Caso Nasho - CASO EMOLIENTES NASHO (1)

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Actividad Flujo de Caja - Caso Emoliente "Nasho "
Flujo de caja de actividades de operación
1 2 3
Ingresos 52000 56680 62348
Egresos 30570 31968 33581
Saldos operativos mensuales 21430 24712 28767
Saldos operativos acumulados 21430 46142 74909
1. Calcule los ingresos totales en nuevos soles para los tres primeros meses 
de operación:
4. Calcule los saldos operativos mensuales en nuevos soles, del flujo de caja 
de las actividades de operación de los tres primeros meses de operación.
Ingresos 9% 10% FLUJO DE CAJA DE ACTIVIDADES DE OPERACION 
Productos Volumen Precio 1 2 3 1 2 3
Botella 1L Frutado 1000 10 10000 10900 11990 INGRESOS 5200 56680 62348
Botella 1L Piteado 1500 20 30000 32700 35970 EGRESOS 30570 31968 33581
Botella 0.5L Frutado 1000 3 3000 3270 3597 SALDOS OPERATIVOS MENSUALES 21430 24712 28767
Botella 0.5L Piteado 1500 6 9000 9810 10791 SALDOS OPERATIVOS ACUMULADOS 21430 46142 74909
Total de ingresos 52000 56680 62348 5. Calcule el flujo de caja del accionista (de financiamiento) de los tres primeros meses de operación.
2. Calcule los egresos totales en nuevos soles. Flujo de caja del accionista 0 1 2 3
ASIGNACION DE SUELDOS
CARGO CANTIDAD 1 2 3 Saldo de operación e inversión -27945 21430 24712.4 28766.64
ADMINISTRADOR 1 3500 3500 3500 Finaciamiento 18164 0 -1100 -1100
CONTADOR 1 2500 2500 2500 Flujo del accionista -9781 21430 23612 27667
MAESTRO 1 3000 3000 3000 Flujo del accionista acumulado -9781 11649 35262 62928
AUXILIAR DE PRODUCCION 1 1100 1100 1100
VENDEDOR 1 1970 2063,6 2176,96 
6. En cual flujo se logra mayores ganancias al final del 3er mes de 
operación, con el flujo del accionista o con el flujo de actividades de operación, sustente numéricamente.
TOTAL COSTO PERSONAL 12070 12164 12277
El flujo en el que se logran mayores ganancias es con el flujo de actividades de operación
 EGRESOS 1 2 3 porque este es de 74 909 y supera al flujo del accionista, que es de 62 929
 COSTO PERSONAL 12070 12164 12277 El sustento de todas las respuestas puede verse en los cálculos realizados en el presente excel
 ALQUILER 2300 2300 2300
 MATERIA PRIMA 15600 17004 18704
 PUBLICIDAD 300 200 -
 SERVICIOS BASICOS 300 300 300
 TOTAL EGRESOS 30570 31968 33581
3. Calcule la inversión inicial en nuevos soles.
La suma de los egresos proyectados para los 3 primeros meses es de 96,119 nuevos soles
Inversión Inicial
Local (Garantía) 4600
Maq y equipo 12295
Herramientas 990
Acondicionamiento Local y moviliario 710
Materia Prima 8850
Publicidad 500
Total de inversión inicial 27945