donde consideramos el año 2021 como año de inversión, y estudio de mercado, estaremos empezando nuestras actividades de venta desde enero de 2022, una vez iniciada la etapa comercial se realizarán seguimientos a través de indicadores financieros, hasta recuperar la inversión. 2.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria 2.2.1. Actividad económica. La actividad económica que genera la elaboración de muebles de cartón, se encuentra dentro de: Fabricación de otros artículos del papel y cartón – 1709. 2.2.2. Código CIIU. “Según Instituto Nacional de Estadística e Informática, la fabricación de muebles de cartón cuenta con la siguiente clasificación”: ● “Sección: C Industrias manufactureras”. ● “División: 17 Fabricación de papel y de los productos de papel. ● “Grupo: 170 Fabricación de papel y de productos de papel ● “Clase: 1709 Fabricación de otros artículos de papel y cartón. 2.2.3. Partida Arancelaria. De acuerdo a la información brindada por Aduana (2021), “en cuanto a la partida arancelaria, los escritorios y sillas de cartón se encuentra en”: Tratamiento arancelario por subpartida nacional. (SUNAT 12 de enero 2020). “4810.99.00.00 Los demás. 2.3. Definición del negocio y modelo CANVAS 2.3.1. Definición del negocio. Cartón Flex S.A.C., es una empresa de capitales peruanos cuya idea de negocio está basada en la fabricación y comercialización de escritorios y sillas de cartón para niños y adultos. La 5 materia prima del producto son planchas de cartón corrugado (fabricado con papel reciclado), está libre de plásticos y agentes contaminantes para el medio ambiente. Los productos están fabricados en cartón (blanco o marrón) con certificado FSC proveniente de material reciclado en un porcentaje variable entre el 80 y el 100% y, por supuesto, fácilmente reciclable tras su uso. La certificación FSC garantiza que los productos tienen su origen en bosques bien manejados que proporcionan beneficios ambientales, sociales y económicos. La idea de este escritorio es ser una herramienta útil para quienes no cuentan con espacios amplios, puedes centrarse en sus tareas en el lugar que quieran sin perder comodidad. Además, trasladarlo de lugar es muy sencillo pues se dobla y puede transportarse con una sola mano como si fuera un portafolio. Lo fabricamos en dos tamaños, con sus respectivas sillas, así mismo se puede emplear para trabajar de pie, el escritorio se arma en menos de dos minutos con cuatro piezas principales, por medio de pliegues y ranuras realizados en el cartón. Este escritorio y silla son de cartón 100% reciclable, útil sobre todo en espacios reducidos, ligero, y amigable con el medio ambiente, Cartón Flex son muebles muy prácticos ya que puede utilizarse en infinidad de espacios, tanto públicos (escuelas, estudios creativos, tiendas...) como privados (escuelas, dormitorios infantiles, en ambientes juveniles) como mesa auxiliar o soporte para el ordenador. Figura 2. Diseño de escritorio Cartón Flex. Fuente: Elaboración propia 6 También es válido resaltar que a partir del confinamiento del cual hemos sido parte debido a la pandemia del Covid-19, el cual ha ocasionado el cambio en la vida de cada uno, puesto que ahora el trabajo es home office, “haciendo que se labore más horas de lo habitual y en cualquier espacio disponible que tenemos en el hogar. El cartón corrugado es el material que capitaliza el mayor número de discursos posibles relacionados con el reciclaje y el bajo costo. Estudios indicanque trabajar de pie frente al ordenador es mucho más que una moda, es por ello que nuestro escritorio te da la libertad de adquirirlo con o sin silla. Reportes, estudios médicos y científicos hablan a favor de abandonar la silla se han multiplicado en los últimos años, estos estudios indican que mantenerse de pie incrementa nuestra productividad, y mejora la salud. Otro aspecto a tener en cuenta con un lugar para trabajar de pie es la optimización de espacios. El producto está dirigido a personas que tengan un nivel socioeconómico B y C, entre 18 a 40 años de edad de los distritos de la zona 07 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina) de Lima Metropolitana. La comercialización de los escritorios y sillas será a través de tiendas por departamento, tiendas especializadas y tiendas virtuales, las mismas que permitirán al consumidor poder encontrar fácilmente el producto. “Carton Flex S.A.C., somos una empresa que se identifica con el medio ambiente, es por ello que creamos este producto 100% reciclado y reciclable de cartón. 7 2.3.2. Modelo Canvas. Tabla 1 Modelo CANVAS. Socios Clave Actividades claves Propuesta de Valor Relación con clientes Segmento de mercado Proveedores de insumos: ● Carvimsa S.A.C. Fuentes de Financiamiento: ● Accionistas (Capital propio). ● Préstamo Bancario (Banbif). Proveedores para la producción: ● Proveedores de maquinarias y equipos. Producción: ● Compra de materiales. ● Diseños para las colecciones. ● Capacitación de personal que brindara atención al cliente, venta y postventa del producto. Logística: ● Distribución. ● Almacenamiento. ● Inventario. Marketing: ● Pauta publicitaria en RRSS y pagina web. ● Participación en ferias de emprendedores. Fabricación y comercialización de escritorios y sillas de cartón, que reducen el uso de plásticos y cuidan el medio ambiente. Proporcionan facilidad y adaptación a espacios reducidos. Fácil de trasladar y movilizar. El objetivo principal es fomentar el uso de materiales reciclados distintos al plástico, con beneficios y practicidad similar. Descuentos por segunda compra, difusión en RRSS. Club de acumulación de puntos, descuentos para próximas compras. Campaña de descuentos por aplicativos móviles. (WhatsApp, Instagram) Demográfica: ● Sexo: Femenino y masculino. ● Edad: 18 a 40 años ● Nivel Socioeconómico: B y C Geográfica: El producto se distribuirá entre las zonas 6 y 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Jesús María, Magdalena, Lince, Magdalena y San Miguel) de Lima Metropolitana. Recursos claves Canales ● Recurso humano capacitado en elaboración y diseño del producto. ● Materia prima, infraestructura y equipos. ● Capital inicial. ● Marca: Carton Flex S.A.C. Directo: Tienda virtual: a través de la página web y redes sociales (Facebook e Instagram) de la empresa. Indirecto: ● Tiendas por departamento (Promart Homecenter, Sodimac) ● Tiendas especializadas (Muebles diversos y alternativos: madera, melanina, plástico) Estructura de costos Fuente de ingresos ● Costos Variables: Planchas de cartón, embalaje, costos de delivery, pago del servicio de corte y diseño del producto. ● Costos Fijos: Local (almacén y oficina), servicios de luz y agua, publicidad, pago de planillas, pagos bancarios, pago de impuestos. ● Capital de trabajo para inicio de actividades. ● Venta de escritorios y sillas elaboradas en cartón corrugado. ● Venta mediante tienda virtual. Nota: Elaboración propia. 8 2.4. Descripción del producto Cartón Flex es una alternativa eco amigable frente a los distintos muebles comercializados en la actualidad. Fabricado de 100% cartón corrugado reciclado, reconocido a nivel mundial como el mejor método para reutilizar el papel y sus derivados. ¿Qué es el cartón corrugado? El cartón corrugado, se caracteriza por combinar dos elementos en su estructura: Una (o varias) lámina de papel de ondulado, también conocida como flauta o medium, que ejerce como nervio central y que aporta al cartón corrugado un extra de resistencia. Las planchas de cartón liso, que se colocan en el exterior funcionan como separadores de distintas capas de flautas. Figura 3. Estructura de del cartón utilizado. Carton Flex. Recuperado de Rajapack (13 de enero 2021). Cartón corrugado: tipos y usos en el embalaje. [Mensaje de un Blog]. Detalles del producto: 9 2.4.1. Materiales. Tabla 2 Materiales a utilizar en el producto Carton Flex. Materiales Importancia Papel y Cartón Reciclado ● La materia prima utilizada en este caso es fibra de papel recuperado y planchas de cartón reutilizadas. Sirven como relleno para mantas pesadas terapéuticas. ● Miden de entre 0,6 a 0,8 mm. ● No son tóxicas. Planchas de Cartón ● Tras separar el papel y el cartón de otros materiales no reciclables, se vuelcan en un contenedor donde se aplica un proceso para deshacerlos con ayuda de agua. ● Posterior a este proceso podemos obtener todo tipo de embalajes de cartón diferentes, con distintas propiedades y aplicaciones, en general, presentan una característica común muy relevante: se trata de diseños personalizables que se adaptan a las necesidades de cada negocio. Hilos ● Son muy flexibles. ● Tiene mucha resistencia por lo que no se desgasta o rompe fácilmente. ● Adhesivo "verde" a partir de recursos naturales. A diferencia de los actuales pegamentos sintéticos, que liberan sustancias cancerígenas al aire, este nuevo producto es respetuoso con el medio ambiente e inocuo para la salud humana. Nota: Elaboración propia. 2.4.2. Proceso de fabricación. Para poder iniciar con el proceso de fabricación la empresa realizará la adquisición del papel/cartón reciclado al proveedor Carvimsa S.A.C. Posterior a ello iniciara el proceso de manufacturación: − Una vez fabricado el papel el cual se acumula en rollos gigantes tipo bobinas, pasa por una máquina con rodillos pesados, cuya función principal es el precalentamiento del papel. 10 − Posterior a ello, el papel previamente calentado, pasara a través de rodillos con estrías o bordes que doblan el papel para convertirlo en cartón corrugado, esta máquina es llamada onduladora. Por medio de este proceso el papel consigue las ondulaciones requeridas. − El paso siguiente una vez contemos con el papel ondulado, se añade dos hojas de papel kraft. Es en este proceso donde se realiza el encolado. − Finalmente tenemos el troquelado, proceso en el cual se corta el cartón con la forma que se quiere adquirir. El troquel es un molde personalizado según el modelo del escritorio y silla que se fabricara, presenta cuchillas que permiten obtener el tamaño que se desee. La troqueladora ejerce presión al troquel con el fin que éste corte sin problemas la plancha de cartón. Figura 4. Proceso de fabricacion del carton. Recuperado de Caja de carton (19 de junio 2017). ¿Cómo se hace el cartón? Explicación paso a paso. [Mensaje en un Blog]. 2.4.3. Empaque. “El empaque elegido será una lámina delgada del mismo cartón con el que se fabrican las planchas de cartón para realizar los escritorios y sillas, material ecológico, reciclable y 11 biodegradable, contribuyendo de esta manera a reducir la contaminación ambiental. El cartón ondulado es un material biodegradable, que se degrada totalmente en un plazo máximo de 1 año. El uso de cartón ondulado tiene menos impacto medioambiental que el uso de otros materiales utilizados en embalaje, como el plástico, el vidrio o el aluminio. Su fabricación supone una reducción de hasta un 60% en las emisiones de CO2 y de petróleo en comparación con la fabricación de envases de otros materiales, así que, en términos medioambientales, incluso el cartón sin reciclar es una mejor opción de embalaje que otras.
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