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0 MMEETTOODDOOLLOOGGÍÍAA DDEE EEVVAALLUUAACCIIÓÓNN TTÉÉCCNNIICCAA YY SSOOCCIIOOEECCOONNÓÓMMIICCAA DDEE PPRROOYYEECCTTOOSS DDEE IINNVVEERRSSIIÓÓNN PPAARRAA LLAA CCOORRPPOORRAACCIIÓÓNN AADDMMIINNIISSTTRRAATTIIVVAA DDEELL PPOODDEERR JJUUDDIICCIIAALL 2014 División de Evaluación Social de Inversiones 1 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile ÍNDICE INTRODUCCIÓN 1 PREPARACIÓN DEL PROYECTO 4 Diagnóstico 4 Identificación de alternativas de solución 9 EVALUACIÓN DEL PROYECTO 12 Beneficios del proyecto 12 Costos del proyecto 22 Valor residual 25 Enfoques de evaluación 25 CONSIDERACIONES FINALES 29 BIBLIOGRAFÍA 30 ANEXOS 31 2 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile INTRODUCCIÓN La aplicación de las recientes reformas judiciales de los últimos años ha significado un proceso de cambios en las políticas públicas destinadas a modernizar y readecuar el sistema judicial chileno, con el objetivo de incorporar principios de derechos huma- nos y estándares internacionales a los sistemas de administración de justicia, así como adecuarlos al desarrollo social, económico, político y cultural nacional. Los cambios introducidos por estas reformas implicaron la necesidad de disponer de una nueva infraestructura para los distintos Juzgados y Tribunales, y que permitiera acoger un juicio oral y una audiencia pública. Es por ello que su puesta en marcha ha implicado disponer de nuevas edificaciones para los recién implementados Juzgados de Garantía, Tribunales de Juicio Oral en lo Penal, Juzgados de Familia, Juzgados Laborales, de Cobranza Laboral y Previsional, y los de Letras con Competencia Común. Incluso, tanto la cantidad de Salas que constituyen cada Juzgado, Tribunal o Corte como la dotación de Ministros, Jueces, personal y cargos asignados, quedan también establecidos por ley. Es importante señalar que el Poder Judicial no cuenta con la facultad legal para crear Juzgados, Tribunales ni Cortes en el país y sólo debe atenerse a implementar las disposiciones legales pertinentes, las que emanan desde el Poder Ejecutivo (a través del Ministerio de Justicia) y que son ratificadas por el Poder Legislativo. En este sentido, el Departamento de Arquitectura de la Corporación Administrativa del Poder Judicial (CAPJ), ha hecho un esfuerzo en la elaboración de programas de superficie, donde se estandarizan las normas de construcción de cada tipología de edificación, de acuerdo a la cantidad de jueces, salas, entre otras variables1. La estandarización de juzgados y tribunales, permiten definir dos tipologías de proyectos de inversión en infraestructura en el Poder Judicial: Proyectos Tipo I: son aquellos proyectos que en su situación ex ante cumplen con los estándares constructivos definidos por la CAPJ y cuyo problema se asocia a una mala calidad en la entrega de servicios. Se pueden considerar dentro de las soluciones la reposición, remodelación y reparación de los actuales edificios de los Juzgados, Tribunales y/o Cortes, que por su obsolescencia técnica o funcional deben ser reemplazados para aumentar su nivel de servicio. En esta categoría también se encuentran aquellos proyectos que buscan centralizar edificación judicial (Centros de justicia). En estos casos los edificios existen actualmente y cumplen los estándares de construcción, por lo que se puede hacer análisis de ahorros y costos entre la situación base optimizada y las alternativas de solución. Para determinar si corresponde o no a un proyecto de Inversión se considerará los establecido en la circular 33 y 36 del Ministerio de Hacienda. 1 Ver: http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Inversiones.pdf http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Inversiones.pdf 3 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Proyectos Tipo II: corresponde a proyectos que tienen como objetivo adecuar los actuales edificios a los estándares establecidos por la CAPJ, es decir, la solución es la normalización de las actuales edificaciones. También se consideran aquellos proyectos que responden a la implementación de algunas de las recientes Leyes de la Reforma Judicial y que “obligan” al Poder Judicial a disponer de infraestructura especial mediante la construcción, adquisición y remodelación, y/o arrendamiento de nuevos edificios, que permitan albergar el funcionamiento de los nuevos Juzgados y/o Tribunales. La particularidad de esta tipología de proyectos es que las distintas alternativas de solución que puedan surgir deben responder al cumplimiento de la ley, por lo que los beneficios son similares, y para efecto de la evaluación sólo es relevante el análisis de costos entre la situación base optimizada y las demás alternativas de solución. A continuación se presenta la metodología para la preparación de proyectos de infraestructura de la CAPJ, diferenciando por la tipología de proyecto descrita. 4 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile PREPARACIÓN DEL PROYECTO La siguiente proposición tiene como objetivo apoyar la preparación y evaluación de proyectos de infraestructura en el Poder Judicial en general, haciendo diferencia cuando corresponda respecto de la Tipología antes señalada. Este esquema metodológico está compuesto por distintas etapas, que incluyen la pre- sentación del sector, diagnóstico de la situación actual, identificación y definición de las alternativas de solución, indicaciones de cómo evaluar las distintas alternativas y de cómo seleccionar la mejor, para finalmente señalar cómo debe presentarse la alternativa. A. DIAGNÓSTICO En el diagnóstico se deben analizar todas las variables que permiten identificar, describir, explicar y dimensionar el problema detectado. La importancia de definir en forma clara y precisa el problema radica en que ello establece la base para plantear alternativas de solución y escoger la mejor desde el punto de vista económico. En primer término corresponde señalar claramente cuál es el problema que da origen al proyecto. Para ello es necesaria la elaboración de un diagnóstico de la situación existente. La identificación de los problemas existentes en la operación de los servicios públicos, debe ser lo más completa posible, mostrando en un plano la ubicación de los edificios afectados, así como la ubicación de terrenos probables de emplazamiento. Debe señalarse además la situación legal de estos terrenos. Si el proyecto comprende el arriendo de locales o de edificios debe entregarse la misma información. Para un correcto diagnóstico se deberá también estudiar el tipo de trámite (ingreso de causas Judiciales) que se realiza en los servicios, indicando los procedimientos que se deben seguir, el tiempo que toma cada uno de ellos y el tipo de personas involucradas. Este análisis debe concluir en una clasificación de los trámites, indicando aquellos críticos; los relacionados con los usuarios del servicio y con los funcionarios del mismo. En resumen, esta parte dará una idea del nivel de demandaen los servicios, identificando los principales problemas que dificultan su funcionamiento. Con respecto a la oferta, se deberá efectuar un análisis arquitectónico, de funcionamiento y organizacional de cada uno de los servicios involucrados y de su conjunto a fin de indicar claramente el nivel de servicio que se puede entregar con la infraestructura actual. Como resultado del diagnóstico se debe hacer un balance entre la oferta y la demanda actuales y proyectadas para determinar cuál es el déficit actual y proyectado de servicios. 5 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile I. Herramientas para la Identificación del Problema Se deberá identificar el problema que da origen a la idea de proyecto. Para ello, el problema deberá formularse como un estado negativo, que afecta a una determinada población, y no como la falta de una solución. Ejemplo: No existe segregación en el ingreso de los distintos tipos de usuarios (público y reo) al tribunal. En la situación analizada pueden visualizarse varios problemas, sin embargo, es necesario enfocarse en el problema principal, estableciendo las causas que lo originan y los efectos que produce. Las herramientas de análisis para la identificación de problema son las siguientes. a. Objetivos y Políticas del Sector Un punto de partida importante para la identificación de un problema, es situarse en el marco general dado por los objetivos, políticas y lineamentos del Poder Judicial. En particular utilizar la Ley Orgánica de Tribunales (Ley 7421). En este sentido, es importante conocer las prioridades del sector en el ámbito nacional y las estrategias desarrolladas por las distintas regiones para implementar las políticas. Además, es necesario estar al día con las nuevas reformas que se están incorporando o se quiere incorporar a la Justicia en el país. Así, comparando la situación esperada del Poder Judicial en una localidad o región, con el modelo dado por los objetivos y políticas, permitirá detectar los problemas que están impidiendo lograr las metas deseadas. b. Información en el Ámbito de los Establecimientos Una de las formas más simples de detectar un problema es a través de las demandas planteadas por la dirección del establecimiento (Juez o Administrador), la comunidad o alguna organización comunitaria. Se advierte en estos casos, que los problemas son generados por falta de cobertura, hacinamiento, saturación de la capacidad instalada, etc. Para comprobar si efectivamente existe alguna carencia, es necesario, acudir al establecimiento y verificar la situación e identificar las posibles causas en terreno. Otro elemento de gran utilidad en el ámbito local son las estadísticas que manejan los administradores del sistema, específicamente el Departamento de Desarrollo Institucional de la CAPJ. c. Mapa de Localización y Accesibilidad Para efectos de detectar problemas relacionados con la localización, se puede utilizar un mapa esquemático de la zona geográfica, donde esté señalada la ubicación del establecimiento que imparte justicia con sus vías, medios de acceso, cercanía a instituciones como Carabineros de Chile, Policía de Investigaciones, Centros Penitenciarios y población objetivo. 6 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Es posible combinar información censal, con el uso de un sistema de información geográfica (SIG) para la elaboración de mapas comunales orientados a la detección de la población correspondiente a la jurisdicción del establecimiento en estudio. d. Encuestas Existen otros instrumentos más elaborados, como son los cuestionarios o las encuestas, que ayudan a identificar los problemas del sistema judicial y permiten focalizar los beneficios al grupo objetivo del proyecto. II. Definición del Área de Estudio y Área de Influencia En los siguientes puntos se explica cómo definir las áreas geográficas que delimitan el análisis del problema detectado, identificando el área de estudio y el área de influencia. La importancia de distinguir entre estos dos niveles de análisis está en que el primero (área estudio) es más amplio y entrega los límites de referencia de donde el problema está afectando directa o indirectamente. Es decir, el área de estudio es aquella zona geográfica que sirve de referencia para contextualizar el problema, entrega los límites para el análisis y facilita su ejecución. En cambio, el área de influencia es más específica y acota los límites de referencia al sector donde el problema afecta directamente a la población y donde deberá plan- tearse la alternativa de solución. En consecuencia, el área de influencia corresponderá siempre a la jurisdicción del Juzgado o Tribunal, la que puede cubrir una o varias Comunas. En el caso de los proyectos del Poder Judicial el área de estudio y área de influencia corresponderán a la misma población y que específicamente está delimitada por la ley que crea y define el Juzgado, Tribunal o Corte, y que a su vez determina la jurisdicción (las comunas que la componen). a. Características Generales del Área de Influencia Con la creación de un Juzgado, Tribunal o Corte, la ley establece claramente su jurisdicción, y por ello su área de influencia comprende toda el área geográfica y la población allí residente. Respecto del área de influencia, debe recabarse información general sobre las características de la zona y su población, tales como: Población. Comprende al total de la población localizada en el área de influencia, de acuerdo con los antecedentes oficiales disponibles en el Instituto Nacional de Estadísticas (INE) según los últimos censos de población y sus correspondientes proyecciones. Condiciones Socio-económicas. Considera una descripción general de aspectos tales como condiciones de vivienda, niveles de escolaridad, composición de las familias, 7 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile antecedentes delictuales, etc. Para ello, es útil recurrir a datos municipales y/o de censos oficiales. Distribución Geográfica. Es importante describir la distribución de la población en el área de influencia, considerado en conjunto con las condiciones de accesibilidad, ya que parte de la población potencial o con problema puede verse excluida por dificultades de acceso. Como se menciono anteriormente, deberá señalarse la ubicación de los distintos centros de detención, tales como Cárcel, Carabineros, PDI, Sename, etc., desde donde deberán efectuarse los traslados de los imputados hacia el respectivo Juzgado, Tribunal o Corte. Condiciones de Accesibilidad. También, es necesario describir las restricciones de accesibilidad existentes en el área de influencia al establecimiento, la cual está condicionada por su viabilidad, medios de transporte y su operación. Por lo regular, las condiciones de accesibilidad están dadas por: Accesibilidad de la Población: descripción de los medios de transporte público y sus tarifas. Puede ocurrir que el transporte público no disponga de capacidad suficiente o que tenga frecuencias muy bajas. Ello puede definir límites para la zona de estudio o llevar a considerar como alternativa del proyecto el mejoramiento del servicio de transporte. Además, en ciertos casos, aun existiendo transporte público con capacidad y frecuencias adecuadas, las tarifas pueden dejar a ciertos sectores de menores recursos sin acceso a estos medios. Accesibilidad de ServiciosRelacionados: considera la ubicación, distancias y tiempos de traslado que representa para Gendarmería, PDI, Carabineros, y Sename el hecho de tener que trasladar a los “imputados” desde sus distintos recintos de detención o reclusión para ser puestos a disposición del Juez. b. Mapa del Área Toda la información anterior debe ser presentada mediante un mapa esquemático del área de estudio, para lo cual se requiere entregar un bosquejo donde queden reflejados los siguientes datos: Límites del Área de Influencia. Indicar cada uno de los límites relevantes, es- pecificando si se trata de accidente geográfico, límite comunal administrativo, límite urbano, etc. Localización de la Población. Señalar la ubicación de los distintos grupos de po- blación identificados. Ubicación de Servicios Relacionados. Señalar la ubicación de los servicios de Gendarmería, Carabineros, PDI y Centros de Sename, donde existe reclusión o detención de los imputados. 8 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Las Vías de Acceso. Representar las principales vías de comunicación que utilizan los distintos grupos de población afectados por el problema. Cuando corresponda, anotar su estado y accesibilidad según las condiciones climáticas o épocas del año. III. Infraestructura Existente En la medida que el proyecto se asocie a infraestructura existente, se deberá entregar un completo diagnóstico, indicando al menos los siguientes aspectos: a. Planta Física Actual Respecto a la planta física del establecimiento foco del problema, se deberá señalar al menos los siguientes aspectos: Materialidad y Antigüedad: Indicar el año de construcción del edificio principal del establecimiento judicial y los años posteriores en que se han realizado inversiones importantes en el inmueble. Para cada sector, especificar el material con que fue construido. Destino Original del Edificio: En el caso de que el edificio que ocupa el estable- cimiento no haya sido construido originalmente para este fin, será necesario señalar las características funcionales actuales. Planimetría o Programa Arquitectónico: Se deberá entregar la superficie total construida y el detalle de cada uno de los recintos, especificando su uso actual y superficie (m²). Indicar la capacidad normativa de todos los espacios habilitados, especialmente de salas, administración, servicios higiénicos y patios. Estado General del Edificio: Se deberá informar del estado de cada uno de los recintos del establecimiento. Se recomienda utilizar los términos bueno, regular o malo para describir el estado de cada recinto. A este efecto, se entenderá por: Bueno: Cuando el recinto requiere sólo de mantención. Ej.: pintura en mal estado, desagüe tapados, vidrios quebrados, etc. Regular: Si el deterioro o desgaste del edificio se puede recuperar con obras menores. Ej.: mal estado de red eléctrica, desgaste de pisos, goteras de techumbre, etc. Malo: Si el deterioro del edificio es irrecuperable, hay daños en la estructura del edificio o se requiere efectuar obras mayores. Ej.: muros caídos o quebrados, techumbre a punto de caer o incompleta, etc. Equipos y Equipamiento: Se deberá indicar su detalle, especificando el tipo y cantidad de mobiliario, equipos computacionales, sistema de calefacción, grupo electrógeno, etc. para cada uno de los recintos existentes, indicando además si están en buen, regular o mal estado. Disponibilidad de Servicios Básicos: Se deberá indicar si el establecimiento cuenta con conexión a luz eléctrica, agua potable, alcantarillado, telefonía e internet. En caso 9 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile negativo, especificar el sistema alternativo que está utilizando e indicar la factibilidad futura de conexión. Características del Terreno: Indicar la superficie total del terreno disponible y si éste ofrece condiciones para ampliaciones futuras. Señalar si el terreno es de propiedad pública o privada, si está arrendado, si está cedido en comodato, etc., y su situación legal (inscripciones, prohibiciones, contratos, etc.). b. Características de la Zona El propósito de caracterizar la zona donde él se localiza el establecimiento, es conocer las posibles condicionantes actuales o futuras para el proyecto, analizando: Disponibilidad de Servicios: Estudiar la factibilidad de servicios básicos, tales como electricidad, agua, alcantarillado, gas, telefonía e internet. Condiciones de Acceso y Transporte: Estudiar la existencia y condiciones de las vías de acceso en la zona de estudio. Asimismo, evaluar la disponibilidad y características de los medios de transporte público y su dependencia de las condiciones climáticas. Condiciones de Sanidad Ambiental: Describir la existencia de sistemas de recolección de residuos sólidos, de vectores que puedan transmitir enfermedades (ratas, mosquitos), contaminación del aire y acústica, etc. y que pudieren afectar directa o indirectamente el futuro del proyecto. c. Características del Entorno Cuando existe alguna característica del entorno que esté condicionando el funcio- namiento del establecimiento, será necesario especificar de qué se trata y de qué manera lo está afectando. Por ejemplo, si el establecimiento se ubica junto a una industria que provoca contaminación acústica o del aire. B. IDENTIFICACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN El resultado del diagnóstico anterior es la identificación, cuantificación y dimensionamiento del problema actual en el área de influencia. A partir de esta etapa, se debería tener claro a qué tipo de proyecto (tipo I o tipo II) está asociado el problema. A priori no se debería descartar ninguna alternativa de solución, ni tampoco, el análisis se debería centrar en la definición de una sola alternativa. La definición de las alternativas debe considerar los aspectos que se describen a continuación. I. Optimización de la Situación Base La primera alternativa que se debe analizar para dar solución al problema detectado es lo que se conoce como la “optimización de la situación actual”, que consiste en estudiar las medidas que permitan, con inversiones menores, que el inmueble o 10 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile servicio existente funcione de la mejor forma posible. Generalmente, estas medidas son de carácter administrativo. Con las medidas tomadas para optimizar la situación actual, se pretende eliminar posibles ineficiencias de la situación actual, que sean de rápida solución y ayuden a resolver de alguna manera (si no es que completamente) la situación problema. En algunos casos, estas medidas implican una posible reducción de los costos de inversión, de operación o de mantención del proyecto. La importancia de este punto radica en que los beneficios y los costos, asignados en el análisis del proyecto, se obtienen de la comparación de los beneficios y costos de cada alternativa con el resultado de la situación base optimizada. En este sentido, si la situación actual está desmejorada por razones de mala administración por ejemplo, se tiende a sobreesti- mar los beneficios de las alternativas propuestas como solución. Algunas medidas que suelen mejorar la situación actual son: a. Optimizar el uso de la infraestructura existente Cuando el problema se relacione con el mal estado o la insuficiencia de la infraestructura existente, es conveniente estudiar cómo dar un mejor uso a ésta. Algunasmedidas en tal sentido pueden ser el cambio de destino de los recintos, la habilitación de recintos existentes y la búsqueda de infraestructura alternativa que pueda utilizarse a bajo costo. b. Optimizar el uso del equipamiento Cuando el problema se relacione con el mal estado o insuficiencia del equipamiento, algunas medidas que podrían mejorar la situación actual sin grandes inversiones, incluyendo un uso más intensivo de los equipos existentes. c. Optimizar la gestión Es probable que existan problemas de gestión de administración, tales como programación de salas, atención de público, sistemas de archivo, etc. que pudieren ser de bajo costo y rápida implementación. Dentro de las opciones factibles para optimizar la gestión actual, se pueden con- siderar las siguientes: Centralizar los trámites que debe efectuar el usuario, es decir, minimizar el número de pasos que debe realizar para efectuar trámites relacionados. Racionalizar el trabajo de los funcionarios en las áreas destinadas a funcionarios que atienden público. Racionalizar el servicio, es decir, estudiar la posibilidad de minimizar el número y tipo de trámites que el usuario debe efectuar. Optimizar el uso del espacio para evitar congestión de público. 11 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile El análisis de estas acciones tiene que estar bajo el amparo de la Ley Orgánica de Tribunales. II. Configuración de Alternativas de Solución Cuando la optimización de la situación actual no soluciona completamente el problema, corresponde identificar las posibles alternativas que permitan solucionar en forma total o en mayor medida el inconveniente detectado. La causa principal de los problemas detectados en el Poder Judicial se debe fundamentalmente a la infraestructura existente en el área de influencia entonces, las posibles soluciones normalmente estarán contenidas en un proyecto relacionado con la infraestructura del sistema. En las alternativas de solución, se deben identificar casos que van desde la compra o arriendo de locales, hasta la posibilidad de construir un edificio nuevo en algún sitio de propiedad fiscal o comprado a terceros. En este sentido, la elección de la localización debe considerar variables tales como: costo, superficie, emplazamiento, morfología, accesos, facilidades de conectividad a servicios básicos, saneamiento legal, entre otros. El informe final de elección de terreno deberá ser presentado al Honorable Consejo Superior, que selecciona finalmente la alternativa de terreno a comprar (que ha sido presentada durante el proceso de evaluación al Ministerio de Desarrollo Social) y el Comité coordinará las etapas posteriores de aprobación de recursos, estudio de títulos y adquisición del terreno seleccionado2. Para cada una de las alternativas identificadas, se deberá describir en términos generales los siguientes aspectos: Descripción de la alternativa y sus etapas. Cómo y en qué medida resuelve el problema. Costos y beneficios asociados a la alternativa. Método para la ejecución de la alternativa. Aspectos institucionales a considerar. Aspectos legales que involucra la alternativa. Cronograma de actividades para la implementación. 2 Ver Anexo 3: Protocolo de búsqueda de terrenos. 12 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile 3. EVALUACIÓN DEL PROYECTO Para efectos de desarrollar la evaluación socio-económica de las diversas alternativas bajo análisis, es necesario recopilar una serie de antecedentes específicos respecto de la identificación, cuantificación y valorización de los distintos beneficios y costos involucrados, tanto en términos privados como sociales, los que se deberán pre- sentar en términos de flujos anuales para todo el período de evaluación. Los beneficios que generan los proyectos de infraestructura para el Poder Judicial son múltiples y de variada índole. Sin embargo, por lo general es difícil cuantificarlos, y sólo en casos muy especiales es posible valorarlos en términos monetarios. Es por esta razón, que sólo será necesario identificar beneficios cuando se trate de proyectos que busquen reponer, remodelar o reparar edificios que ya existen y que cumplen con los estándares de la CAPJ, pero donde existe la necesidad de aumentar o mejorar los servicios entregados (proyectos tipo I). Como se mencionó anteriormente, también se deben considerar los beneficios cuando la alternativa de solución esté relacionada con la centralización de la edificación judicial. La metodología aquí presentada plantea que el análisis Costo-Beneficio solo será relevante para problemas asociados a proyectos tipo I y para el resto, se debe realizar un análisis de mínimo – costo (costo-eficiencia), ya que se asume que en este caso todas las alternativas de proyecto generan los mismos beneficios, o que éstos son al menos muy similares, y para la selección de la mejor alternativa, se elige aquélla de menor costo. En necesario recalcar que tanto beneficios como costos de la alternativa de proyecto se deben determinar según la diferencia entre la situación base optimizada y los correspondientes a la alternativa analizada. A continuación se mencionarán los principales beneficios y costos que son necesarios identificar, cuantificar y valorar en la evaluación social dependiendo de la tipología de proyecto. A. BENEFICIOS DEL PROYECTO I. Ahorro en Costos de Operación y Conservación El método para estimar estos ahorros consiste en determinar el flujo de costos pertinente, tanto para la situación sin proyecto como para la situación con proyecto. Por diferencias entre ambas, se obtiene el ahorro por este concepto. Se debe incluir en éste ítem el ahorro por concepto de eficiencia energética. II. Ahorro en Costos de Reparación y/o Remodelación Por definición, este ítem es ocasional y por lo tanto no corresponde expresarlo en tér- minos anuales, sino como costos de inversión en el año en que ésta se realice. En general el Poder Judicial realiza reparaciones cada cuatro años en sus edificios. 13 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile III. Liberación de Activos Este beneficio puede provenir por la venta de inmuebles de propiedad de la institución que a causa del proyecto, dejen de ser utilizados y se puedan vender o destinar a otro uso. Su valor de venta corresponderá al avalúo comercial del inmueble liberado, indicando el año en que se libera este recurso. En el caso que no se cuente con el avalúo comercial se le aplicará un factor de ajuste al avalúo fiscal correspondiente a un 3% anual, porcentaje que ha sido validado por el Ministerio de Hacienda y que ha sido incorporado en la evaluación económica de los proyectos de compra de Inmuebles. La venta del inmueble será considerada como beneficio del proyecto, siempre y cuando éste tenga un uso alternativo (venta o arriendo). Se debe tener presente que el terreno siempre tendrá un valor positivo y por lo tanto generará un beneficio. Por otra parte, si el inmueble liberado era arrendado, el beneficio está dado por el ahorro por concepto de costos de su arrendamiento. IV. Ahorro por la Instalación de Módulos de Autoconsulta Este beneficio sólo se deberá considerar cuando se estén evaluando proyectos que busquen solucionar problemas de operación de los juzgados o tribunales de familia y una de lasalternativas sea la instalación de módulos de autoconsulta (sólo se considerará como un beneficio, si es que no existe espacio físico donde ubicarlos actualmente, de lo contrario se considerará en la optimización de la situación base). Corresponde al ahorro por concepto de tiempo que los usuarios emplean en consultas en los módulos de atención de público. El ahorro se produce dado que los usuarios ingresan directamente a los módulos que se disponen y consultan respecto al estado de sus causas, sin necesidad de acercarse al mesón de atención de usuarios. El trámite de consulta actual por ventanilla tiene un tiempo aproximado de 15 minutos promedio, de acuerdo a los valores entregados por las unidades de atención de público de los distintos tribunales). Se estima que el tiempo promedio de consulta a través del módulo es de 5 minutos considerando las consultas más frecuentes; por lo tanto el ahorro considerado es de 10 minutos por causa consultada. Para cálculo de ahorro de tiempo de espera en ventanilla, se consideraron las causas que se tramitan al año en los distintos tribunales. Cada tribunal indica el número de usuarios abogados y personas naturales que consulta en el mesón de atención, y por lo tanto el ahorro estará dado por el ahorro en tiempo de 10 minutos por cada tipo de usuario. El ahorro por módulos de autoconsulta será igual al ahorro en tiempo de los abogados y personas naturales (minutos) por el valor social del tiempo (costo) tanto de abogados como de personas naturales que realizan consultas respecto a sus causas judiciales. 14 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Para estimar el valor social del tiempo de los abogados se consideró la información publicada por el Ministerio de Educación, en la página www.mifuturo.cl. Según las estadísticas de la carrera de Derecho, al analizar los tramos de ingreso, se tiene que el sueldo bruto promedio al primer año de egreso es de $864.084 mensual, donde el 25% superior alcanza un suelo bruto promedio de $1.322.268 y el 25% inferior, $504.115 al mes. Al quinto año de egreso, el sueldo bruto promedio es de $1.726.264 mensual, donde el 25% superior alcanza un sueldo bruto promedio de $2.533.181 y el 25% inferior, $1.152.996 al mes3. Dado que se necesita tener un valor promedio de la hora de un abogado, se utilizará el sueldo promedio al quinto año de egreso, ya que se asumirá que a partir de ese momento los sueldos se estabilizan. Por lo tanto, si el sueldo bruto mensual es de $1.726.264, el sueldo por hora es de $9.808. Finalmente, al aplicar el el factor de la mano de obra calificada (0,98 Fuente MDS), se tiene que el valor social por ahorro de tiempo de los abogados, al utilizar las ventanillas de autoconsulta, es de $ 9.611. Para facilitar la actualización de estos valores, estos se expresarán un UF, de tal manera que el formulador los calcule según el valor de la UF al momento de la evaluación. El valor promedio de la UF en octubre del 2012, fue de $22.650. Por lo tanto, el ahorro de tiempo de los abogados equivale a 0,42 UF4. Un supuesto clave en el cálculo de este último valor, es asumir que el ahorro de tiempo de los abogados gracias a la instalación de los módulos de autoconsulta, es dedicado en un 100% a tiempo de trabajo, por lo cual, es consistente valorarlo de acuerdo al sueldo de mercado por hora. Dado que no se dispone de información acerca del perfil de las personas que asisten a los juzgados y tribunales (situación laboral, sueldo promedio, edad, entre otros), se asumirá como proxy del valor social del tiempo de las personas naturales, el Valor Social del Tiempo (VST) para viajes urbanos, calculado por el Ministerio de Desarrollo Social. Este valor se irá actualizando año a año de acuerdo a la actualización de los precios sociales por parte de la institución. Por lo tanto la fórmula que mide el ahorro (valor social) tanto en tiempo de abogados como personas naturales corresponde a: N° Consultas abogados * 0,42*valor promedio UF mes anterior*N° Horas Ahorradas + N° Consultas personas naturales *VST Pasajeros viajes urbanos* N° Horas Ahorradas Ejemplo Suponga un Tribunal de Familia que sólo dispone de dos módulos de autoconsulta para la atención de los abogados y usuarios en general, lo que evidencia un déficit importante en este sentido. Bajo este escenario, se ha identificado como problema los 3 Todos los valores presentados, están en pesos de octubre 2012 4 Se recomienda usar el valor promedio de la UF del mes anterior a la evaluación. Usar información del Banco Central, www.bcentral.cl http://www.mifuturo.cl/ 15 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile altos tiempos de espera que deben soportar los usuarios para consultar por el estado de sus causas. Una de las alternativas de solución consiste en ampliar el actual edificio, de tal manera de disponer de la superficie para la instalación de cuatro Módulos de autoconsulta adicionales que permitirán un ahorro significativo de tiempo para quienes concurren al Tribunal a consultar el estado de su causa judicial. Al considerar la información de este tribunal, se tiene que 310 personas asisten al tribunal diariamente, de los cuales 58% corresponden a abogados y 42% a personal naturales. Además, se sabe que un 40% del total de usuarios que atiende diariamente el tribunal, utilizan los módulos disponibles5. Entonces, considerando un tiempo de ahorro diario de 10 minutos cada uno, se tiene que el ahorro por atención en los módulos de autoconsulta, diferenciando por tipo de usuario a la semana (6 días), se calcula de la siguiente manera: Ahorro por módulo de autoconsulta Persona Natural: 9 (minutos 60 (hora) 1 *42% * (personas) 40%*310 * (minutos) 10 Diarias Horas 54 (días) 6 * diarias) (horas 9 Semanales Horas 216 (semanas) 4 * semanales) (horas 54 Mensuales Horas 2.592 (meses) 12 * mensuales) (horas 216 Anuales Horas $3.670.272 hora $ 1.416 * anuales)(horas 2.592 Natural Personalta autoconsude módulo por Ahorro Ahorro por módulo de autoconsulta abogados: 12 (minutos 60 (hora) 1 * 58%* (personas) 40%*310 * (minutos) 10 Diarias Horas 72 (días) 6 * diarias) (horas 12 Semanales Horas 288 (semanas) 4 * semanales) (horas 72 Mensuales Horas 3.456 (meses) 12 * mensuales) (horas 288 Anuales Horas 7$33.723.97 UF $ 23.233,56 * hora UF 0.42 * anuales)(horas 3.456 Abogados lta autoconsude módulo por Ahorro Nota: UF fecha 26.11.2013 = $23.233,56 ; Los Tribunales Reformados cierran el mes de febrero, en estos casos el cálculo de Horas Anuales se realiza con 11 meses, para el caso de Tribunales No Reformados se considera 12 meses ya que estos no cierran durante el año. 5 Toda la información utilizada en la formulación del proyecto debe ser corroborada por el tribunal o juzgado en cuestión, lo cual implica que los porcentajes podrían variar entre proyectos. Toda la información deberá ser respaldada formalmente. 16 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Finalmente, el ahorro total que se obtiene de la instalación de módulos de autoconsulta al año es: 9$37.394.24 7$33.723.97 $3.670.272 lta autoconsude módulo por Ahorro Total V. Incremento de productividad en entrevistas con ConsejerosTécnicos (sólo aplica para tribunales de familia) En el caso de que un proyecto logre aumentar la productividad de los consejeros técnico, es necesario considerarlo como un beneficio asociado al proyecto. Este incremento de productividad, se puede ver reflejado en el aumento del número de entrevistas más allá de lo establecido dentro de lo “normal”. Para establecer este parámetro, se utilizará la información aportada por el Poder Judicial acerca del número de causas ingresadas y realizadas en cada uno de los juzgados de familia a nivel nacional. Son las entrevistas realizadas el año 20116 las que se considerarán como referencia (desde este año existe información disponible) y sobre las cuales se debe analizar si existe un aumento de la productividad asociado al proyecto (a futuro se debería usar un promedio de las entrevistas realizadas los último años como punto comparativo). Si la productividad de los consejeros técnicos del proyecto es mayor a la productividad de las entrevistas establecidas dentro de lo normal existe un aumento en la productividad, lo que se mide en base a la siguiente relación: X Juzgado del Técnicos Consejeros Normal lo de dentro das establecias entrevistde N X Juzgado el enrealizadas as entrevistde N idad Productivde Aumento Este ahorro, se aproximará de acuerdo al salario promedio de los consejeros técnicos (ver Tabla N°1). Tabla N° 1 Consejeros Técnicos Remuneración Bruta Total 2013 Grado EUS IX $ 1.830.148 X $ 1.718.710 Promedio $ 1.774.429 Fuente: Departamento de Recursos Humanos, CAPJ Considerando el promedio de $ 1.774.429 entre ambos grados, el sueldo por hora es de $10.082. Finalmente, al aplicar el factor de corrección de la mano de obra calificada, publicado por el Ministerio de Desarrollo Social igual a 0.98, se tiene que 6Ver Anexo N°2. Entrevistas establecidas parámetros normal Consejeros Técnicos. 17 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile el valor social por la mejora en productividad de las entrevistas con los consejeros técnicos, es de $ 9.880 (por entrevista). Para facilitar la actualización de estos valores, estos se expresarán un UF, de tal manera que el formulador los calcule según el valor de la UF al momento de la evaluación. Dado que las remuneraciones son del año 2013, el valor promedio mensual de la UF desde enero 2013 a septiembre 1013, fue de $22.904. Por lo tanto, el ahorro de tiempo de los abogados equivale a 0,43 UF7, resultando la siguiente relación: UF 0,43 dadProductivi de AumentoAhorro Este beneficio se considerará sólo si es posible demostrar que el proyecto genera un aumento en la productividad de las entrevistas, más allá de lo definido por los estándares. Ejemplo Suponga que se tiene un proyecto de infraestructura que aumenta el número de entrevistas anuales que puede hace un consejero técnico de un juzgado de familia de la región de Arica. El proyecto considera 7 consejeros técnicos con 7.606 entrevistas al año. Dado que el juzgado se ubica en la región de Arica, se debe utilizar el número de entrevistas establecidos dentro de lo normal de esa región como parámetro (anexo N°2). Por lo tanto, se dispone de la siguiente información: CORTE/UNIDAD N° CONSEJEROS TÉCNICOS 8 N° de entrevistas realizadas en el Juzgado X 9 ENTREVISTAS ESTABLECIDAS DENTRO DE LO NORMAL JUZGADO DE FAMILIA DE ARICA 7 7.606 6.085 Fuente: CAPJ. En base a esto, el aumento de productividad será: 217 1.521 7 6.085 .606 Arica de Familia de Juzgado idad Productivde Aumento 7 7 La unidad de medida del cálculo anterior es de horas hombres. Dado que el resultado es positivo, se concluye que el proyecto aumenta la productividad de los consejeros técnicos. Este ahorro en términos monetario, se obtiene de la siguiente forma: 7 Se recomienda usar el valor promedio de la UF del mes anterior a la evaluación. Usar información del Banco Central, www.bcentral.cl 8 N° de Consejeros Técnicos: Información Proporcionada por el Departamento de Recursos Humanos de la CAPJ. 9 Dato solicitado al Tribunal en análisis. 18 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile $2.167.923 UF $ 23.233,56 *0.43UF *217Técnicos Consejeros por Ahorro Nota: UF fecha 26.11.2013 = $23.233,56 VI. Ahorro por el no reagendamiento de Causas Judiciales Si con el proyecto se espera producir una disminución en el número de causas judiciales reagendadas, este beneficio se puede aproximar de acuerdo al ahorro por el costo que implica un retraso en la causa judicial. De acuerdo al estudio “Costo Promedio por Tribunal” (2006) encargado por la CAPJ, se estima que el costo promedio por causa de tribunales reformados (Garantía, Oral, Familia, Trabajo y Laboral), corresponde a $108.000 y para los no reformados (Tribunal de Letras, Civiles y Menores) corresponde a $ 41.000, con valores calculados a pesos del año 2005, que reajustados a julio 2013 utilizando el IPC corresponde a $138.349,para los Tribunales reformados y $52.521 para los no reformados, que en valores sociales corresponde a los siguiente: Dado que el 69% de los gastos de una causa corresponde al ítem de remuneraciones según el estudio anterior, aplicando el factor de la mano de obra calificada y semicalificada, obtengo el valor social de una causa judicial de $136.440 para los tribunales reformados y $51.796 para los no reformados. Para facilitar la actualización de estos valores, se expresarán un UF, de tal manera que el formulador los calcule según el valor de la UF al momento de la evaluación. El valor promedio de la UF en julio del 2013, fue de $22.889.Por lo tanto, el valor social de una causa judicial de 6 UF para los tribunales reformados y 2,3 UF para los no reformados10. Para obtener el ahorro total por no reagendamiento de causas judiciales, se deben multiplicar los valores anteriores por el número de causas reagendadas según el tipo de tribunal. Esta información deberá ser entregara por el Departamento de Desarrollo de la CAPJ. Ejemplo: Suponga que se establece que un proyecto en un tribunal reformado va a disminuir el número de causas reagendadas. Actualmente se sabe que existen 78 reagendamientos11 y que el proyecto logrará disminuirlos en un 80%, entonces, el ahorro por este concepto se debe calcular de la siguiente manera: 62,480%*78Mmensual(RP promedio entoReagendami ) 686,4 11(meses)*62,4A anual(RPpromedio entoReagendami ) 10 Se recomienda usar el valor promedio de la UF del mes anterior a la evaluación. Usar información del Banco Central, www.bcentral.cl 11 Este dato debe ser suministrado por el tribunal analizado. 19 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile 3$95.685.09 UF $ 23.233,56 * (UF) 6 *iento Reagendamno elpor Ahorro 4,686 Nota: UF fecha 26.11.2013 = $23.233,56 ; Los Tribunales Reformados cierran el mes de febrero, en estos casos el cálculo de Reagendamiento promedio anual se realiza con 11 meses, para el caso de Tribunales No Reformados se considera 12 meses ya que estos no cierran durante el año. VII. Ahorros en Tiempos de Viaje Los principales beneficios sociales estarán asociados a los mayores o menores tiempos de desplazamientosque los usuarios de los establecimientos destinarán para llegar a estos. Se deben considerar los mayores o menores tiempos de viajes desde instituciones relacionadas para ciertos trámites, como por ejemplo, la distancia entre un juzgado y la PDI o un recinto penitenciario, y en el caso de que se considere un Centro Judicial, los ahorros en tiempo de tener los edificios concentrados asumiendo que los usuarios pueden tener causas en más de un tribunal. El cálculo se realiza en base al delta () entre el Tiempo que los usuarios y los abogados se demoran desde el Tribunal Antiguo hasta el centro cívico o principales vías de comunicación y el Tiempo desde el Tribunal nuevo hasta el centro cívico o principales vías de comunicación: Para valorizar este beneficio se considera el precio social del tiempo de acuerdo al tipo de usuario: Abogados 0,42 UF; Personas naturales VST Viajes Urbano. Ejemplo: Suponga que se dispone de la siguiente información de un tribunal de familia, para el cual se está evaluando una relocalización: Desde el tribunal actual hasta el centro cívico: 6 cuadras, lo cual equivale a 20 minutos de traslado ida y regreso. Si se consideran 310 usuarios, de los cuales 42% son personas naturales y el resto son abogados, se tiene lo siguiente: 20 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Personas Naturales 130 Traslado (Minutos) Diario Semanal Mensual Anual Costo Hora Traslado (Metodología Edificación Pública) Costo Total Anual ( $/Hora) (Ida y Regreso) Traslado (Minutos) 20 2.604 5 13.020 4 52.080 12 624.960 $ 1.416 14.601.565 Traslado (Horas) 0,33 43 215 859 10.312 Abogados 180 Traslado (Minutos) Diario Semanal Mensual Anual Costo Hora Traslado (Metodología Edificación Pública) Costo Total Anual ( $/Hora) (Ida y Regreso) Traslado (Minutos) 20 3.596 5 17.980 4 71.920 12 863.040 0,42 138.956.837 Traslado (Horas) 0,33 59 297 1.187 14.240 02$153.558.4 Actual Situación Desde el Tribunal de Familia nuevo hasta el Centro Cívico: 1,5 cuadras, lo cual equivale a 7 minutos de traslado Ida y Regreso. Asumiendo que son los mismos usuarios, se tiene: Personas Naturales 130 Traslado (Minutos) Diario Semanal Mensual Anual Costo Hora Traslado (Metodología Edificación Pública) Costo Total Anual ( $/Hora) (Ida y Regreso) Traslado (Minutos) 7 911 5 4.557 4 18.228 12 218.736 $ 1.416 5.162.170 Traslado (Horas) 0,12 15 76 304 3.646 21 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Personas Naturales 180 Traslado (Minutos) Diario Semanal Mensual Anual Costo Hora Traslado (Metodología Edificación Pública) Costo Total Anual ( $/Hora) (Ida y Regreso) Traslado (Minutos) 7 1.259 5 6.293 4 25.172 12 302.064 0,42 49.126.154 Traslado (Horas) 0,12 21 105 420 5.034 4$54.288.32 proyecto con Situación Nota: UF fecha 26.11.2013 = $23.233,56 ; Los Tribunales Reformados cierran el mes de febrero, en estos casos el cálculo Anual se realiza con 11 meses, para el caso de Tribunales No Reformados se considera 12 meses ya que estos no cierran durante el año. Por lo tanto, el ahorro en tiempo de viajes, al comparar la ubicación actual y la propuesta por el proyecto, equivale a: Proyectoscon Situación - Actual Situación viajede tiempos enAhorro 9$99.270.07 24 54.288.3- 2153.558.40 viajede tiempos enAhorro VIII. Beneficios no cuantificados ni valorados Es necesario aclarar, que por la naturaleza de los proyectos de justicia, su impacto social es bastante más amplio que los conceptos que se han individualizado y que serán potencialmente cuantificados y valorados. Dado que los efectos de la justicia exceden otros ámbitos privados y sociales, son varios los impactos que por falta de información o dificultad para realizar estimaciones realistas no pueden ser cuantificados ni valorados. Por ejemplo, podrían existir otros beneficios, tales como: disminución de las pérdidas de productividad laboral, por aumento de la cantidad de horas efectivamente trabajadas por parte de los usuarios y empleados del Poder Judicial y también por el hecho de trabajar en un ambiente más grato. También existen beneficios intangibles, que si bien no se pueden cuantificar no valorar, si pueden incidir en la decisión cuando se debe optar entre varias alternativas de proyectos similares. Dentro de éstos, se pueden mencionar, el mejora- miento urbano del sector, mayor sensación de seguridad por parte de los usuarios, mayor confianza en el sistema, imagen corporativa del poder judicial, mejoras en el bienestar de los funcionarios. 22 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile B. COSTOS DEL PROYECTO I. Costos de Inversión Son aquellos costos que se generan desde que se toma la decisión de ejecutar un proyecto hasta que éste queda en condiciones de prestar los servicios previstos y, generalmente, corresponden a los siguientes: a. Terrenos Debe reflejar el costo del espacio físico requerido para ejecutar las obras y para su dimensionamiento, se recomienda tener en cuenta la superficie que requiere la obra, los espacios abiertos, posibilidades de ampliación, etc. En el proceso de búsqueda y selección de terrenos participan diferentes actores de la CAPJ, que conforman el “Comité de Búsqueda de Terreno”. Su valoración corresponderá al precio de mercado y deberá considerarse tanto en caso que éste sea adquirido, sea propiedad de la institución, haya sido producto de una donación o esté cedido en comodato. Sin embargo, este costo debe considerarse sólo para efectos de la evaluación y no para el presupuesto de financiamiento del proyecto, salvo en el caso que efectivamente sea necesario adquirir el terreno. Cuando el terreno sea adquirido, deberá considerarse el costo total que dicha adquisición implica, incluyendo el valor de transacción o comercial y todos los gastos que implique la transacción (gastos notariales, de transferencia, etc.). Además, se deberá adicionar todos los gastos necesarios para su preparación, tales como despeje, drenaje, nivelación y cercado. Asimismo, si el terreno no tiene conexiones a las redes de servicios básicos (luz eléctrica, agua potable, alcantarillado), se debe incorporar el costo de urbanización, junto con el costo del estudio de factibilidad de conexión cuando corresponda. Cualquier costo que sea consecuencia de un impuesto o transferencia (por ejemplo impuesto a la transferencia de bienes) se considerará para efecto del presupuesto del proyecto, pero no se incluirá para efecto de la evaluación. b. Construcción Corresponde al valor de las edificaciones y todas las obras físicas necesarias para materializar la alternativa de proyecto, según su programa arquitectónico. Por lo tanto, incluye los costos de materiales, transporte de materiales, mano de obra, inspección, asesorías, y otros necesarios para la construcción de la obra física. Para cada alternativa que contemple un nuevo diseño o distribución de espacios, se deberá presentar un Programa Arquitectónico(Ver Anexo Nª1) detallado que especifique cada uno de los recintos del proyecto con su correspondiente superficie, proporcionando un bosquejo arquitectónico donde se muestre la cabida real de este programa dentro de los terrenos disponibles. 23 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Es recomendable que su valoración se realice en términos de costo unitario (m²), diferenciado según se trate de construcción, remodelación, reparación u otros. Se sugiere tomar como referencia el costo unitario de los últimos proyectos del Poder Judicial realizados en la zona que se está analizando (este costo incluye por lo general, todos los gastos en que incurre la empresa constructora para la ejecución de la obra). Si no existe ningún proyecto similar de referencia, será necesario elaborar un pre- supuesto detallado de la obra. Para la evaluación social del proyecto, deberá corregirse los precios de los insumos a fin de llevarlos a precios sociales, eliminando los impuestos y, eventualmente, corrigiendo algunas distorsiones del mercado (subsidios). c. Equipos y Equipamiento Corresponde al valor de los bienes muebles y otros elementos necesarios para que el proyecto quede funcionando. Por ejemplo: estrados, equipos de audio, cámaras de seguridad, escritorios, equipos de computación, bancas, sillas, estantes, etc. El costo del equipamiento debe incluir su costo de transporte e instalación, cuando corresponda. Para el caso de una ampliación o reposición de un establecimiento, sólo debiera considerarse el equipamiento faltante, según diferencia con el actualmente disponible. Su valorización será a precios de mercado para efecto del presupuesto del proyecto, pero descontando los impuestos y transferencias para efecto de la evaluación. Los equipos que sean donados también se valoran a precio de mercado para la evaluación del proyecto. En algunos casos, será necesario corregir estos precios, como ocurre con los equipos importados, aplicando el precio social de la divisa. Un costo que no debe olvidarse es el de reposición del equipamiento cuando éstos cumplan su vida útil, ya que ésta es menor que la vida útil de la infraestructura. En consecuencia, durante el período comprendido en el horizonte de evaluación, será necesario reponer cada cierto tiempo parte del equipamiento. Este costo debe quedar registrado en el flujo de caja del proyecto en el año en que se estima se producirá. Igualmente, algunos equipos pueden tener un valor residual al término del período de evaluación, el cual deberá ser considerado como un ingreso en el año en que se efectúe la reposición. Sólo deberán considerarse los bienes correspondientes al Activo Fijo y que presenten, en forma simultánea, un valor superior a 1 UF y una vida útil (de nuevo) superior a 3 años. Los bienes menores deberán considerarse como gastos de operación. d. Gastos de Puesta en Marcha Todo proyecto requiere de costos previos a su inicio efectivo de operaciones y que, generalmente, corresponden a item tales como: remuneraciones del Administrador y 24 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile otro personal que deben ser contratados con anterioridad como ocurre en el caso de implementación de las reformas judiciales, gastos de servicios (agua, energía, telefonía, internet, etc.) previo a su operación y otros. II. Costos de Operación Los costos de operación corresponden a todos aquellos en que debe incurrirse para que el servicio judicial se entregue en forma regular y permanente. En caso de remodelaciones y para efecto de la evaluación, sólo se deben considerar los costos adicionales a los actuales. Los costos de operación de los proyectos incluyen, generalmente, los siguientes. a. Remuneraciones Corresponde al costo de los recursos humanos necesarios para que el servicio judicial sea entregado, tales como costos por salario de los jueces, administrador del Juzgado, administrativos y auxiliares; incluidos la seguridad social, gratificaciones y otros. Es importante señalar que este costo será similar para todas las alternativas, ya que la dotación está fijada por Ley. b. Insumos Corresponde al valor de los elementos indispensables que permiten el buen funcionamiento del establecimiento, tales como: materiales de aseo, vestuario, combustibles, material de oficina, insumos de computación, materiales de apoyo, etc. Sólo debe considerase el costo adicional atribuible a la implementación de la alternativa de proyecto. En aquellos casos en que la alternativa de proyecto implique reemplazar algunos insumos actuales por otros nuevos, sólo deberá considerarse el costo neto incremental. Los precios deben incluir los costos de transporte al lugar del proyecto, debiendo indicarse, por separado, los impuestos a que están afectos. c. Servicios Básicos Corresponde al costo de los servicios necesarios para que funcione el establecimiento, tales como agua, energía, gas, comunicaciones, etc. También y al igual que en el caso anterior, sólo debe considerarse los costos adicionales que implique la realización del proyecto. d. Mantención Comprende el costo requerido para mantener los bienes muebles o inmuebles, evitando su deterioro o falla prematura, es decir, implica gastos tales como pintura y reparaciones menores de edificios, servicio de mantención periódica de equipos, reparaciones del mobiliario, etc. En general, las mantenciones serán de rutina (permanentes) o periódicas (cuando se llevan a cabo cada determinado período de tiempo, en general medidas en años). En 25 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile el caso de los costos de mantención de rutina, lo usual es estimarlos como un porcentaje del valor del inmueble o equipos a mantener. Valores comunes son entre 2 y 3% anuales sobre el monto de la construcción para los inmuebles y el equipamiento. e. Arriendos Corresponde al costo de renta por edificaciones, terrenos, y/o equipos que se requiere para la operación del proyecto. Debe considerarse el costo total de arriendo, incluyendo comisiones. Si es necesario el pago de una garantía, considerarla como un costo al momento de efectuar el pago y como un ingreso cuando se estime ésta será recuperada. Para su estimación, es conveniente basarse en el costo incurrido por el mismo concepto en proyectos similares recientes, en avisos publicados en la prensa, o de cotizaciones. f. Otros Costos de Operación Dentro de este item, se puede incluir todos otros costos necesarios para el funcionamiento del establecimiento, tales como servicios de vigilancia y aseo, seguros y otros. Sólo se consideran los costos adicionales debidos a la ejecución del proyecto, y sin impuestos para efecto de la evaluación. C. VALOR RESIDUAL Teóricamente, el valor residual debería reflejar el valor actual neto, en el año n de vida útil del proyecto, del flujo futuro de beneficios que el proyecto generará entre los años n y n+m (donde m denota la extinción del proyecto). No obstante, por simplificación, suele adoptarse el criterio de imputar un valor porcentual del costo original del proyecto en concepto de valor residual. A los fines de esta metodología, ambos criterios son aceptables. No obstante, en el primer caso, el formulador deberá disponer de antecedentes adecuados que permitan predecir con rigurosidad y certeza aceptable el valor económico del activo en el año n (suele usarse un período de 20 años comohorizonte de evaluación en este tipo de proyectos). En el segundo caso, el valor residual deberá ser estimado como el valor de reposición dividido por los años de vida útil del inmueble y multiplicado por los años de vida remanente (es decir, midiendo el valor residual como el valor de reposición menos la depreciación acumulada. A los fines de la esta estimación, se recomienda revisar la Metodología vigente de Edificación Pública del Sistema Nacional de Inversiones (http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Edificacion%20Publica%202013.p df). D. ENFOQUES DE EVALUACIÓN I. Evaluación con enfoque Costo-Beneficio Para aquellos proyectos que deben evaluarse usando un enfoque de costo-beneficio, una vez conocidos y determinados los costos y beneficios, deben estimarse los http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Edificacion%20Publica%202013.pdf http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Edificacion%20Publica%202013.pdf 26 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile indicadores de Valor Actual Neto Social (VANS) y Tasa Interna de Retorno Social (TIRS). El VANS se estima de la siguiente forma: n t t tt r CB IVANS 1 0 )1( Dónde: 0I : Inversión Inicial tB : Beneficios obtenidos durante el periodo t tC : Costos incurridos durante el periodo t n: Horizonte de evaluación r: Tasa social de descuento Una forma más general de presentar la fórmula del VAN y que permitiría considerar inversiones por más de un periodo es la siguiente: n t t tt r CB VANS 0 )1( Nótese que en este caso t parte desde 0, por lo tanto, 00 CB equivale a la inversión inicial; si hay inversiones por más de un periodo, por ejemplo, tres años, 221100 y , CBCBCB incluirían los flujos correspondientes a la inversión. El criterio de decisión al utilizar el VANS es el siguiente: Si VANS es positivo: es conveniente ejecutar el proyecto. Si VANS es igual a 0: es indiferente ejecutar el proyecto. Si VANS es negativo: no es conveniente ejecutar el proyecto. La TIRS se estima de la siguiente forma: n t t tt CB VANS 0 )1( Dónde: 0I : Inversión Inicial tB : Beneficios obtenidos durante el periodo t tC : Costos incurridos durante el periodo t n: Horizonte de evaluación 27 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile : Tasa Interna de Retorno Social El criterio de decisión al utilizar la TIRS es el siguiente: Si TIRS es mayor que r: es conveniente ejecutar el proyecto. Si TIRS es igual que r: es indiferente ejecutar el proyecto. Si TIRS es menor que r: no es conveniente ejecutar el proyecto. II. Evaluación con enfoque Mínimo Costo Para aquellos proyectos que deben evaluarse usando un enfoque de mínimo-costo, una vez conocidos y determinados los costos y beneficios, deben estimarse los indicadores de Valor Actual de los Costos Social (VACS) y Costo Anual Equivalente Social (CAES). Dado que los costos de las distintas alternativas pueden ocurrir en distintos momentos del tiempo, la comparación debe realizarse en valor actual de los costos. El VACS se estima de la siguiente forma y permite comprar alternativas de igual vida útil. n t t t r C IVACS 1 0 )1( Donde: 0I : Inversión Inicial tC : Costos incurridos durante el periodo t n: Horizonte de evaluación r: Tasa social de descuento Una forma más general de presentar la formula de VAC y que permitiría considerar inversiones por más de un periodo es la siguiente: n t t t r C VACS 0 )1( Nótese que en este caso t parte desde 0, por lo tanto, 0C equivale a la inversión inicial; si hay inversiones por más de un periodo, por ejemplo, tres años, 210 , CyCC incluirían los flujos correspondientes a la inversión. El criterio de decisión al utilizar el VAC es el siguiente: la alternativa de solución evaluada que presente el menor valor actual de costos, es la más conveniente desde el punto de vista técnico económico. En el caso de que las alternativas de los proyectos no generan beneficios similares y que difieren principalmente por el “volumen de los beneficiarios o por “total de 28 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile procesos judiciales” es posible utilizar como criterio de priorización de alternativas el costo por beneficiario o costo por proceso judicial. Para tales fines, se calculará el VAC de cada alternativa y además se calculará el VAC dividido por el “volumen de beneficiarios o numero de procesos”. Al utilizar este criterio, se estará proveyendo la solución de infraestructura que minimiza los costos de inversión, operación y mantenimiento. El CAES se estima de la siguiente forma y permite comparar alternativas de distinta vida útil. Se calcula mediante la siguiente formula. 1)1( )1( n n r rr VACSCAES El criterio de decisión al utilizar el CAE es el siguiente: la alternativa de solución evaluada que presente el menor valor actual de costos, es la más conveniente desde el punto de vista técnico económico. También se puede calcular el CAE por volumen de beneficiarios o número de procesos judiciales. III. Análisis de Sensibilidad La evaluación de todo proyecto tiene siempre asociado un cierto nivel de incertidumbre respecto a la efectiva materialización de los costos y beneficios estimados. Por lo general, difícilmente los costos y beneficios efectivos del proyecto coincidirán exactamente con las estimaciones efectuadas durante su evaluación. Existe, por lo tanto, incertidumbre respecto a los reales resultados del proyecto. El análisis de sensibilidad consiste en analizar cómo varían los indicadores del proyecto al cambiar ciertos parámetros de los cuales éstos dependen. Es usual que este análisis se efectúe en forma bastante mecánica, estudiando sólo qué pasa con el VANS cuando los costos suben un cierto porcentaje o los beneficios se reducen en otra proporción. Es recomendable que el análisis de sensibilidad se efectúe sobre las variables básicas que dan origen a los costos y beneficios esperados del proyecto. Principalmente respecto del aumento en el costo del m2 y la variación en el valor los terrenos. Por último, cabe destacar que aún cuando el análisis de sensibilidad se asocia por lo general con el VAN, puede ser aplicado a cualquier indicador que se esté empleando para juzgar la bondad del proyecto, como el VACS o CAES. Este análisis aplica tanto a los proyectos tipo I y II. 29 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile 4. CONSIDERACIONES FINALES La aplicación de las recientes reformas judiciales de los últimos años ha significado un proceso de cambios en las políticas públicas destinadas a modernizar y readecuar el sistema judicial chileno, con el objetivo de incorporar principios de derechos humanos y estándares internacionales a los sistemas de administración de justicia, así como adecuarlos al desarrollo social, económico, político y cultural nacional. Los cambios introducidos por estas reformas implicaron la necesidad de disponer de una nueva infraestructura para los distintos Juzgados y Tribunales, y que permitiera acoger un juicio oral y una audiencia pública. La estandarizaciónde juzgados y tribunales, permiten definir dos tipologías de proyectos de inversión en infraestructura en el Poder Judicial. Proyectos Tipo I corresponde a proyectos que en su situación ex ante cumplen con los estándares constructivos definidos por la CAPJ y cuyo problema se asocia a una mala calidad en la entrega de servicios. Proyectos Tipo II corresponden a aquellos que tienen como objetivo adecuar los actuales edificios a los estándares establecidos por la CAPJ, es decir, la solución es la normalización de las actuales edificaciones. También se consideran aquellos proyectos que responden a la implementación de algunas de las recientes Leyes de la Reforma Judicial y que “obligan” al Poder Judicial a disponer de infraestructura especial mediante la construcción, adquisición y remodelación, y/o arrendamiento de nuevos edificios, que permitan albergar el funcionamiento de los nuevos Juzgados y/o Tribunales. Este documento presenta la metodología para la formulación y la evaluación de ambas tipologías de proyectos de infraestructura, en el contexto de los requerimientos de la CAPJ. La metodología aquí presentada plantea que el análisis Costo-Beneficio solo será relevante para problemas asociados a Proyectos Tipo I y para el resto, se debe realizar un análisis Costo-Eficiencia y Costo-Efectividad, ya que se asume que en este caso todas las alternativas de proyecto generan los mismos beneficios, o que éstos son al menos muy similares, y para la selección de la mejor alternativa, se elige aquélla de menor costo. 30 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile 4. BIBLIOGRAFÍA Aguilera, R. et al (2011). Evaluación social de proyectos. Orientaciones para su aplicación. Departamento de Economía. Universidad de Concepción. UDELAR, Concepción. Expresarte Consultores, Estudio de Costo Promedio por Tribunal, año 2006. Fontaine, Ernesto (1973). Evaluación Social de Proyectos, Instituto de Economía. Universidad Católica. Primera Edición. Ministerio de Planificación de Chile (1992). Inversión pública, eficiencia y equidad. Sistema de Inversión Pública y Bancos de Proyectos. Ministerio de Desarrollo Social (2013), Metodología de Preparación y Evaluación, Proyectos de Edificación Pública. Poder Judicial (2009). Manual de Estandarización de los Diseños Arquitectónicos del Poder Judicial. Sapag, Nasir (1983). Evaluación y Preparación de Proyectos. Editado por Universidad de Chile. 1ª Edición. http://www.intranet.pjud/pdf/infraestructura_manual_disenos.pdf http://www.intranet.pjud/pdf/infraestructura_manual_disenos.pdf 31 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile 5. ANEXOS ANEXO N° 1: Resumen Programa Arquitectónico: Superficies La Tabla N°1.1 muestra el listado de programas arquitectónicos validados (http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Inversiones.pdf). Tabla N°1.1 SUPERFICIES PROGRAMA se considera 30% circulaciones y estructura ESTACIONAMIENTO sin normativas y con 30% en circulaciones y estructura TOTAL PROGRAMA JUZGADO CIVIL 1 JUEZ 1 SALA 725 109 834 2 JUECES 2 SALAS 1091 109 1200 JUZGADO COMPETENCIA COMÚN 1 JUEZ 1 SALA 701 109 810 2 JUECES 2 SALAS 1084 192 1276 JUZGADO LETRAS COMPETENCIA COMÚN 2 JUECES 2 SALAS 1084 192 1276 JUZGADO COMPETENCIA COMÚN+FAMILIA 1 JUEZ 1 SALA 829 109 938 2 JUECES 2 SALAS 1095 192 1287 JUZGADO COMPETENCIA COMÚN+FAMILIA CAMARA GESSEL) 2 JUECES 2 SALAS 1127 192 1319 JUZGADO COMPETENCIA COMÚN+GARANTÍA 1 JUEZ 1 SALA 781 143 924 http://sni.ministeriodesarrollosocial.gob.cl/fotos/Inversiones.pdf 32 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Tabla N°1.1 (cont.) se considera 50% circulaciones y estructura sin normativas y con 50% en circulaciones y estructura TOTAL PROGRAMA JUZGADO FAMILIA 1 JUEZ 1 SALA 896 165 1061 2 JUECES 2 SALAS 1125 222 1347 3 JUECES 3 SALAS 1499 276 1775 4 JUECES 4 SALAS 1767 333 2100 5 JUECES 5 SALAS 2079 390 2469 6 JUECES 6 SALAS 2301 587 2888 7 JUECES 7 SALAS 2735 501 3236 8 JUECES 8 SALAS 3063 570 3633 9 JUECES 9 SALAS 3321 627 3948 10 JUECES 10 SALAS 3725 684 4409 12 JUECES 12 SALAS 4226 852 5078 13 JUECES 13 SALAS 4454 852 5306 33 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile Tabla N°1.1 (cont.) se considera 30% circulaciones y estructura sin normativas y con 30% en circulaciones y estructura TOTAL PROGRAMA JUZGADO GARANTÍA 1 JUEZ 1 SALA 722 168 890 2 JUECES 2 SALAS 1008 192 1200 3 JUECES 3 SALAS 1368 239 1607 4 JUECES 4 SALAS 1602 289 1891 5 JUECES 5 SALAS 1950 338 2288 6 JUECES 6 SALAS 2159 387 2546 7 JUECES 7 SALAS 2594 434 3028 8 JUECES 8 SALAS 2926 484 3410 9 JUECES 9 SALAS 3199 543 3742 10 JUECES 10 SALAS 3458 593 4051 JUZGADO LETRAS DEL TRABAJO 1 JUEZ 1 SALA 676 143 819 2 JUECES 2 SALAS 888 168 1056 3 JUECES 3 SALAS 1232 239 1471 4 JUECES 4 SALAS 1396 289 1685 5 JUECES 5 SALAS 1693 338 2031 13 JUECES 13 SALAS 3740 738 4478 TRIBUNAL DE JUCIO ORAL EN LO PENAL 3 JUECES 1 SALA 809 239 1048 6 JUECES 2 SALAS 1132 387 1519 9 JUECES 3 SALAS 1654 543 2197 12 JUECES 4 SALAS 1983 689 2672 15 JUECES 5 SALAS 2482 836 3318 18 JUECES 6 SALAS 2776 983 3759 21 JUECES 7 SALAS 3275 1128 4403 24 JUECES 8 SALAS 3595 1286 4881 27 JUECES 9 SALAS 3951 1431 5382 Fuente: Sistema Nacional de Inversiones. Ministerio de Desarrollo Social. NIP. 34 Metodología de evaluación técnica y socioeconómica de proyectos de inversión para la Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile - Ministerio Desarrollo Social y Corporación Administrativa del Poder Judicial de Chile ANEXO N° 2: Entrevistas establecidas Parámetro Normal Consejeros Técnicos La Tabla N°2.1 muestra el total de causas ingresadas (estadísticas de la página oficial del poder judicial link, http://www.poderjudicial.cl/modulos/Estadisticas/EST_Competencia.php?opc_menu=6& opc_item=2). Tabla N°2.1 CORTE/UNIDAD N° CONSEJEROS TÉCNICOS 12 ENTREVISTAS ESTABLECIDAS DENTRO DE LO NORMAL JUZGADO DE FAMILIA DE ARICA 7 6.085 JUZGADO DE FAMILIA DE IQUIQUE 7 6.574 JUZGADO DE FAMILIA DE ANTOFAGASTA 10 8.370 JUZGADO DE FAMILIA DE CALAMA 5 2.122 JUZGADO DE FAMILIA DE COPIAPO 5 3.619 JUZGADO DE FAMILIA DE VALLENAR 2 922 JUZGADO DE FAMILIA DE COQUIMBO 4 2.445 JUZGADO DE FAMILIA DE LA SERENA 5 2.920 JUZGADO DE FAMILIA DE OVALLE 3 2.189 JUZGADO DE FAMILIA DE CASABLANCA 2 1.402 JUZGADO DE FAMILIA DE LA LIGUA 2 973 JUZGADO DE FAMILIA DE LIMACHE 2 1.013 JUZGADO DE FAMILIA DE LOS ANDES 3 1.389 JUZGADO DE FAMILIA DE QUILLOTA 4 2.418 JUZGADO DE FAMILIA DE QUILPUE 3 1.851 JUZGADO DE FAMILIA DE SAN ANTONIO 3 2.384 12 N° de Consejeros Técnicos: Información Proporcionada por el Departamento de Recursos Humanos de la CAPJ. http://www.poderjudicial.cl/modulos/Estadisticas/EST_Competencia.php?opc_menu=6&opc_item=2 http://www.poderjudicial.cl/modulos/Estadisticas/EST_Competencia.php?opc_menu=6&opc_item=2
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