2021_Bardalez Chavarry

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UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA 
ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE 
CARCASAS PARA CELULARES A BASE DE 
FILAMENTOS ECO AMIGABLES 
Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de 
Bachiller en las siguientes carreras: 
KATI ELENA MONTENEGRO ROSALES 
(0000-0003-2781-1287) Administración de Empresas 
Lima - Perú 
2021 
8%
INDICE DE SIMILITUD
4%
FUENTES DE INTERNET
1%
PUBLICACIONES
7%
TRABAJOS DEL
ESTUDIANTE
1 6%
2 2%
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G3_ELABORACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE CARCASAS PARA
CELULARES A BASE DE FILAMENTOS ECO AMIGABLES.
INFORME DE ORIGINALIDAD
FUENTES PRIMARIAS
Submitted to Universidad San Ignacio de
Loyola
Trabajo del estudiante
repositorio.usil.edu.pe
Fuente de Internet
i 
 
ÍNDICE GENERAL 
Resumen Ejecutivo .................................................................................................................... 1 
1. Capítulo I: Información general ............................................................................................. 3 
1.1. Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ......................................................... 3 
1.1.1. Razón social. ......................................................................................................... 3 
1.1.2. Razón comercial ................................................................................................... 3 
1.1.3. Logotipo y Slogan ................................................................................................ 3 
1.1.4. Horizonte de evaluación ....................................................................................... 4 
1.2. Actividad económica, código CIIU, partida arancelaria. .............................................. 5 
1.2.1. Actividad económica. ........................................................................................... 5 
1.2.2. Código CIIU. ........................................................................................................ 5 
1.2.3. Partida arancelaria. ............................................................................................... 6 
1.3. Definición del negocio y Modelo CANVAS. ............................................................... 6 
1.3.1. Modelo CANVAS ................................................................................................ 8 
1.4. Descripción del producto. ............................................................................................. 9 
1.5. Oportunidad de negocio. ............................................................................................. 13 
1.6. Estrategia genérica de la empresa. .............................................................................. 16 
1.6.1. Estrategia de Enfoque. ........................................................................................ 17 
1.6.2. Estrategia de Diferenciación: .............................................................................. 17 
2. Capítulo II: Análisis del entorno .......................................................................................... 19 
2.1. Análisis del Macro entorno ......................................................................................... 19 
2.1.1. Del país (últimos 5 años) .................................................................................... 19 
2.1.1.1. Capital, ciudades importantes. Superficie, Número de habitantes. ............ 19 
2.1.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población 
económicamente activa. .......................................................................................... 20 
2.1.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. .................................. 23 
2.1.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ..... 24 
2.1.1.4.1. Producto Bruto Interno. ..................................................................... 24 
2.1.1.4.2. Tasa de inflación. .............................................................................. 24 
2.1.1.4.3. Tasa de interés. .................................................................................. 25 
2.1.1.4.4. Tipo de cambio. ................................................................................. 26 
2.1.1.4.5. Riesgo País. ....................................................................................... 27 
2.1.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ............................ 30 
2.1.2. Del sector (últimos 5 año o lo último según corresponda) ................................. 30 
ii 
 
2.1.2.1. Mercado internacional. .............................................................................. 30 
2.1.2.2. Mercado del consumidor. .......................................................................... 33 
2.1.2.3. Mercado de proveedores. ........................................................................... 35 
2.1.2.4. Mercado competidor. ................................................................................. 37 
2.1.2.5. Mercado distribuidor. ................................................................................. 41 
2.1.2.6. Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ............................ 42 
2.2. Análisis del Micro entorno .......................................................................................... 43 
2.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad Media. ................................... 43 
2.2.2. Fuerza negociadora de los clientes Alta. ............................................................ 51 
2.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores Baja. .................................................... 52 
2.2.4. Amenaza de productos sustitutos Baja. .............................................................. 53 
2.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada Baja. .......................................... 54 
3. Capítulo III: Plan estratégico ............................................................................................... 56 
3.1. Visión y misión de la empresa. ................................................................................... 56 
3.1.1. Visión.................................................................................................................. 56 
3.1.2. Misión. ................................................................................................................ 56 
3.2. Análisis FODA. ........................................................................................................... 56 
3.3. Objetivos. .................................................................................................................... 57 
3.3.1. Objetivo General................................................................................................. 57 
3.3.2. Objetivos Específicos. ........................................................................................ 57 
4. Capítulo IV: Estudio de mercado ......................................................................................... 58 
4.1. Investigación de mercado ............................................................................................ 58 
4.1.1. Criterios de segmentación. ................................................................................. 58 
4.1.1.1. Segmentación Geográfica .......................................................................... 58 
4.1.1.2. Segmentación Demográfica. ...................................................................... 58 
4.1.1.3. Segmentación Socioeconómica. ................................................................ 58 
4.1.1.4. Segmentación Psicográfica ........................................................................ 59 
4.1.2. Marco muestral. .................................................................................................. 59 
4.1.3.Entrevistas a profundidad. .................................................................................. 60 
4.1.4. Focus Group. ...................................................................................................... 78 
4.1.5. Encuestas. ........................................................................................................... 87 
4.2. Demanda y Oferta ..................................................................................................... 119 
4.2.1. Estimación del Mercado Potencial. .................................................................. 119 
4.2.2. Estimación del Mercado Disponible................................................................. 120 
iii 
 
4.2.3. Estimación del Mercado Efectivo..................................................................... 121 
4.2.4. Estimación del Mercado Objetivo .................................................................... 125 
4.2.5. Frecuencia de Compra. ..................................................................................... 127 
4.2.6. Cuantificación anual de la demanda. ................................................................ 129 
4.2.7. Estacionalidad. .................................................................................................. 130 
4.2.8. Programa de ventas del primer año, en porcentajes y unidades físicas, 
desagregado en forma mensual. .................................................................................. 131 
4.2.9. Programa de ventas del segundo al quinto año (2022 al 2026), en porcentajes, 
desagregado en forma mensual. .................................................................................. 132 
4.3. Mezcla de Marketing ................................................................................................. 134 
4.3.1. Producto. ........................................................................................................... 134 
4.3.2. Precio. ............................................................................................................... 139 
4.3.3. Plaza.................................................................................................................. 141 
4.3.4. Promoción ......................................................................................................... 142 
4.3.4.1. Campaña de lanzamiento. ........................................................................ 142 
4.3.4.2. Campaña para todos los años. .................................................................. 151 
5. Capítulo V: Estudio legal y organizacional ....................................................................... 156 
5.1. Estudio legal .............................................................................................................. 156 
5.1.1. Forma societaria. .............................................................................................. 156 
5.1.1.1. Actividades y Valorización ...................................................................... 157 
5.1.2. Registro de marcas y patentes. ......................................................................... 157 
5.1.2.1. Actividades. ............................................................................................. 158 
5.1.3. Licencias y autorizaciones ................................................................................ 159 
5.1.4. Legislación laboral. .......................................................................................... 161 
5.1.5. Legislación tributaria. ....................................................................................... 163 
5.1.6. Otros aspectos legales. ...................................................................................... 165 
5.1.7. Resumen del capítulo........................................................................................ 166 
5.2. Estudio organizacional .............................................................................................. 167 
5.2.1. Organigrama funcional. .................................................................................... 167 
5.2.2. Servicios tercerizados. ...................................................................................... 168 
5.2.3. Descripción de puestos de trabajo. ................................................................... 169 
5.2.4. Descripción de actividades de los servicios tercerizados. ................................ 174 
5.2.5. Aspectos laborales. ........................................................................................... 176 
5.2.5.1. Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados. ... 176 
iv 
 
5.2.5.2. Régimen laboral de puestos de trabajo. ................................................... 176 
5.2.5.3. Planilla para todos los años del proyecto. ................................................ 177 
5.2.5.4. Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto. ....... 180 
5.2.5.5. Horario de trabajo de puestos de trabajo. ................................................. 180 
6. Capítulo VI: Estudio técnico .............................................................................................. 181 
6.1. Tamaño del proyecto ................................................................................................. 181 
6.1.1. Capacidad instalada .......................................................................................... 181 
6.1.1.1. Criterios. .................................................................................................. 181 
6.1.1.2. Cálculos.................................................................................................... 181 
6.1.2. Capacidad utilizada........................................................................................... 182 
6.1.2.1. Criterios. .................................................................................................. 182 
6.1.2.2. Cálculos.................................................................................................... 182 
6.1.2.3. Porcentaje de utilización de la capacidad instalada. ................................ 182 
6.1.3. Capacidad máxima ........................................................................................... 182 
6.1.3.1. Criterios. .................................................................................................. 182 
6.1.3.2. Cálculos.................................................................................................... 183 
6.2. Procesos ..................................................................................................................... 183 
6.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción. .................................................. 183 
6.2.2. Programa de producción. .................................................................................. 187 
6.2.3. Necesidad de materias primas e insumos. ........................................................ 189 
6.2.4. Programa de compras de materias primas e insumos. ...................................... 192 
6.2.5. Requerimiento de mano de obra directa. .......................................................... 195 
6.3. Tecnología para el proceso ........................................................................................ 197 
6.3.1. Maquinarias. ..................................................................................................... 197 
6.3.2. Equipos. ............................................................................................................ 198 
6.3.3. Herramientas. .................................................................................................... 199 
6.3.4. Utensilios. ......................................................................................................... 200 
6.3.5. Mobiliario. ........................................................................................................201 
6.3.6. Útiles de oficina. ............................................................................................... 202 
6.3.7. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .................................. 204 
6.3.8. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ......................... 207 
6.3.9. Programa de compras posteriores (durante los años de operación) de 
maquinarias, equipos, herramientas, utensilios, mobiliario por incremento de ventas.
 .................................................................................................................................... 208 
v 
 
6.4. Localización .............................................................................................................. 209 
6.4.1. Macro localización. .......................................................................................... 209 
6.4.2. Micro localización. ........................................................................................... 210 
6.4.3. Gastos de adecuación........................................................................................ 214 
6.4.4. Gastos de servicios. .......................................................................................... 214 
6.4.5. Plano del centro de operaciones. ...................................................................... 219 
6.4.6. Descripción del centro de operaciones. ............................................................ 222 
6.5. Responsabilidad social frente al entorno ................................................................... 222 
6.5.1. Impacto ambiental. ........................................................................................... 222 
6.5.2. Con los trabajadores. ........................................................................................ 224 
6.5.3. Con la comunidad. ............................................................................................ 226 
7. Capítulo VII: Estudio económico y financiero .................................................................. 229 
7.1. Inversiones ................................................................................................................ 229 
7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. .............................................................. 229 
7.1.2. Inversión en Activo Intangible. ........................................................................ 231 
7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................ 233 
7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. .................................................................... 234 
7.1.5. Inversión en capital de trabajo .......................................................................... 235 
7.1.6. Liquidación del IGV. ........................................................................................ 238 
7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................. 240 
7.2. Financiamiento .......................................................................................................... 241 
7.2.1. Estructura de financiamiento. ........................................................................... 241 
7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ......................................................................... 242 
7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. .............................................................. 244 
7.3. Ingresos anuales ........................................................................................................ 246 
7.3.1. Ingresos por ventas. .......................................................................................... 246 
7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .................................................................. 247 
7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................. 247 
7.4. Costos y gastos anuales ............................................................................................. 249 
7.4.1. Egresos desembolsables ................................................................................... 249 
7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. ............................................. 249 
7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa..................................................... 249 
7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ............................................................. 250 
7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. ................................................ 252 
vi 
 
7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. ............................................................. 254 
7.4.2. Egresos no desembolsables. ............................................................................. 256 
7.4.2.1. Depreciación. ........................................................................................... 256 
7.4.2.2. Amortización de intangibles. ................................................................... 258 
7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. .................................................. 258 
7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. ......................................... 259 
7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ..................................................................... 262 
8. Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ................................................................ 264 
8.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. .......................... 264 
8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ........................................... 264 
8.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ................. 266 
8.4. Flujo de Caja Operativo. ........................................................................................... 267 
8.5. Flujo de Capital. ........................................................................................................ 268 
8.6. Flujo de Caja Económico. ......................................................................................... 268 
8.7. Flujo del Servicio de la deuda. .................................................................................. 270 
8.8. Flujo de Caja Financiero. .......................................................................................... 271 
9. Capítulo IX: Evaluación económico financiera ................................................................. 272 
9.1. Cálculo de la tasa de descuento ................................................................................. 272 
9.1.1. Costo de oportunidad ........................................................................................ 272 
9.1.1.1. CAPM. ..................................................................................................... 272 
9.1.1.2. COK propio. ............................................................................................. 272 
9.1.1.3. Costo de la deuda ..................................................................................... 273 
9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ............................................ 273 
9.2. Evaluación económica financiera .............................................................................. 274 
9.2.1. Indicadores de Rentabilidad ............................................................................. 274 
9.2.1.1. VANE y VANF. ...................................................................................... 274 
9.2.1.2. TIRE y TIRF, TIR modificado. ............................................................... 275 
9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ....................................................... 275 
9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C)............................................................. 277 
9.2.2. Análisis del punto de equilibrio ........................................................................ 277 
9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. ................................................................. 277 
9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ...................................................... 278 
9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. ..................... 279 
9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ............... 282 
vii 
 
9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo .......................................................................... 282 
9.3.1. Variables de entrada. ........................................................................................ 282 
9.3.2. Variables de salida. ........................................................................................... 283 
9.3.3. Análisis unidimensional. .................................................................................. 283 
9.3.4. Análisis multidimensional. ............................................................................... 287 
9.3.5. Variables críticas del proyecto. ........................................................................ 290 
9.3.6. Perfil de riesgo. ................................................................................................. 290 
Conclusiones .......................................................................................................................... 291 
Recomendaciones .................................................................................................................. 298 
Referencias ............................................................................................................................. 301 
Anexos ................................................................................................................................... 307 
 
 
viii 
 
ÍNDICE DE TABLAS 
Tabla 1 CANVAS Eco Protected. ............................................................................................. 8 
Tabla 2 Descripción del producto: Eco Protected. .................................................................. 12 
Tabla 3 Detalle competencia Ecocase. .................................................................................... 44 
Tabla 4 Detalle competencia Ecocase ..................................................................................... 45 
Tabla 5 Detalle competencia Zona Cel. .................................................................................. 46 
Tabla 6 Detalle competencia Case & Covers. ......................................................................... 47 
Tabla 7 Detalle competencia Cool Cases ................................................................................ 48 
Tabla 8 Resumen competidores. ............................................................................................ 50 
Tabla 9 Análisis FODA. ........................................................................................................ 56 
Tabla 10 Distritos Público Objetivo. ..................................................................................... 58 
Tabla 11 Marco Muestral. ...................................................................................................... 60 
Tabla 12 Participantes Focus Group. ..................................................................................... 79 
Tabla 13 Pregunta 1 Encuesta. ............................................................................................... 87 
Tabla 14 Pregunta 2 Encuesta. ............................................................................................... 88 
Tabla 15 Pregunta 3 Encuesta ................................................................................................ 89 
Tabla 16 Pregunta 4 Encuesta. ............................................................................................... 90 
Tabla 17 Pregunta 5 Encuesta. ............................................................................................... 91 
Tabla 18 Pregunta 6 Encuesta. ............................................................................................... 92 
Tabla 19 Pregunta 7 Encuesta. ............................................................................................... 93 
Tabla 20 Pregunta 8 Encuesta ................................................................................................ 94 
Tabla 21 Pregunta 9 Encuesta ................................................................................................ 95 
Tabla 22 Pregunta 10 Encuesta. ............................................................................................. 96 
Tabla 23 Pregunta 11 Encuesta. ............................................................................................. 97 
Tabla 24 Pregunta 12 Encuesta .............................................................................................. 98 
Tabla 25 Pregunta 13 Encuesta .............................................................................................. 99 
Tabla 26 Pregunta 14 Encuesta ............................................................................................ 100 
Tabla 27 Pregunta 15 Encuesta ............................................................................................ 101 
Tabla 28 Pregunta 16 Encuesta ............................................................................................ 102 
Tabla 29 Pregunta 17 Encuesta. ........................................................................................... 103 
Tabla 30 Pregunta 18 Encuesta ............................................................................................ 104 
Tabla 31 Pregunta 19 Encuesta ............................................................................................ 105 
Tabla 32 Pregunta 20 Encuesta ............................................................................................ 106 
Tabla 33 Pregunta 21 Encuesta ............................................................................................ 107 
ix 
 
Tabla 34 Pregunta 22 Encuesta. ........................................................................................... 108 
Tabla 35 Pregunta 23 Encuesta ............................................................................................ 109 
Tabla 36 Pregunta 24 Encuesta. ........................................................................................... 110 
Tabla 37 Pregunta 25 Encuesta ............................................................................................ 111 
Tabla 38 Pregunta 26 Encuesta. ........................................................................................... 112 
Tabla 39 Pregunta 27 Encuesta ............................................................................................ 113 
Tabla 40 Pregunta 28 Encuesta. ........................................................................................... 114 
Tabla 41 Pregunta 29 Encuesta. ........................................................................................... 115 
Tabla 42 Pregunta 30 Encuesta. ........................................................................................... 116 
Tabla 43 Pregunta 31 Encuesta ............................................................................................ 117 
Tabla 44 Pregunta 32 Encuesta ............................................................................................ 118 
Tabla 45 Mercado Potencial para todos los años ................................................................. 119 
Tabla 46 Periodo Anual de Crecimiento .............................................................................. 120 
Tabla47 Resultados Pregunta # 6. ....................................................................................... 120 
Tabla 48 Resultados Pregunta # 7. ....................................................................................... 121 
Tabla 49 Mercado Disponible. ............................................................................................. 121 
Tabla 50 Respuestas Pregunta 20......................................................................................... 122 
Tabla 51 Mercado Efectivo Total. ....................................................................................... 122 
Tabla 52 Cuadro resumen de los mercados ......................................................................... 122 
Tabla 53 Pregunta 23 Encuesta ............................................................................................ 123 
Tabla 54 Pregunta 27 Encuesta. ........................................................................................... 123 
Tabla 55 Pregunta 28 Encuesta. ........................................................................................... 123 
Tabla 56 Mercado efectivo Color Entero ............................................................................. 124 
Tabla 57 Mercado efectivo Personalizados. ........................................................................ 124 
Tabla 58 Pregunta 9 Encuesta. ............................................................................................. 125 
Tabla 59 Participación Anual Producto Carcasas Color Entero .......................................... 126 
Tabla 60 Participación Anual Producto Carcasas Color Entero .......................................... 126 
Tabla 61 Participación Anual Producto Carcasas Personalizadas ........................................ 126 
Tabla 62 Participación Anual Producto Carcasas Personalizados. ...................................... 127 
Tabla 63 Pregunta 26 Encuesta Perfil del cliente ................................................................ 127 
Tabla 64 Pregunta 26 Encuesta Validación de Producto ..................................................... 128 
Tabla 65 Frecuencia de compra escenario Conservador. ..................................................... 128 
Tabla 66 Demanda Presentación Color Entero. ................................................................... 129 
Tabla 67 Demanda Presentación de Personalizados. ........................................................... 129 
x 
 
Tabla 68 Pregunta 11 Encuesta. ........................................................................................... 130 
Tabla 69 Distribución estacionalidad ................................................................................... 130 
Tabla 70 Distribución estacionalidad por meses. ................................................................. 131 
Tabla 71 Ventas en unidades Carcasas Color Entero. ......................................................... 131 
Tabla 72 Ventas en unidades Carcasas Personalizadas. ...................................................... 131 
Tabla 73 Resumen de ventas en unidades ............................................................................ 132 
Tabla 74 Valor Venta al Consumidor. ................................................................................. 132 
Tabla 75 Venta de carcasas con IGV Color Entero. ............................................................ 133 
Tabla 76 Venta de carcasas con IGV diseño personalizado. ............................................... 133 
Tabla 77 Resumen Ventas por año con IGV. ....................................................................... 134 
Tabla 78 Materiales Producto. ............................................................................................. 137 
Tabla 79 Comparativo de con otras marcas. ........................................................................ 139 
Tabla 80 Disposición de compra Color Entero. ................................................................... 140 
Tabla 81 Disposición de compra Carcasa personalizada ..................................................... 140 
Tabla 82 Preferencia Canales de venta. ............................................................................... 141 
Tabla 83 Resultados Pregunta 31 ......................................................................................... 143 
Tabla 84 Cronograma Campaña de Lanzamiento. ............................................................... 144 
Tabla 85 Cronograma campaña de lanzamiento .................................................................. 148 
Tabla 86 Presupuesto Campaña de Intriga y Lanzamiento .................................................. 150 
Tabla 87 Presupuesto Campaña de Promoción año 1. ......................................................... 151 
Tabla 88 Presupuesto Campaña de Promoción año 2. ......................................................... 151 
Tabla 89 Presupuesto Campaña de Promoción año 3. ......................................................... 152 
Tabla 90 Presupuesto Campaña de Promoción año 4 .......................................................... 152 
Tabla 91 Presupuesto Campaña de Promoción año 5. ......................................................... 152 
Tabla 92 Ratio de promoción versus ventas ........................................................................ 153 
Tabla 93 Sampling en % 2022-2026 .................................................................................... 155 
Tabla 94 Sampling en cantidades 2022-2026 ...................................................................... 155 
Tabla 95 Características de S.A.C. ...................................................................................... 156 
Tabla 96 Porcentajes de accionistas. ................................................................................... 156 
Tabla 97 Actividades y Valorización ................................................................................... 157 
Tabla 98 Actividades y valorización registro de marca. ...................................................... 159 
Tabla 99 Actividades y valorización Licencias y autorizaciones. ....................................... 161 
Tabla 100 Remuneraciones Mensuales. ............................................................................... 162 
Tabla 101 Resumen del capítulo. ......................................................................................... 166 
xi 
 
Tabla 102 Personal en planilla. ............................................................................................ 168 
Tabla 103 Servicios tercerizados ......................................................................................... 169 
Tabla 104 Perfil Administrador. .......................................................................................... 169 
Tabla 105 Perfil jefe de Ventas y Marketing. ...................................................................... 170 
Tabla 106 Perfil Asistente Administrativo. .......................................................................... 171 
Tabla 107 Perfil Ejecutivo de ventas. .................................................................................. 172 
Tabla 108 Perfil Jefe de Producción. ................................................................................... 173 
Tabla 109 Perfil Operario 3D............................................................................................... 174 
Tabla 110 Tipo de contratación. .......................................................................................... 176 
Tabla 111 Planilla detalle Año 1 y total del año 1 al 5 Mano de Obra Directa Full Time. . 178 
Tabla 112 Planilla detalle Año 1 y total del año 1 al 5 Mano de Obra Directa Part Time. . 178 
Tabla 113 Planilla detalle Año 1y total del año 1 al 5 Mano de Obra Indirecta. ................ 178 
Tabla 114 Planilla detalle Año 1 y total del año 1 al 5 Administración. ............................. 179 
Tabla 115 Planilla detalle Año 1 y total del año 1 al 5 Ventas. ........................................... 179 
Tabla 116 Resumen planilla por áreas. ................................................................................ 179 
Tabla 117 Gasto por servicios tercerizados para todos los años. ......................................... 180 
Tabla 118 Horarios laborales por área. ................................................................................ 180 
Tabla 119 Impresoras anuales. ............................................................................................. 181 
Tabla 120 Capacidad instalada. ........................................................................................... 181 
Tabla 121 Capacidad instalada. ........................................................................................... 182 
Tabla 122 Porcentaje de Utilización. ................................................................................... 182 
Tabla 123 Porcentaje de Utilización. ................................................................................... 183 
Tabla 124 Premisas programa de producción. ..................................................................... 187 
Tabla 125 Programa de producción año 0 Carcasas Color Entero. ..................................... 187 
Tabla 126 Programa de producción año 1 Carcasas Color Entero. ..................................... 187 
Tabla 127 Programa de producción año 2 Carcasas Color Entero. ..................................... 187 
Tabla 128 Programa de producción año 3 Carcasas Color Entero. ..................................... 188 
Tabla 129 Programa de producción año 4 Carcasas Color Entero ...................................... 188 
Tabla 130 Programa de producción año 5 Carcasas Color Entero. ..................................... 188 
Tabla 131 Programa de producción año 0 Carcasas Personalizadas. .................................. 188 
Tabla 132 Programa de producción año 1 Carcasas Personalizadas. .................................. 188 
Tabla 133 Programa de producción año 2 Carcasas Personalizadas. .................................. 189 
Tabla 134 Programa de producción año 3 Carcasas Personalizadas. .................................. 189 
Tabla 135 Programa de producción año 4 Carcasas Personalizadas. .................................. 189 
xii 
 
Tabla 136 Programa de producción año 5 Carcasas Personalizadas. .................................. 189 
Tabla 137 Necesidad Unitaria de Materia Prima e Insumos ................................................ 190 
Tabla 138 Necesidad Pla Woodfill Año 0 ........................................................................... 190 
Tabla 139 Necesidad Papel para sublimación Año 0. .......................................................... 190 
Tabla 140 Necesidad Tinta Orgánica Año 0 ........................................................................ 190 
Tabla 141 Necesidad Cartón Microcorrugado Año 0. ......................................................... 190 
Tabla 142 Necesidad Etiquetas Año 0 ................................................................................. 191 
Tabla 143 Necesidad Pla Woodfill Año 1. .......................................................................... 191 
Tabla 144 Necesidad Papel para Sublimación Año 1. ......................................................... 191 
Tabla 145 Necesidad Tinta Orgánica Año 1. ....................................................................... 191 
Tabla 146 Necesidad Cartón Microcorrugado Año 1 .......................................................... 191 
Tabla 147 Necesidad Etiquetas Año 1. ................................................................................ 191 
Tabla 148 Resumen de necesidad para los 5 años del proyecto. ......................................... 192 
Tabla 149 Equivalencia de compra según unidad de venta. ................................................ 192 
Tabla 150 Frecuencia de compra. ........................................................................................ 192 
Tabla 151 Compras Pla Woodfill Año 0 al año 5 ............................................................... 193 
Tabla 152 Compras Papel para sublimación Año 0 al año 5. .............................................. 193 
Tabla 153 Compras Tinta Orgánica Año 0 al Año 5 ........................................................... 193 
Tabla 154 Compras Caja de Cartón Año 0 al Año 5 ........................................................... 194 
Tabla 155 Compras Etiquetas Año 0 al Año 5 ..................................................................... 194 
Tabla 156 Resumen de compras para los 5 años del proyecto. ............................................ 194 
Tabla 157 Cantidad de lotes Carcasas color entero. ............................................................ 195 
Tabla 158 Cantidad de lotes Carcasas Personalizadas. ........................................................ 195 
Tabla 159 Cantidad de operarios Carcasas color entero. ..................................................... 196 
Tabla 160 Cantidad de operarios Personalizados. ............................................................... 196 
Tabla 161 Total operarios Full Time para los 5 años del proyecto. ..................................... 196 
Tabla 162 Total operarios Part Time para los 5 años del proyecto. ..................................... 197 
Tabla 163 Resumen de operarios máximo por año. ............................................................. 197 
Tabla 164 Maquinarias......................................................................................................... 197 
Tabla 165 Equipos depreciables por áreas. .......................................................................... 198 
Tabla 166 Equipos no depreciables por áreas. ..................................................................... 199 
Tabla 167 Herramientas. ...................................................................................................... 199 
Tabla 168 Utensilios. ........................................................................................................... 200 
Tabla 169 Mobiliario. ........................................................................................................... 201 
xiii 
 
Tabla 170 Útiles de Oficina. ................................................................................................ 202 
Tabla 171 Útiles de Limpieza. .............................................................................................. 203 
Tabla 172 Presupuesto de Mantenimiento de maquinarias y equipos, por año y frecuencia 204 
Tabla 173 Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos ...................................... 205 
Tabla 174 Resumen de Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. ................ 206 
Tabla 175 Programa de reposiciones de herramientas y utensilios. .................................... 207 
Tabla 176 Programa de compras posteriores. ...................................................................... 208 
Tabla 177 Resumen de reposiciones por área. ..................................................................... 208 
Tabla 178 Matriz de decisión Macro Localización. ............................................................. 210 
Tabla 179 Matriz de decisión Micro Localización. ............................................................. 211 
Tabla 180 Gastos Estimados de Adecuación del Local ....................................................... 214 
Tabla 181 Gastos Estimados de Energía. .............................................................................215 
Tabla 182 Gastos Estimados de Energía Producción........................................................... 216 
Tabla 183 Gastos Estimados de Energía Administración. ................................................... 217 
Tabla 184 Gastos Estimados de Energía Ventas. ................................................................. 217 
Tabla 185 Gastos Estimados Servicios. ............................................................................... 218 
Tabla 186 Gastos Estimados Servicios Anuales. ................................................................. 218 
Tabla 187 Descripción del centro de operaciones- Áreas en m2. ........................................ 222 
Tabla 188 Valorización Impacto Ambiental. ....................................................................... 224 
Tabla 189 Valorización RS con los trabajadores. ................................................................ 226 
Tabla 190 Valorización RS con la comunidad..................................................................... 227 
Tabla 191 Cronograma valorizado. ...................................................................................... 228 
Tabla 192 Inversión en Activos Fijos Depreciables ............................................................ 230 
Tabla 193 Resumen por áreas Activos Fijos depreciables ................................................... 231 
Tabla 194 Inversión en Activos Intangibles. ....................................................................... 232 
Tabla 195 Resumen Inversión Intangibles. .......................................................................... 233 
Tabla 196 Gastos Pre operativos. ......................................................................................... 233 
Tabla 197 Inventario Iniciales.............................................................................................. 235 
Tabla 198 Cantidad unidades producidas año 0................................................................... 235 
Tabla 199 Inversión en capital de trabajo. ........................................................................... 236 
Tabla 200 Liquidación del IGV. .......................................................................................... 238 
Tabla 201 Liquidación del IGV Anual. ............................................................................... 239 
Tabla 202 Resumen de Inversiones. .................................................................................... 240 
Tabla 203 Estructura de Financiamiento. ............................................................................ 241 
xiv 
 
Tabla 204 Aporte por socio. ................................................................................................. 242 
Tabla 205 Premisas Préstamo de Activo Fijo. ..................................................................... 243 
Tabla 206 Cronograma de pagos ......................................................................................... 243 
Tabla 207 Premisas Prestamos Capital de Trabajo .............................................................. 245 
Tabla 208 Cronograma de Pagos. ........................................................................................ 245 
Tabla 209 Ingreso por ventas ............................................................................................... 246 
Tabla 210 Recuperación de Capital de Trabajo ................................................................... 247 
Tabla 211 Valor de desecho Neto. ....................................................................................... 248 
Tabla 212 Materia Prima e Insumos .................................................................................... 249 
Tabla 213 Mano de obra Directa. ......................................................................................... 250 
Tabla 214 CIF. ..................................................................................................................... 251 
Tabla 215 CIF para Estado de resultados............................................................................. 251 
Tabla 216 CIF para Flujo de Caja. ....................................................................................... 252 
Tabla 217 Gastos Administrativos ....................................................................................... 253 
Tabla 218 Gastos Administrativos para estado de resultados. ............................................. 253 
Tabla 219 Gastos Administrativos para Flujo de caja. ........................................................ 254 
Tabla 220 Gastos de Ventas. ................................................................................................ 255 
Tabla 221 Gastos de Ventas para estado de resultados. ....................................................... 255 
Tabla 222 Gastos de Ventas para Flujos. ............................................................................. 256 
Tabla 223 Depreciaciones. ................................................................................................... 257 
Tabla 224 Amortización de Intangibles ............................................................................... 258 
Tabla 225 Gastos por activos no depreciables. .................................................................... 259 
Tabla 226 Costo de producción y unitarios Presentación Color Entero. ............................. 260 
Tabla 227 Costo de producción y unitarios Presentación Personalizada. ............................ 261 
Tabla 228 Comparativo de valor de venta vs costos unitarios. ............................................ 262 
Tabla 229 Costos fijos y variables Color Entero. ................................................................ 263 
Tabla 230 Costos fijos y variables Diseño Personalizado. .................................................. 263 
Tabla 231 Estado de ganancia y perdidas sin gastos Financieros. ....................................... 265 
Tabla 232 Estados de ganancias y pérdidas con gastos financieros .................................... 266 
Tabla 233 Flujo de caja operativo. ....................................................................................... 267 
Tabla 234 Flujo de Capital. .................................................................................................. 268 
Tabla 235 Flujo de caja económico. .................................................................................... 269 
Tabla 236 Flujo del servicio de la deuda ............................................................................. 270 
Tabla 237 Flujo de caja Financiero. ..................................................................................... 271 
xv 
 
Tabla 238 Método CAPM. ................................................................................................... 272 
Tabla 239 COK Propio. ....................................................................................................... 273 
Tabla 240 Costo de la deuda. ............................................................................................... 273 
Tabla 241 Cálculo del WACC. ............................................................................................ 274 
Tabla 242 Flujos de Caja. .................................................................................................... 274 
Tabla 243 VANE y VANF................................................................................................... 274 
Tabla 244 TIRE, TIF y TIR Modificado.............................................................................. 275 
Tabla 245 Periodo de recuperación Económico. ................................................................. 276 
Tabla 246 Periodo de recuperación Financiero. ................................................................... 276 
Tabla247 Relación Beneficio/Costo. .................................................................................. 277 
Tabla 248 Costos Fijos y variables Presentación Color Entero. .......................................... 277 
Tabla 249 Costos Fijos y variables Presentación Personalizada.......................................... 278 
Tabla 250 Estado de resultado costeo directo. ..................................................................... 278 
Tabla 251 Punto de Equilibrio en Unidades Presentación Color Entero. ............................ 279 
Tabla 252 Comparación del Punto de Equilibrio sobre las ventas. ..................................... 280 
Tabla 253 Punto de Equilibrio en Unidades Presentación Personalizada. ........................... 281 
Tabla 254 Comparación del Punto de Equilibrio sobre las ventas. ..................................... 281 
Tabla 255 Estimación Punto De equilibrio Soles Presentación Color Entero. .................... 282 
Tabla 256 Estimación Punto De equilibrio Soles Presentación Personalizada. ................... 282 
Tabla 257 Variables de entrada. ........................................................................................... 282 
Tabla 258 Variables de Salida. ............................................................................................ 283 
Tabla 259 Sensibilidad Demanda. ....................................................................................... 283 
Tabla 260 Senilidad Precio. ................................................................................................. 284 
Tabla 261 Sensibilidad Materia Prima. ................................................................................ 285 
Tabla 262 Sensibilidad CIF.................................................................................................. 286 
Tabla 263 Sensibilidad Gastos Operativos. ......................................................................... 286 
Tabla 264 Análisis Multidimensional. ................................................................................. 289 
Tabla 265 Demanda por años. .............................................................................................. 291 
Tabla 266 Estacionalidad. .................................................................................................... 291 
Tabla 267 Precio por presentación. ...................................................................................... 292 
Tabla 268 Planilla por años. ................................................................................................. 292 
Tabla 269 Resumen de Producción por presentación. ......................................................... 293 
Tabla 270 Sensibilidad demanda. ........................................................................................ 294 
Tabla 271 Sensibilidad Precio.............................................................................................. 295 
xvi 
 
Tabla 272 Sensibilidad Materia Prima. ................................................................................ 296 
Tabla 273 Sensibilidad Costos indirectos de fabricación. ................................................... 296 
Tabla 274 Sensibilidad Gastos Operativos. ......................................................................... 297 
Tabla 275 Margen de ganancia por presentación. ................................................................ 298 
Tabla 276 Resultado encuesta Pregunta 27. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestras 
carcasas de color entero? ....................................................................................................... 299 
Tabla 277 Resultado encuesta Pregunta 28. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestras 
carcasas personalizadas? ........................................................................................................ 299 
Tabla 278 Nuevo margen por canal. .................................................................................... 299 
Tabla 279 Indicadores de Rentabilidad con Canal presencial. ............................................ 300 
 
 
xvii 
 
ÍNDICE DE FIGURAS 
Figura 1. Logo Eco Protected. .................................................................................................. 3 
Figura 2 Filamento WoodFill PLA. .......................................................................................... 9 
Figura 3 Diseño de la carcasa. ................................................................................................ 10 
Figura 4 Empaque Eco Protected. ........................................................................................... 11 
Figura 5 Proceso Producción alto nivel. ................................................................................. 11 
Figura 6 Uso de plástico en el Perú y mundo. ........................................................................ 13 
Figura 7 Tipo de generaciones. ............................................................................................... 14 
Figura 8 Tendencias digitales en el Perú. ............................................................................... 15 
Figura 9 Tipo de generaciones ................................................................................................ 16 
Figura 10 Población Estimada y Proyectada hasta el 2030. ................................................... 19 
Figura 11 Indicadores demográfico por departamento. .......................................................... 20 
Figura 12 Población y Tasa de crecimiento 2015 – 2020. ...................................................... 20 
Figura 13 PBI Per cápita 2015 – 2020. ................................................................................... 21 
Figura 14 Crecimiento del PEA peruano. ............................................................................... 22 
Figura 15 Población económicamente Activa 2015 – 2020. .................................................. 23 
Figura 16 Balanza Comercial 2015-2020 ............................................................................... 23 
Figura 17 Producto Bruto Interno 2015- 2020........................................................................ 24 
Figura 18 Tasa de Interés Activa real y nominal del 2015 al 2020. ....................................... 25 
Figura 19 Tasa de interés pasiva real y nominal del 2015 al 2020. ........................................ 25 
Figura 20 Tasa de interés para clientes al 2020. ..................................................................... 26 
Figura 21 Tipo de cambio compra y venta del 2015 al 2020 ................................................. 27 
Figura 22 Riesgo País ............................................................................................................. 28 
Figura 23 Resumen Indicadores Macroeconómicos 2019 -2021 ............................................ 29 
Figura 24 Datos históricos USD/PEN. ................................................................................... 30 
Figura 25 Crecimiento de compra de dispositivos celulares .................................................. 31 
Figura 26 Protector eco amigable. .......................................................................................... 32 
Figura 27 Zonas de Lima por nivel socioeconómico. ............................................................. 33 
Figura 28 Grupo de edad por quinquenio. .............................................................................. 34 
Figura 29 Pronóstico global de ingresos de impresoras 3D de los años 2012-2021. ............. 36 
Figura 30 Empresa Ecocase. ................................................................................................... 38 
Figura 31 Producto de Karnobo .............................................................................................. 38 
Figura32 Case de CaseMania. ............................................................................................... 39 
Figura 33 Productos Zonal Cel. .............................................................................................. 40 
xviii 
 
Figura 34 Productos Case & Covers. ...................................................................................... 40 
Figura 35 Productos Cool Case Perú. ..................................................................................... 41 
Figura 36 Flujo Canal Directo. ............................................................................................... 41 
Figura 37 Flujo Canal Indirecto. ............................................................................................. 42 
Figura 38 Logo Tree Ecommerce. .......................................................................................... 44 
Figura 39 Logo CaseMania.................................................................................................... 45 
Figura 40 Logo Zona Cel. ....................................................................................................... 46 
Figura 41 Detalle competencia Case & Covers ...................................................................... 47 
Figura 42 Logo Cool Cases. ................................................................................................... 48 
Figura 43 Galería Centro comercial. ....................................................................................... 49 
Figura 44 Flip Cover Rosado. ................................................................................................ 54 
Figura 45 Cálculo del marco muestral. .................................................................................. 59 
Figura 46 Entrevista al proveedor. ......................................................................................... 61 
Figura 47 Sustento de entrevistas a competidor por correo. .................................................. 67 
Figura 48 Entrevista experto ventas online............................................................................ 74 
Figura 49 Presentación de Logos. .......................................................................................... 81 
Figura 50 Focus Group 1 Eco Protected. ............................................................................... 82 
Figura 51 Focus Group 2 Eco Protected. ............................................................................... 83 
Figura 52 Logo presentado. ................................................................................................... 85 
Figura 53 Pregunta 1 Encuesta. ............................................................................................. 87 
Figura 54 Pregunta 2 Encuesta .............................................................................................. 88 
Figura 55 Pregunta 3 Encuesta .............................................................................................. 89 
Figura 56 Pregunta 4 Encuesta. ............................................................................................. 90 
Figura 57 Pregunta 5 Encuesta. ............................................................................................. 91 
Figura 58 Pregunta 6 Encuesta. ............................................................................................. 92 
Figura 59 Pregunta 7 Encuesta .............................................................................................. 93 
Figura 60 Pregunta 8 Encuesta. ............................................................................................. 94 
Figura 61 Pregunta 9 Encuesta .............................................................................................. 95 
Figura 62 Pregunta 10 Encuesta. ........................................................................................... 96 
Figura 63 Pregunta 11 Encuesta. ........................................................................................... 97 
Figura 64 Pregunta 12 Encuesta ............................................................................................ 98 
Figura 65 Pregunta 13 Encuesta ............................................................................................ 99 
Figura 66 Pregunta 14 Encuesta .......................................................................................... 100 
Figura 67 Pregunta 15 Encuesta. ......................................................................................... 101 
xix 
 
Figura 68 Pregunta 16 Encuesta. ......................................................................................... 102 
Figura 69 Pregunta 17 Encuesta .......................................................................................... 103 
Figura 70 Pregunta 18 Encuesta .......................................................................................... 104 
Figura 71 Pregunta 19 Encuesta. ......................................................................................... 105 
Figura 72 Pregunta 20 Encuesta .......................................................................................... 106 
Figura 73 Pregunta 21 Encuesta. ......................................................................................... 107 
Figura 74 Pregunta 22 Encuesta .......................................................................................... 108 
Figura 75 Pregunta 23 Encuesta .......................................................................................... 109 
Figura 76 Pregunta 24 Encuesta .......................................................................................... 110 
Figura 77 Pregunta 25 Encuesta. ......................................................................................... 111 
Figura 78 Pregunta 26 Encuesta .......................................................................................... 112 
Figura 79 Pregunta 27 Encuesta .......................................................................................... 113 
Figura 80 Pregunta 28 Encuesta .......................................................................................... 114 
Figura 81 Pregunta 29 Encuesta. ......................................................................................... 115 
Figura 82 Pregunta 30 Encuesta. ......................................................................................... 116 
Figura 83 Pregunta 31 Encuesta. ......................................................................................... 117 
Figura 84 Pregunta 32 Encuesta .......................................................................................... 118 
Figura 85 Logos Propuestos Focus Group. .......................................................................... 134 
Figura 86 Logo y Slogan Versión final. .............................................................................. 135 
Figura 87 Carcasas color entero color verde y celeste. ........................................................ 135 
Figura 88 Gama de Carcasas color entero ........................................................................... 136 
Figura 89 Ejemplo carcasas personalizadas. ........................................................................ 136 
Figura 90 Empaque Inicial. .................................................................................................. 138 
Figura 91 Empaque Final. .................................................................................................... 138 
Figura 92 Canales Online. ................................................................................................... 141 
Figura 93 Campaña de Intriga 1 Redes Sociales ................................................................. 144 
Figura 94 Campaña de Intriga 2 Redes Sociales .................................................................145 
Figura 95 Campaña de Intriga 1 Panel Publicitario. ............................................................ 146 
Figura 96 Campaña de Intriga 2 Panel Publicitario. ............................................................ 146 
Figura 97 María Pía Copello. ............................................................................................... 147 
Figura 98 Alcance redes sociales. ........................................................................................ 147 
Figura 99 Cotización Publicidad María Pía Copello. .......................................................... 148 
Figura 100 Banner Publicitario ............................................................................................ 149 
Figura 101 Valla Publicitaria. .............................................................................................. 149 
xx 
 
Figura 102 Panel Publicitario. ............................................................................................. 150 
Figura 103 Página de Facebook. .......................................................................................... 153 
Figura 104 Página de Instagram. ......................................................................................... 154 
Figura 105 Merchandising ................................................................................................... 154 
Figura 106 Pasos a seguir para registro de marca ................................................................ 158 
Figura 107 Libros y registro contables. ............................................................................... 165 
Figura 108 Organigrama. ..................................................................................................... 168 
Figura 109 Resumen del capítulo. ....................................................................................... 184 
Figura 110 Distrito de Surquillo. ......................................................................................... 210 
Figura 111 Local Avenida Angamos cdra. 190. .................................................................. 212 
Figura 112 Local Avenida Angamos cdra. 190 ................................................................... 212 
Figura 113 Local Avenida Angamos cdra. 190 .................................................................... 213 
Figura 114 Local Avenida Angamos cdra. 190 ................................................................... 213 
Figura 115 Plano de distribución del centro administrativo y operaciones. ........................ 220 
Figura 116 Plano de Seguridad y señaléticas....................................................................... 221 
Figura 117 Contenedores de desperdicios según tipo. ......................................................... 223 
Figura 118 ONG Tierra y Ser. ............................................................................................. 223 
Figura 119 Campaña de Salud. ............................................................................................ 225 
Figura 120 Charla de reciclaje. ............................................................................................ 225 
Figura 121 Talleres de Reciclaje. ........................................................................................ 226 
Figura 122 Puntos ecológicos. ............................................................................................. 227 
Figura 123 Estructura de Inversiones, ................................................................................. 240 
Figura 124 Estructura de Financiamiento. ........................................................................... 242 
Figura 125 Ventas Anuales con IGV. .................................................................................. 246 
Figura 126 Análisis Punto de equilibrio presentación color entero. .................................... 280 
Figura 127 Análisis Punto de equilibrio presentación Personalizada. ................................. 281 
 
 
xxi 
 
 ÍNDICE DE ANEXOS 
Anexo 1 Formulario de encuestas. ........................................................................................ 307 
 
 
 
1 
 
Resumen Ejecutivo 
El plan de negocios de nuestra empresa “Eco Protected Group S.A.C”, consiste en la 
elaboración y comercialización de carcasas para celulares, realizada con material eco 
amigable, nuestro producto será vendido por medio de canales digitales y nuestro público 
objetivo está en las Zonas 6,7 y 8 de la zona de Lima Metropolitana. 
La estrategia genérica es de enfoque, teniendo como nicho de mercado a personas con 
poder adquisitivo alto ubicadas en los distritos donde predomina el nivel socioeconómico A y 
B, que tengan predisposición por las compras de producto eco amigable. Así también se usará 
la estrategia de diferenciación, debido a que nuestro material de fabricación es 100% 
biodegradable y los modelos son hechos a medida, teniendo una variedad de elección para los 
clientes. La empresa Eco Protected Group S.A.C tiene un enfoque B2C, contamos con dos 
presentaciones de carcasas, una de colores enteros y otra de diseño personalizado. 
Se vio que los indicadores macro y micro económicos son favorables para la 
fabricación de nuestro producto, no se encontraron impedimentos legales para su producción. 
Para el proyecto se ha realizado un análisis cualitativo y cuantitativo para el cálculo 
de la demanda, precio, plaza y para mejoras en el producto. Con estos datos se logró realizar 
el programa de ventas y estrategias para los años del proyecto. 
EL precio de nuestras presentación es de S/ 90 soles para carcasas de color entero y S/ 
100 soles para nuestro modelo personalizado incluido IGV. 
La demanda total en el año 1 es de 6,859 unidades teniendo un crecimiento del 39% 
hasta el año 5, donde se presenta un total de 10,468 unidades. Esto equivale a un total de 
ventas S/ 957,127 soles en el último considerando IGV. 
Se procedió con un estudio organizacional para determinar el personal idóneo para el 
desenvolvimiento de la empresa tanto en planilla propia como en servicios tercerizados. En el 
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aspecto legal se realizó todo el procedimiento para la creación de la empresa hasta los 
permisos necesarios para la implementación de la planta. 
Se realizó un estudio técnico para determinar el tamaño de la planta y las maquinarias 
necesarias para la fabricación de nuestros productos, haciendo uso de la cuantificación de la 
demanda se obtuvo la producción y los presupuestos de compras de materia primas y mano 
de obra directa. 
Asimismo, por medio de la matriz de comparación de variables, se determinó de 
manera macro y de micro localización que el distrito de donde debería de estar nuestra planta 
sea Surquillo. 
La empresa cuenta con un plan de responsabilidad social en sus 3 frentes, con el 
medio ambiente, los trabajadores y con la sociedad. 
La inversión inicial del proyecto es de S/. 218,636.00 Soles para iniciar sus 
operaciones, el 60% por aportes de los socios de la empresa y el 40% apalancado con 
entidades financieras. 
De acuerdo a las proyecciones de rentabilidad financiera, se espera que, al finalizar el 
último año del proyecto, el VANF ascienda a S/. 117,025.00, con una TIR de 40% y un COK 
de 26.37%, teniendo un periodo de recuperación de 3 años y 8 meses. 
Respecto al análisis de beneficio costo en cuanto a la parte económica la relación es 
1.5 que nos indica que por cada sol invertido se recupera la inversión más 0.50 céntimos. La 
relación B/C Financiero es de 1.80. 
Con respecto al estudio de sensibilidad vemos que tenemos 2 variables sensibles 
precio y demanda, con una sensibilidad de 5.98% y 7.89 respectivamente, las cuales se les 
hará seguimiento durante todo el horizonte del proyecto. 
Por lo indicado en los párrafos anteriores se concluye que el proyecto presenta