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Universidad del Rosario BUNKER CROSSFIT Trabajo de Emprendimiento Juan Carlos Bueno Bermúdez Bogotá 2019 Universidad del Rosario BUNKER CROSSFIT Trabajo de Grado Juan Carlos Bueno Bermúdez Trabajo dirigido: Área de Emprendimiento Administración de Empresas Bogotá 2019 Contenido Resumen ..................................................................................................................................... 6 Palabras claves ........................................................................................................................... 6 Abstract ...................................................................................................................................... 7 Key words: ............................................................................................................................... 7 Tabla de ilustraciones ................................................................................................................. 8 1. Introducción ........................................................................................................................... 2 2. Justificación .......................................................................................................................... 10 2.1. Justificación Social ......................................................................................................... 10 2.2. Justificación Cultural ...................................................................................................... 10 2.3. Justificación Económica ................................................................................................. 11 2.4. Antecedentes ................................................................................................................... 11 3. Análisis del sector ................................................................................................................ 12 3.1. El infarto ......................................................................................................................... 13 3.2. La diabetes ...................................................................................................................... 13 3.3. ¿Qué hacer? .................................................................................................................... 14 4. El mercado ............................................................................................................................ 18 4.1. Conclusiones ................................................................................................................... 26 4.2. Ubicación ........................................................................................................................ 27 4.3. Atleta competitivo .......................................................................................................... 28 4.4. Atleta normal .................................................................................................................. 29 4.5. Mujeres y Hombres ........................................................................................................ 30 4.6. Competencia Directa ...................................................................................................... 30 4.7. Competencia indirecta .................................................................................................... 30 5. Matriz DOFA ....................................................................................................................... 31 5.1. Debilidades ..................................................................................................................... 31 5.2. Oportunidades ................................................................................................................. 32 5.3. Fortalezas ........................................................................................................................ 32 5.4 Amenazas......................................................................................................................... 33 6. Organigrama ......................................................................................................................... 33 6.1 Gerente............................................................................................................................. 34 6.2 Contador .......................................................................................................................... 34 6.3 Entrenador fijo ................................................................................................................. 35 6.4 Entrenadores no fijos ....................................................................................................... 35 7. Supuestos macroeconomicos ................................................................................................ 36 7.1. Crecimiento del mercado .................................................................................................. 38 8. Punto de equilibrio ............................................................................................................... 39 8.1 Plan operativo .................................................................................................................. 46 9. Balance general .................................................................................................................... 47 10. Estado de resultados ........................................................................................................... 52 11. Viabilidad del negocio ....................................................................................................... 54 11.1 Resumen de las inversiones ........................................................................................... 54 12. Conclusiones financieras .................................................................................................... 55 13. Bibliografía ........................................................................................................................... 2 Resumen Crossfit: Entrenamiento multifuncional que integra halterofilia, gimnasia y ejercicios cardiovasculares. Ola Fit: Nuevo fenómeno que consiste en mejorar el cuidado del físico Halterofilia: Movimientos olímpicos de levantamiento de pesas Palabras claves ● Transparencia ● Información ● Grupos de interés ● Competitividad ● Crossfit Abstract Crossfit: Multifunctional training that integrates weightlifting, gymnastics and cardiovascular exercises Wave fit: New phenomenon that consists in improving the care of the physicist Halterofilia: Olympic weightlifting movements Key words: ● Transparency ● Information ● Stakeholders ● Competitiveness ● Crossfit Tabla de ilustraciones 1. TENDENCIAS DEL MERCADO GLOBAL 19 2. CROSSFIT AFFILIATE GLOBAL 21 3. ORGANIGRAMA 34 4. SUPUESTOS MACROECONOMICOS 36 5. PRECIOS Y PRESUPUSTOS 36 6. PRECIO POR PRODUCTOS 37 7. PROYECCION 38 8. TASA DE CRECIMIENTO 39 9. PUNTO DE EQUILIBRIO 45 10. PLAN OPERATIVO 46 11. BALANCE GENERAL 51 12. ESTADO DE RESULTADOS 53 13. VIABILIDAD DEL NEGOCIO 55 9 1. Introducción Bunker CrossFit es una respuesta a la demanda ya la necesidad de una ciudad que está sintiendo el auge de la ola fit, con el paso del tiempo la ciudad se ha estado sintiendo golpeada por el paulatino crecimiento de los actividades físicas, comidas sanas e ideas que en contra del sedentarismo .Así nace la idea de negocio, que es crear unproyecto para brindar diferentes herramientas que mitiguen o brinden formas de adaptarse a los cambios que experimentan las sociedades encontrando un balance entre lo físico y lo mental 10 2. Justificación 2.1. Justificación social • A nivel de entrenamiento y funcionalidad, de acuerdo con el clarín (2011), el crossfit nos puede brindar resistencia muscular, agilidad, fuerza, potencia entre otros ya que combina una serie de movimientos estratégicos; mejora la capacidad aeróbica, genera un aumento en la masa magra y disminuye el porcentaje de grasa corporal. 2.2. Justificación cultural • Más que un deporte el crossfit se ha convertido en un estilo de vida, es una experiencia que está convirtiendo la forma y el diario vivir de las personas que lo practican como escribe el clarín (2011) es un proceso constante de conversión del cuerpo y de la persona. 11 • Según el Clarín (2011) y otros medios de información, el tipo de entrenamiento que genera el Crossfit permite la interacción entre los participantes de cada clase y genera una comunidad donde se enseñan valores como el respeto, tolerancia y paciencia. 2.3. Justificación económica • Según Portafolio (2015) Colombia ocupa el cuarto lugar en América Latina donde se encuentran centros especializados en fitness y sigue creciendo. • Según IHRSA (2015) Colombia tiene el 1% de gimnasios y espacios fitness en el mundo y su tendencia es seguir creciendo. • Según el Tiempo (2015) la facturación de los gimnasios locales anualmente esta entre 500.000 y 550.000 mil millones con un crecimiento de al menos 10% anual. 2.4. Antecedentes El crossfit es una disciplina que se creó en la ciudad de santa cruz (California), la personas que llevo a cabo esta iniciativa fue Greg Glassma que le fue dando cuerpo y forma a un entrenamiento tipo militar y que en sus inicios fue para capacitar al cuerpo policiaco 12 de la ciudad, a partir de estos sucesos se da cuenta que las personas tienen buen recibimiento con la propuesta y se crea el primer gimnasio asociado en 1995. 3. Análisis del sector Bunker crossfit es un proyecto que está enmarcado en el sector deportivo y sector de la salud y todo lo relacionado con hábitos de vida saludable y deporte. De acuerdo con la OMS y el ministerio de la Salud en Colombia, la falta de actividad física es la causante de muchas enfermedades que llevan a un porcentaje significativo de la población a la muerte. Según el Boletín de Prensa No 077 de 2014, Ministerio de Salud de Colombia, en la actualidad, el infarto, la trombosis, la hipertensión y la diabetes están en la lista de las 10 principales causas de mortalidad en Colombia, lo cual pone al país frente a una epidemia de las enfermedades cardiovasculares – ECV, estas se caracterizan por causas varias caracterizadas entre ellas por hábitos de vida no saludables como sedentarismo, consumo de tabaco, alcohol y sal, así como sobrepeso u obesidad. La Organización Mundial de la Salud, en el perfil epidemiológico de países de 2011, la tasa de mortalidad de Colombia por cada 100 mil habitantes para ECV y diabetes es de 166,7 para mujeres y de 205,9 para hombres. Pese a la magnitud de las cifras, el país cuenta 13 con una ventana de oportunidad de diez años para prevenir y controlar la aparición de nuevos casos. Las ECV fueron la causa de muerte de 60.000 colombianos en 2011, por lo que uno de cada tres fallecimientos en el país tuvo ese origen durante ese año. 3.1. El infarto Para 2011 este fue el responsable de la muerte de 29.000 colombianos. Lo anterior significa que en ese año murieron, en promedio, 80 personas al día a causa de esta enfermedad. 3.2. La diabetes En el año 2010, murieron en Colombia 6.859 personas por esta causa, cifra que representó el 3,4% del total de muertes en el país y ubica a esta entidad como una de las primeras diez causas de muerte en el país. 14 3.3. ¿Qué hacer? Para prevenir las ECV y la diabetes, el Ministerio hace un llamado a la población en general para que adopte hábitos saludables como no fumar, realizar actividad física, reducir el consumo de sal y de alcohol, controlar el peso corporal y comer al menos 400 gramos diarios de frutas y verduras. Alejandro Gaviria ministro de salud explicó que para lograr el objetivo propuesto deben ponerse en marcha modelos de atención diferenciados para promover hábitos de vida saludables. Desde hace tiempo, nadie duda ya del efecto que tiene el sedentarismo en el estado de salud de una persona y de que es un factor muy importante en el desarrollo de muchas enfermedades. Incluso se ha demostrado que, junto con una dieta inadecuada y el consumo de sustancias tóxicas como el tabaco y alcohol, provoca la muerte prematura a más de 16 millones de personas en todo el mundo. Ahora un estudio apunta que la falta de actividad física es más dañina para la salud que la obesidad. La inactividad física es el cuarto factor de riesgo en lo que respecta a la mortalidad mundial y está detrás del 6% de los fallecimientos registrados en todo el mundo, según datos de la Organización Mundial de la Salud (OMS). Además, el sedentarismo es la causa de cerca del 25% de los casos de cáncer de mama y colon, del 27% de diabetes y de cerca del 30% de la carga de la cardiopatía isquémica (consecuencias mortales o discapacidades asociadas a esta enfermedad cardiovascular. 15 Los científicos pudieron demostrar que cada año fallecen 600.000 personas por la falta de actividad física, el doble de los que mueren por obesidad. Sin embargo, según apuntan, los datos también revelan un aspecto positivo: basta con realizar pequeñas variaciones para revertir la tendencia, ya que invertir solo 20 minutos al día en actividades tan sencillas como caminar reduce el riesgo de muerte prematura entre un 16% y un 30%. También hallaron que el cambio de rutina favorecía más a quienes a parte de la inactividad tenían un peso normal, pero también era muy beneficioso para las personas que sufrían sobrepeso. El ejercicio físico mejora la función mental, la autonomía, la memoria, la rapidez, la “imagen corporal” y la sensación de bienestar, se produce una estabilidad en la personalidad caracterizada por el optimismo, la euforia y la flexibilidad mental. Los programas de actividad física deben proporcionar relajación, resistencia, fortaleza muscular y flexibilidad. En la interacción del cuerpo con el espacio y el tiempo a través del movimiento, se construyen numerosos aprendizajes del ser humano. Esta construcción se realiza a través de una sucesión de experiencias educativas que se promueven mediante la exploración, la práctica y la interiorización, estructurando así el llamado esquema corporal. Se estima que entre un 9 a un 16 por ciento de las muertes producidas en los países desarrollados pueden ser atribuidas a un estilo de vida sedentario. Beneficios del deporte sobre la salud física y mental de los individuos: Disminuye la frecuencia cardíaca de reposo y cuando se hace un esfuerzo, aumenta la cantidad de sangre que expulsa el corazón en cada latido. * Mejora el funcionamiento venoso previniendo la aparición de várices. 16 * Actúa sobre el endotelio, que es la capa de células que tapiza por dentro a las arterias segregando sustancias de suma importancia para su correcto funcionamiento, mejorando su creatividad y manteniéndose vigoroso * Los individuos que realizan entrenamiento físico dejan el hábito de fumar con mayor facilidad y hay una relación inversa entre ejercicio físico y tabaquismo. * Disminuye el grado de agresividad, ira, ansiedad, angustia, depresión, la sensación de fatiga, da más energía y capacidad de trabajo, aumenta la capacidad de elasticidad muscular y articular, disminuye el colesterol total y el colesterol LDL(malo) con aumento del colesterol HDL (bueno). * Mejora la tolerancia a la glucosa favoreciendo el tratamiento de la diabetes. * Fortalecimiento de estructuras (huesos, cartílagos, ligamentos, tendones) y mejoramiento de la función del sistema del músculo esquelético contribuyendo efectivamente en la calidad de vida y grado de independencia especialmente entre las personas de edad. Aunque la práctica deportiva en espacios cerrados siempre estuvo sustentada por la utilización de aparatos o máquinas de ejercitación, la adaptación a diferentes ámbitos ha dado origen a diversas prácticas aeróbicas, que han convertido el ejercicio en una labor colectiva y lúdica de fácil inserción en la rutina de las personas. He aquí un ejemplo de una práctica que se ha popularizado en el mundo como estrategia de acondicionamiento físico, técnica exitosa que hoy en día siguen millones de personas 17 para bajar de peso, buscar el equilibro entre cuerpo y mente o simplemente mejorar su estado físico. El CrossFit es un sistema de acondicionamiento físico basado en ejercicios variables y movimientos funcionales ejecutados a una gran intensidad, que combina ejercicios de levantamiento olímpico, movimientos gimnásticos y acondicionamiento metabólico. El que practique este programa podrá desarrollar diez capacidades físicas en el entrenamiento deportivo: la resistencia cardiorrespiratoria, resistencia muscular, fuerza, flexibilidad, potencia, velocidad, coordinación, agilidad, equilibrio y precisión. Una de la principal característica del crossfit es que es un entrenamiento en el que se incorpora la variación (ejercicios diferentes todos los días, no hay rutinas), los movimientos funcionales (su entrenamiento es basado en movimientos que corresponden a la vida cotidiana) y la alta intensidad (exigencia a la hora de realizar cada ejercicio). 1974 - Greg comienza a instaurar su nueva técnica de preparación física en el entrenamiento. 1995–Crossfit 2001 - La web permite el acceso libre, en el mundo entero, a los ejercicios de Crossfit y demos. 2007 - Se reunieron 40 hombres y 20 mujeres y se organizaron la primera competencia de Crossfit 18 2010 - Primeros Crossfit Games, Reebok y Crossfit se asocian para expandir este método en todo el mundo. Sus inicios se deben a Greg Glassman, gimnasta y entrenador de la Academia de Policía de Santa Cruz, California. Aún hoy en día, el “CrossFit” es practicado por equipos de operaciones tácticas, unidades militares y campeones de artes marciales. Crossfit en Colombia ha venido creciendo desde hace muy poco, hace solo 3 años que las primeras "sucursales" del Crossfit en Bogotá se fundaron en los parques de barras del virrey. Y desde entonces ha venido creciendo hasta llegar a ser considerado uno de los entrenamientos más funcionales y estrictos. 4. El mercado El programa de entrenamiento físico en CrossFit ofrece un servicio totalmente nuevo al mercado de salud y condición física en el mundo, y este programa y la marca CrossFit han crecido fenomenalmente, desde menos de 100 afíliales en 2006 a más de 6,000 afíliales mundialmente en 2014. En primera instancia, la industria de salud y fitness está creciendo, y además CrossFit es un producto nuevo en el mercado que captura clientes de los gimnasios y programas tradicionales. 19 Tendencias del Mercado Global Ilustración 1. CrossFit Affiliate Annual Growth. Muestra la tendencia y el crecimiento de los box que se han afiliado a crossfit desde el año 2006. Fuente: Juan Carlos Bueno La red global de afíliales de CrossFit Inc. ha experimentado una tasa de crecimiento fenomenalmente alto en los años entre 2006 y 2012, y las cifras de participación en eventos y competencias mundiales de CrossFit muestran el mismo tipo de crecimiento e indican que el crecimiento ha continuado entre 2012 y 2014. En el “CrossFit Games Open” la competencia de fitness abierta para todo el mundo de CrossFit, la inscripción ha sido de 26,000 en 2011, 70,000 en 2012, 138,000 en 2013, y 209,000 en 2014, que representan tasas de crecimiento de 169%, 97%, y 51%. En la gráfica abajo: CrossFit Affiliate Global Distribution (fuente: Tabata Times, 2013), vemos que el porcentaje de afíliales de CrossFit ubicadas en Centro y Sur América representa un poco más del 2% del total mundial, y la participación de EEUU representa el 20 72.7%. Esto podría significar que hay una potencial mayor en América Latina para un crecimiento futuro, o podría significar que CrossFit es una marca y un programa típicamente de los EEUU. Las cifras que se puede encontrar son estimadas y no muy precisas porque el crecimiento en América Latina ha sido sorpresivo y reciente. Según David Castro, el director de los “CrossFit Games Open”, la tasa de crecimiento en América Latina es la más alta en el mundo excluyendo los EEUU, y en una entrevista en mayo 2014 el indica que la participación en los CrossFit Games Open en América Latina ha sido más de 6,000 competidores aproximadamente 3% del total mundial y un crecimiento de 200% desde la primera competencia en 2011. Estas evidencias tienden a apoyar la primera hipótesis, que América Latina tiene condiciones para un crecimiento igual de dramático que los EEUU. Además, hay evidencias de un crecimiento importante en afíliales en Colombia durante los años 2009 a 2013, cuando hubo una expansión de 1 gimnasio en Bogotá a 18 gimnasios. La tendencia en Colombia y América Latina parece ser de haber iniciado una expansión unos 4 años después de los EEUU, y está ahora en la etapa de mayor crecimiento. 21 Ilustración 2.Crossfit Afilliate Global Distribution.Muetsra el mercado de la población de crossfit, en que países hay más movimiento. Fuente: Juan Carlos Bueno Competencia del Mercado Muestra de Mercado para la población de Palmira PALMIRA: Población total: 350.000 habitantes Mercado Potencial: Estratos de 3 a 6 Mercado de 3 a 6: 100.000(30%) Mercado objetivo: 30.000 22 Para definir el mercado entonces tenemos que aclarar que nos queda un mercado objetivo del 11,42% que resulta de la segmentación de los estratos y de las edades por lo tanto debemos atacar directamente ya que cumplen todas nuestras necesidades y las de ellos. Todas las personas desde los 14 hasta los 50 años Tamaño de la muestra • Seguridad = 95%; • Precisión = 3%; • Proporción esperada = asumamos que puede ser próxima al 5%; si no tuviese ninguna idea de dicha proporción utilizaríamos el valor p = 0.5 (50%) que maximiza el tamaño muestra. Población Total Mercado Objetivo N= 30.000 Z= 1.96 (si la seguridad es del 95%) P= 0,95 Q= 0,05(1-p) D= 0,03 Margen de error 23 Muestra: Aleatorio simple: 202 encuestas. A continuación, se presentan los resultados de la investigación Resultados ¿Acostumbra hacer ejercicios funcionales? (n=202) Sí 156 77% No 46 23% Total 202 100% De la muestra se puede inferir que el 77% de las personas acostumbran a hacer ejercicios funcionales Con respecto a la pregunta anterior, ¿Con que frecuencia hace ejercicio? (n=202) Todos los días 44 22% Cada tres días 36 18% Cada ocho días 40 20% Cada quince días 34 17% 24 Cada 30 días 34 17% Casi nunca 12 6% Nunca 0 0% Total 202 100% Se presenta la mayor frecuencia de entrenamiento diario de 22% ¿Conoce usted la modalidad de crossfit? (n=202) No 77 38% Si 125 62% Total 202 100% El 62% personas encuestadas conoces crossfit? Con base en la información anterior, ¿considera usted un box de crossfit como servicio innovador? Sí 168 83% No 34 17% Total 202 100% 25 El crossfit es considerado como una modalidad innovadora por la mayoría de la población encuestada. ¿Tendría la experiencia de hacer crossfit en una zona cerca al batallón? (n=202) Sí 15878% No 44 22% Total 202 100% El 78% de las personas encuestadas estarían dispuestas a ir Sexo El 55% de la muestra son mujeres y el 45% son hombres Femenino 111 55% Masculino 91 45% Total 202 100% n=202 Ocupación 26 Estudiante 51 25% Independiente 20 10% Empleado 71 35% Ama de casa 38 19% Pensionado 22 11% Total 202 100% Las principales ocupaciones de la muestra son empleados, estudiantes y amas de casa. 4.1. Conclusiones El estudio estadístico permitió reconocer una necesidad de ejercicio innovador como el crossfit r para personas que tienen escasez de tiempo ya sea por trabajar o actividades diarias que le impiden gastar un tiempo largo en una alguna otra actividad por lo tanto la clase diaria de una hora se acomodaría perfectamente. 27 En cuento a la ubicación, se sentirían más seguros por estar cerca del batallón de Palmira lo cual da confiabilidad. Con base en la modalidad del crossfit las personas mostraron aceptación al considerarlo una modalidad innovadora de entrenamiento. La muestra fue relativamente equitativa entre mujeres y hombre lo que no evidencia una tendencia sobre la preferencia de ejercicio de acuerdo al sexo. Con base en las actividades diarias del grupo de estudio se logró determinar que las personas a quien va dirigido el producto se dedican a trabajar, estudiar y al hogar, lo cual permite desarrollar estrategias enfocadas a este segmento y que pertenezcan a un nivel socioeconómico de estrato 3 en adelante. 4.2. Ubicación El sector donde se planea empezar el negocio es en Palmira-Valle del cauca, exactamente en el barrio las flores donde no hay ningún otro escenario para practicar actividad física y está ubicado en un sector 3-4. En la ciudad de Palmira se está agitando el auge del crossfit, la ciudad en este momento solo tiene 2 escenarios donde los ciudadanos puedes practicarlo, ubicado uno en el norte y otro en el sur, lo que se propone es colocarlo en un lugar central y no tan alejado para 28 captar el mercado que no están en las esquinas de la ciudad por lo tanto coger una multitud de personas que quieren incursionar en el proyecto. El escenario escogido es una bodega cerca del centro de la ciudad y cerca al batallón que se va adecuar para realizar todo tipo de operaciones de crossfit. Por lo tanto, la estrategia que se planea hacer es low cost para atraer primero a las personas que quieran incursionar en el deporte y segundo las que ya están practicándolo, pero les favorece un mejor escenario. Algunas de las propuestas que se tiene para la inauguración es ofrecer planes pareja, tríos y hasta 5 personas para que las personas ingresen en grupos y puedan practicar el deporte en familia o en amigos ya que lo que se planea realizar es una comunidad. La segunda estrategia es que cuando ya se esté acaparando un número importante de personas en el box aplicar la estrategia C4 que consiste para explicarlo de manera estratégica es que crossfit tiene 2 tipos de mercado el atleta competitivo y el atleta no competitivo. 4.3. Atleta competitivo Para los atletas competitivos una vez se realice la estrategia C4 que consiste en llevar un acompañamiento a las personas que quieren mejorar su rendimiento traeremos una vez a la semana una persona especializada en pesas, en gimnasia y en nutrición para que puedan 29 apoyarse en personas idóneas en el tema y que puedan resolver todas las dudas este apoyo está abierto de igual manera para el segundo grupo. 4.4. Atleta normal Tenemos otro segmento de personas que practican crossfit por salud, belleza, dejar el sedentarismo u otras razones pero que no quieren competir si no hacer ejercicio para suplir algunas de las razones anteriores, entonces nos enfocamos en estos 2 grupos. Características de los grupos y del mercado. Las características de nuestro mercado son las siguientes: Edad: De 14 a 50 años, Según la alcaldía de Palmira tiene una población estimada de 350000 habitantes la razón de tener este rango tan alto es que cualquier persona puede practicar este deporte, no se tiene restricciones por lo tanto tenemos el casi el 50% de la población de Palmira, seguimos segmentando la población y cerca del 30% pertenece a estratos de 3,4,5 y 6 30 4.5. Mujeres y Hombres Esta disciplina la pueden desempeñar tanto hombres como mujeres por lo tanto está abierta para todo el grupo social. 4.6. Competencia directa La competencia directa de nuestro Box son los 2 crossfit mas que están establecidos en la ciudad de Palmira, pero como lo desarrolle anteriormente vamos a utilizar estrategia de bajo costo, de plan familia y amigos y de acompañamiento para los atletas que ningún otro box lo está dando en el mercado en pocas palabras esa va ser nuestra plusvalía además de que la zona en que se quiere montar queda relativamente alejada de los otros 2 puntos. 4.7. Competencia indirecta La competencia indirecta que podemos tener son los gimnasios que ofrecen actividad física pero que atacan otros puntos y por qué escoger crossfit o qué valor diferente tiene crossfit para que una persona decida por escoger esta actividad física y no la otra. -No es rutinario. 31 -Crea comunidad y relaciones interpersonales por sus clases en grupo -Mejora el rendimiento de las personas y las exige mentalmente para sacar su mejor versión -Es un terapeuta puesto que ayuda que se descarguen y se olviden los problemas -Todos los días es un reto. Por todos estos puntos el crossfit tiene valor agregado. 5. Matriz DOFA 5.1. Debilidades -Seremos nuevos en el mercado y el principio es lo más complicado para las pequeñas y medianas empresas en Colombia. -Hace falta experiencia para liderar los grupos de personas y guiarlos. -Acaparar el mercado que tienes 2 boxes que lleven posicionados 5 años 32 5.2. Oportunidades -Ola del crossfit está creciendo como lo detalle anteriormente y es el momento para ganar participación en el mercado puesto que las personas con el pasar de los días quieren una vida más sana -Tenemos una zona virgen donde las personas quieren practicar cada vez más ejercicio y quieren tener un acompañamiento óptimo. -Podemos hacer publicidad de manera masiva y de low cost gracias a las redes sociales 5.3. Fortalezas -No es rutinario -Las familias que tienen el tiempo ocupado y con hijos pueden destinar solamente una hora del día para realizar su clase grupal. -Plan c4 explicado anteriormente y su acompañamiento -estrategia amigos y low cost 33 5.4 Amenazas -Aumento exponencial del crossfit en Latinoamérica y el mundo -Inversión grande con recuperación en 5 años 6. Organigrama Gerente Contador Gerente Entrenad or fijo Entrenadores no fijos 34 Ilustración 3 .Organigrama de organización. Muestra la forma en que la organización va a estar diligenciada. Fuente: Juan Carlos Bueno 6.1 Gerente Sus funciones son organizar, administrar de manera eficiente los recursos de la empresa, además de implementar estrategias comerciales y de marketing para generar valor al negocio, debe de tener un perfil administrativo que le guste y sea amante del deporte. El gerente es el líder del proyecto por lo tanto sus pagos serán su utilidad. 6.2 Contador Se encargará de la contabilidad y presentación de las cuentas, será responsable también de los presupuestos, documentos financieros para el pago de impuestos y declaraciones. Debe ser contador público con experiencia y se le pagara por servicio prestado. 35 6.3 Entrenador fijo Es el encargado o encargada de dar las clases de crossfit además de brindar acompañamiento a las personas que están en la clase, es un punto de apoyo para los atletas. Elperfil del entrenador debe ser una persona que haya hecho sus estudios en crossfit y tenga su certificado de entrenador y tendrá contrato a término fijo con sus prestaciones. 6.4 Entrenadores no fijos Los entrenadores no fijos serán personas que después que se acople el proyecto tendrán los siguientes roles una vez a la semana. Profesional de pesas para levantamiento. Profesional en gimnasia Profesional en fisioterapia. 36 7. Supuestos macroeconómicos VARIABLES MACROECONÓM ICAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 INFLACIÓN 3,0 0% 3,43% 3,63% 3,48% 3,30% DEVALUACIÓN 4,4 0% 4,58% 4,50% 4,34% 4,47% DTF T.A. 4,1 3% 4,96% 5,35% 5,11% 4,86% Ilustración 4. Supuestos macroeconómicos .Muestra el porcentaje de incremento año tras año. Fuente: Juan Carlos Bueno PRECIOS Y PRESUPUESTOS CROSSFIT MES 80 9 12 CROSSFIT 15 DIAS 20 9 12 CROSSFIT SEASON 19 9 12 BATIDOS 140 9 12 SNACKS 140 9 12 TOTAL 399 Ilustración 5.Precios y presupuestos. Muestra la cantidad de artículos que se tiene pronosticado vender. Fuente: Juan Carlos Bueno 37 2. PRECIO POR PRODUCTO (1) SIN IVA 3,43% 3,63% 3,48% 3,30% PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 CROSSFIT MES $ 110.000,00 $ 113.773,00 $ 117.903,00 $ 122.006,00 $ 126.032,00 CROSSFIT 15 DIAS $ 60.000,00 $ 62.058,00 $ 64.311,00 $ 66.549,00 $ 68.745,00 CROSSFIT SEASON $ 130.000,00 $ 134.459,00 $ 139.340,00 $ 144.189,00 $ 148.947,00 BATIDOS $ 4.000,00 $ 4.137,00 $ 4.287,00 $ 4.436,00 $ 4.582,00 SNACKS $ 2.000,00 $ 2.069,00 $ 2.144,00 $ 2.219,00 $ 2.292,00 Ilustración 6 .Precio por producto. Muestra el valor total de la venta de los productos y como incrementa cada año Fuente: Juan Carlos Bueno PRODU CTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 CROSSF IT MES 79.20 0.000, 00 111.9 52.63 2,0 119.5 53.64 2,0 127.3 74.26 4,0 135.4 84.40 0,0 CROSSF IT 15 DIA S 10.80 0.000, 00 15.63 8.616, 00 16.72 0.860, 00 17.83 5.132, 00 18.97 3.620, 00 CROSSF IT SEA SON 22.75 0.000, 00 32.27 0.160, 00 34.41 6.980, 00 36.62 4.006, 00 39.02 4.114, 00 BATIDO S 5.040. 000,0 0 7.148. 736,0 0 7.630. 860,0 0 8.131. 188,0 0 8.650. 816,0 0 SNACKS 2.520. 000,0 0 3.575. 232,0 0 3.816. 320,0 0 4.067. 427,0 0 4.327. 296,0 0 TOTAL $ 120.3 10.00 0,00 $ 170.5 85.37 6,00 $ 182.1 38.66 2,00 $ 194.0 32.01 7,00 $ 206.4 60.24 6,00 38 Ilustración 7.Productos. Muestra la variación de los productos y sus precios. Fuente: Juan Carlos Bueno . El servicio de crossfit está dividido en 2 categorías: Competidores que es el season son trabajos más enfocados para que el atleta pueda competir y este focalizados en trabajos específicos para mejorar su rendimiento de una forma más rápida. El siguiente grupo son las personas que practican el crossfit para tener un estilo de vida saludable, por experiencia o por dejar el sedentarismo o simplemente por diversión. Explicado esto pasamos a los precios y como serian a través de los 5 años. 7.1. Crecimiento del mercado En esta tabla los datos financieros como la inflación y el PIB aumentamos nuestro crecimiento años por año del 3%, luego se mostró de manera individual como crecería año x año el crossfit season, el crossfit normal y los 15 días de pago además de los batidos y los snacks ofrecidos para suplementar el entrenamiento. La tasa de crecimiento es del 3% 39 PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 CROSSFIT MES 720 984 1.014 1.044 1.075 CROSSFIT 15 DIAS 180 252 260 268 276 CROSSFIT SEASO N 175 240 247 254 262 BATIDOS 1.260 1.728 1.780 1.833 1.888 SNACKS 1.260 1.728 1.780 1.833 1.888 TOTAL 3.595,00 4.932,00 5.081,00 5.232,00 5.389,00 Ilustración 8 .Tasa de crecimiento. Muestra el crecimiento año tras año Fuente: Juan Carlos Bueno 8. Punto de equilibrio En el punto de equilibrio se especifica los costos fijos de la empresa como los mantenimientos , las materias primas que se deben utilizar , los costos de los empleados, servicios públicos , los arriendos , los gastos de administración , los gastos variables como estrategias de ventas , de publicidad , los gastos de los productos que se van a vender en la empresa , después de establecer como se muestra en la tabla cuales son los gastos aterrizamos las entradas del negocio aterrizadas para poder encontrar cual es punto donde se llega al equilibrio concluyendo en la cifra de 52.159.065 40 1. CLASIFICACIÓN DE COSTOS Y GASTOS (CLASIFIQUE LOS COSTOS Y GASTOS MARCADO CON UNA "X" EN LA CASILLA CORRESPONDIENTE, SEGÚN SU NATURALEZA VARIABLE O FIJA) RUBRO VALOR AÑ O 1 COSTO VA RIA BL E COSTO FIJ O COSTO VAR IAB LE COSTO FIJ O 1.1. CLASIFICACIÓN DE LOS COSTOS 1.1.1 COSTO DE MATERIAS PRIMA E INSUMOS UTILIZADOS 3.099.60 0 X 3.099.600 0 1.1.2 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 43.456.3 50 X 43.456.35 0 0 1.1.3 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA JORNALES 0 X 0 0 1.1.4 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 15.300.0 00 ELEMENTOS DE ASEO 270.000 X 0 270.000 ELEMENTOS SEGURIDAD 0 X 0 0 41 INDUSTRIAL GASTOS DE TRANSPORTE DE MP INSUMOS 0 X 0 0 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 180.000 X 0 180.000 SEGUROS 0 0 0 SERVICIOS PÚBLICOS 900.000 X 0 900.000 ARRIENDO 4.500.00 0 X 0 4.500.0 00 AFILIACIÓN 9.000.00 0 X 9.000.000 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 1.2 CLASIFICACIÓN DE LOS GASTOS 1.2.1 GASTOS DE ADMINISTRACI ÓN 26.100.8 48 SUELDOS A EMPLEADOS 18.765.8 48 X 0 18.765. 84 8 CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS 360.000 X 0 360.000 CENTRAL DE ALARMAS 360.000 X 0 360.000 DOTACIÓN 135.000 X 0 135.000 42 (ADMINISTRACI ÓN) ELEMENTO DE ASEO 90.000 X 0 90.000 LICENCIA DE PROGRAMAS (PERIÓDICO) 0 X 0 0 PAGOS POR ARRENDAMIEN TOS LOCAL Y OFIC 4.500.00 0 X 0 4.500.0 00 REPARACIONES Y MANTENIMIEN TOS 0 X 0 0 SAYCO ACIMPRO 90.000 X 0 90.000 SEGUROS 0 X 0 0 SERVICIOS PÚBLICOS LOCAL Y OFIC 900.000 X 0 900.000 SUMINISTROS DE OFICINA 180.000 X 0 180.000 SUSCRIPCIONES Y AFILIACIONES 0 X 0 0 TELÉFONO, INTERNET Y CORREO 720.000 X 0 720.000 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 43 1.2.2 GASTOS DE VENTAS 14.627.9 00 SUELDOS A EMPLEADOS VENTAS 0 X 0 0 PENDONES 0 X 0 0 AVISO EXTERNO 1.000.00 0 X 0 1.000.0 00 * CATALOGOS 0 X 0 0 * PAGINA WEB HOSTING AÑO 200.000 X 0 200.000 * PORTAFOLIO DE SERVICIOS 0 X 0 0 * RADIO 0 X 0 0 * PRENSA 0 X 0 0 * TV 0 X 0 0 * TARJETAS DE PRESENTACIÓN 100.000 X 0 100.000 REDES SOCIALES 1.000.00 0 X 0 1.000.0 00 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 0 0 X 0 0 ESTRATEGIA DE SERVICIO 0 ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN 0 44 GASTOS DE REPRESENTACI ÓN 0 X 0 0 GASTOS DE VIAJE 0 X 0 0 GASTOS DE DISTRIBUCIÓN COSTO DE LLEVAR SU PRODUCTO AL CLIENTE 0 X 0 0 OTROS 0 X 0 0 INCOCREDITO MENSUALIDAD 0 X 0 0 BONIFICACIÓN POR VENTAS 10.827.9 00 X 10.827.90 0 0 COSTOS VARIABLES YFIJOS 66.383.85 0 34.250. 84 8 PUNTO DE EQUILIBRIO EN INGRESOS PUNTO DE EQUILIBRIO ($) = COSTOS FIJOS TOTALES 1 - (COSTOS VARIABLES / INGRESOS POR VENTAS) PUNTO DE EQUILIBRIO ($) = 34.250.848 1 - (66383850 / 120310000) PUNTO DE EQUILIBRIO ($) = 76.414.1 24 45 PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES PRODUCTO CANTID AD PRECIO INGRES OS CROSSFIT MES 457 110.000 50.303.3 72 CROSSFIT 15 DIAS 114 60.000 6.859.55 1 CROSSFIT SEASON 111 130.000 14.449.5 16 BATIDOS 800 4.000 3.201.12 4 SNACKS 800 2.000 1.600.56 2 TOTAL 2.283 76.414.1 24 Ilustración 9 .Punto de equilibrio. Muestra la relación entre precio y producto para encontrar el momento en el que se balancean entre ellos. Fuente: Juan Carlos Bueno 46 8.1 Plan operativo ACTIVIDAD REQUERIDO 1. ADECUACIONES TOTAL $ 11.000.000 2. ACTIVOS FIJOS TOTAL $ 60.524.800 3. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA TOTAL $ 245.000 3. CIF $ 8.500.000 4. GASTOS DE ADMINSITRACION $ 4.075.000 5. GASTOS DE PUBLICIDAD TOTAL $ 3.300.000 6 ESTRATEGA DE SERVICIO $ - 7 ESTRATEGIA DE PROMOCION $ 500.000 8. MATERIAS PRIMAS $ 275.520 9. NOMINA DE ADMINSITRACION Y VENTAS $ 7.819.103 CONTADOR (PRESTACIÓN SERVICIOS) $ 2.500.000 GERENTE $ 4.343.270 APORTES PARAFISCALES $ 140.000 PROVISION CESANTIAS INTERES CESANTIAS VACACIONES $ 835.833 10. NOMNA DE PRODUCCION $ 13.598.180 COACH $ 8.281.540 SERVICIOS GENERALES $ 2.800.040 PROVISION CESANTIAS INTERES CESANTIAS VACACIONES $ 2.108.400 APORTES PARAFISCALES $ 408.200 TOTAL $ 109.837.603 Ilustración 10 .Plan operativo. Muestra los costos fijos y los costos variables que la empresa deberá soportar. Fuente: Juan Carlos Bueno 47 9. Balance general BALANCE GENERA L ACTIVO EFECTIVO 40.041. 28 3 57.489. 72 1 92.920. 75 8 127.194 .61 1 164.161 .20 0 203.471 .08 6 CUENTAS X COBRAR 0 0 0 0 0 0 PROVISIÓN CUENTA S POR COBRAR 0 0 0 0 0 INVENT ARIOS MATERI AS PRIMAS E INSUMO S 258.300 258.300 366.192 390.265 415.786 442.893 INVENT ARIOS DE PRODUC 8.610 147.042 196.396 203.242 208.799 215.594 48 TO EN PROCES O INVENT ARIOS PRODUC TO TERMIN ADO 8.610 147.042 196.396 203.242 208.799 215.594 ANTICIPOS Y OTRAS CUENTA S POR COBRAR 0 0 0 0 0 0 GASTOS ANTICIP ADOS 8.996.0 00 6.747.0 00 4.498.0 00 2.249.0 00 0 0 TOTAL, ACTIVO CORRIEN TE: 49.312. 80 3 64.789. 10 5 98.177. 74 2 130.240 .35 9 164.994 .58 4 204.345 .16 7 TERRENOS 0 0 0 0 0 0 CONSTR UCCION ES Y EDIFICIO S 0 0 0 0 0 0 MAQUIN 53.624. 80 48.262. 32 42.899. 84 37.537. 36 32.174. 88 26.812. 40 49 ARIA Y EQUIPO DE OPERACI ÓN 0 0 0 0 0 0 MUEBLES Y ENSERES 5.500.0 00 4.950.0 00 4.400.0 00 3.850.0 00 3.300.0 00 2.750.0 00 EQUIPO DE TRANSP ORTE 0 0 0 0 0 0 EQUIPO DE OFICINA 1.400.0 00 933.333 466.667 0 0 0 SEMOVI ENTES PIE DE CRIA 0 0 0 0 0 0 CULTIVOS PERMAN ENTES 0 0 0 0 0 0 TOTAL, ACTIVOS FIJOS: 60.524. 80 0 54.145. 65 3 47.766. 50 7 41.387. 36 0 35.474. 88 0 29.562. 40 0 TOTAL, OTROS ACTIVOS FIJOS 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 109.837 .60 3 118.934 .75 9 145.944 .24 9 171.627 .71 9 200.469 .46 4 233.907 .56 7 PASIVO 50 CUENTAS X PAGAR PROVEE DORES 0 0 0 0 0 0 IMPUESTOS X PAGAR 0 818.744 2.424.9 41 5.197.6 10 8.901.5 94 14.096. 16 4 ACREED ORES VARIOS 0 0 0 0 0 OBLIGA CIONES FINANCI ERAS 0 0 0 0 0 0 OTROS PASIVOS A LP 0 0 0 0 0 OBLIGA CIÓN FONDO EMPREN DER (CONTIN GENTE) 109.837 .60 3 109.837 .60 3 109.837 .60 3 109.837 .60 3 109.837 .60 3 109.837 .60 3 PASIVO 109.837 .60 3 110.656 .34 7 112.262 .54 4 115.035 .21 3 118.739 .19 7 123.933 .76 8 51 PATRIM ONIO CAPITAL SOCIAL 0 0 0 0 0 0 RESERVA LEGAL ACUMUL ADA 0 0 0 0 0 0 UTILIDADES RETENID AS 0 0 5.794.8 88 25.315. 66 0 47.209. 45 2 71.374. 02 3 UTILIDADES DEL EJERCICI O 0 8.278.4 11 27.886. 81 7 31.276. 84 6 34.520. 81 5 38.599. 77 7 REVALO RIZACIÓ N PATRIM ONIO 0 0 0 0 0 0 PATRIM ONIO 0 8.278.4 11 33.681. 70 5 56.592. 50 6 81.730. 26 7 109.973 .79 9 PASIVO + PATRIM ONIO 109.837 .60 3 118.934 .75 9 145.944 .24 9 171.627 .71 9 200.469 .46 4 233.907 .56 7 Ilustración 11 .Balance general. Muestra la relación del pasivo , activo y patrimonio Fuente: Juan Carlos Bueno 52 10. Estado de resultados AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ESTADO DE RESULTAD OS VENTAS 120.310.0 00 170.585.3 76 182.138.6 62 194.032.0 17 206.460.2 46 DEVOLUCI ONES Y REBAJAS EN VENTAS 0 0 0 0 0 MATERIA PRIMA, MANO DE OBRA 46.555.95 0 64.323.50 7 66.787.81 3 69.255.30 0 71.701.36 7 DEPRECIA CIÓN 6.379.147 6.379.147 6.379.147 5.912.480 5.912.480 AGOTAMIE NTO 0 0 0 0 0 OTROS COSTOS 15.300.00 0 21.099.72 0 21.865.64 0 22.626.56 4 23.373.24 1 UTILIDAD BRUTA 52.074.90 3 78.783.00 3 87.106.06 2 96.237.67 3 105.473.1 58 GASTO DE VENTAS 14.627.90 0 16.697.27 4 17.785.87 8 18.904.77 0 20.070.89 3 53 GASTOS DE ADMINIST RACIÓN 26.100.84 8 29.524.97 1 30.596.72 8 31.661.49 4 32.706.32 4 PROVISIONES 0 0 0 0 0 AMORTIZA CIÓN GASTOS 2.249.000 2.249.000 2.249.000 2.249.000 0 UTILIDAD OPERATIV A 9.097.155 30.311.75 8 36.474.45 6 43.422.40 9 52.695.94 1 OTROS INGRESOS INTERESES 0 0 0 0 0 OTROS INGRESOS Y EGRESOS 0 0 0 0 0 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO S 9.097.155 30.311.75 8 36.474.45 6 43.422.40 9 52.695.94 1 IMPUESTO RENTA +CREE 818.744 2.424.941 5.197.610 8.901.594 14.096.16 4 UTILIDAD NETA FINAL 8.278.411 27.886.81 7 31.276.84 6 34.520.81 5 38.599.77 7 Ilustración 12 .Estado de resultados. Muestra el ejercicio final de la empresa y su utilidad neta después de toda la actividad. Fuente: Juan Carlos Bueno 54 11. Viabilidad del negocio 11.1 Resumen de las inversiones La financiación del proyecto suma $ 109.837.603, de los cuales $ 49.067.803 se destinan a capital de trabajo, $ 60.524.800 a activos fijos y $245.000 a gastos diferidos. Con recursos de Fondo Emprender se espera financiar $ 109.837.603 y con recursos propios $ 0 restante. RUBRO FONDO EMPRE NDER EMPRENDEDOR VALOR 1. CAPITAL DE TRABAJO 1. ADECUACIO NES TOTAL 11.000.000 0 11.000.000 3. CIF 8.500.000 0 8.500.000 4. GASTOS DE ADMINSITRA CION 4.075.000 0 4.075.000 5. GASTOS DE PUBLICIDAD TOTAL 3.300.000 0 3.300.000 6 ESTRATEGA DE SERVICIO 0 0 55 7 ESTRATEGIA DE PROMOCION 500.000 0 500.000 8. MATERIAS PRIMAS 275.520 0 275.520 9. NOMINA DE ADMINSITRA CION Y VENTAS 7.819.103 0 7.819.103 10. NOMNA DE PRODUCCIO N 13.598.180 0 13.598.180 SUBTOTAL CAPITAL DE TRABAJO 49.067.803 0 49.067.803 2. ACTIVOS FIJOS 60.524.800 0 60.524.800 SUBTOTALES ACTIVOS FIJOS 60.524.800 0 60.524.800 3. DIFERIDOS (GASTOS DE PUESTA EN MARCHA) 245.000 0 245.000 SUBTOTALES DIFERIDOS 245.000 0 245.000 TOTAL 109.837.603 0 109.837.603 Ilustración 13 .Viabilidad del negocio. Muestra porque es una buena decisiónhacer la inversión. Fuente: Juan Carlos Bueno 12. Conclusiones financieras Las proyecciones financieras efectuadas a través del modelo financiero FONADE teniendo como base los presupuestos de inversiones, ingresos, costos y gastos con base en las metas de producción y ventas esperadas. Permiten realizar las siguientes apreciaciones: 56 - El cumplimiento de las metas en ventas proyectadas, permitirá asumir los costos y gastos asociados a la operación del proyecto para cada uno de los cinco años proyectados. Al primer año se alcanza una utilidad neta de $ 8.278.411 - Al primer año se obtiene un nivel de efectivo de $57.489.721, como reflejo del alcance de las metas de ventas propuestas, lo cual permitirá disponer de recursos en caja suficientes para garantizar el movimiento operacional del proyecto bajo condiciones adecuada de liquidez. - El punto de equilibrio como indicador de los niveles mínimos de operación requeridos para cubrir los costos y gastos operacionales, sin obtener utilidades, permite concluir que al primer año se requiere alcanzar un valor en las ventas de $ 76.414.124. - La aplicación de los criterios de evaluación financiera, considerando un horizonte de cinco años, a una tasa mínima aceptable de retorno del 12 % anual, arroja una TIR del 19,29% y un Valor Presente Neto de $ 23.954.784. Estos resultados permiten conceptuar que La Tasa interna de Retorno expresa un escenario favorable desde el punto de vista financiero para el proyecto. 13. Bibliografía Consumer (2015) Retrieved From http://www.consumer.es/web/es/salud/prevencion/2015/02/13/221462.php Deporte Salud (2014) Retrieved From http://www.deportesalud.com/deporte-salud-el- deporte-y-sus-beneficios-en-la-salud-fisica-y-mental-y-psicologica.html El Tiempo (2015) Retrieved From http://www.eltiempo.com/estilo-de- vida/salud/enfermedades-cronicas-en-colombia/16248195 Ministerio de salud (2014) Retrieved From https://www.minsalud.gov.co/Paginas/Colombia-enfrenta-epidemia-de-enfermedades- cardiovasculares-y-diabetes.aspx Prezi (2013) Retrieved From https://prezi.com/ai_weclj-djs/que-es-crossfit/ Que es Crossfit (2011) http://www.queescrossfit.blogspot.com.co/2011/11/crossfit-en- colombia.html