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Portada ALEJANDRO MARTINEZ CASTRO ALEJANDRO MARTINEZ CASTRO Lic. Contaduria y Finanzas Publicas MORALES SANDOVAL AMSI ARELI ES1921013966 M9_Reconocimiento contable en las entidades gubernamentales Unidad 1. Registro de las operaciones del ente público Actividad 2: Registro apegado a la normatividad Problema Un ente público el día 14 de Julio de 2017, realiza su primera compra por medio de una transferencia bancaria No. 143188, dirigida a VENTAPUE S. de R.L., Por el pago de una factura No. 407 por compra de carpetas con serigrafia y lapiceras para obsequios de graduaciones de varias escuelas, por un monto de $111,360.00. El 31 de Julio del mismo año, el ente público paga con un Cheque No. 2519 por una segunda compra de reflectores para iluminación de la cancha de basquetbol de su comunidad. El cheque va a nombre de Felipe Duran Garcia. Por un monto de $40,000.00 Termina el llenado del problema que se te plantea arriba en su póliza correspondiente, tanto contable como presupuestal. Se ha marcado con amarillo los datos faltantes de la póliza. Termina el llenado del problema que se te plantea arriba en su póliza correspondiente, tanto contable como presupuestal. Se ha marcado con amarillo los datos faltantes de la póliza. NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO RFC: RFC: PÓLIZA NO.: E07001 PÓLIZA NO.: E07002 Póliza No.: E07001 Póliza No.: E07002 Fecha: 14-Jul-17 Fecha: 31-Jul-17 Requisición No. E07001 Requisición No. E0717002 Cheque/Transferencia: 143188 Cheque/Transferencia: 2519 Nombre: VENTAPUE S. de R.L Nombre: Felipe Duran García Concepto: Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas Concepto: Pago por compra de reflectores para la iluminación de la cancha de basquetbol de la comunidad Fecha de Impresión: 14-Jul-17 Fecha de Impresión: 31-Jul-17 Cuenta Contable Nombre: Debe: Haber: Cuenta Contable Nombre: Debe Haber: 1) 5.1.3.8.2 Servicios Oficiales 111,360.00 1) 5.1.3.5.1 Servicios de Instalación, Reparación, Mnatenimiento y Conservación 40,000.00 Gastos de Orden Social y Cultural 2) 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 111,360.00 Conservación y Mantenimiento Menor de Inmuebles Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios por Pagar a Corto Plazo 2) 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 40,000.00 Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios a Corto Plazo 3) 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 111,360.00 Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios por Pagar a Corto Plazo 3) 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 40,000.00 Deudas por Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios por Pagar a Corto Plazo 4) 1.1.1.2.1 Bancos /Tesoreria 111,360.00 Bancomer 4) 1.1.1.2.1 Bancos/Tesoreria 40,000.00 Bancomer 222,720.00 - 0 222,720.00 80,000.00 - 0 80,000.00 Póliza Presupuestal: E07001 Póliza Presupuestal E07001 Cuenta Presupuestal: Nombre: Debe: Haber: 1) 8.2.4. Presupuesto de Egresos Comprometido 111,360.00 Cuenta Presupuestal: Nombre Debe: Haber 1) 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado 111,360.00 1) 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido 40,000.00 3) 8.2.6 Presupuesto de Egesos Ejercido 111,360.00 1) 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado 40,000.00 3) 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 111,360.00 3) 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 40,000.00 3) 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 40,000.00 222,720.00 - 0 222,720.00 80,000.00 - 0 80,000.00 Libro Diario Completa el Libro Diario conforme a la información de la Hoja 1 NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO LIBRO DIARIO PÁGINA 1 DE 1 DEL 01 de enero AL 31 DE Diciembre DEL 2017 HORA 7:20 FECHA DÍA/MES/AÑO FECHA NÚMERO DE EVENTO NÚMERO DE ASIENTO DOCUMENTO FUENTE CODIGO Y NOMBRE DE LA CUENTA DESCRIPCION MONTO CONTABLE PRESUPUESTAL DEBE HABER CODIGO NOMBRE CÓDIGO NOMBRE 14-Jul-17 1 1 E07001 5.1.3.8.2 Servicios Oficiales 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 111,360.00 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.4. Presupuesto de Egresos Comprometido 111,360.00 14-Jul-17 1 2 E07001 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 111,360.00 1.1.1.2 Bancos/Tesorería 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 111,360.00 31-Jul-17 2 1 E07002 5.1.3.5.1 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 8.2.5 Presupuesto de Egresos Devengado Pago por compra de reflectores para la iluminación de la cancha de basquetbol de la comunidad 40,000.00 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.4 Presupuesto de Egresos Comprometido 40,000.00 31-Jul-17 2 2 E07002 2.1.1.2.1 Proveedores por Pagar a Corto Plazo 8.2.7 Presupuesto de Egresos Pagado 40,000.00 1.1.1.2.1 Bancos/Tesoreria 8.2.6 Presupuesto de Egresos Ejercido 40,000.00 SUBTOTAL 191,360.00 191,360.00 TOTAL 191,360.00 191,360.00 LOGO Libro Mayor Completa el Libro Mayor conforme a la información de la Hoja 2 NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO LIBRO MAYOR PÁGINA 1 DE 1 1.1.1.2 BANCOS/TESORERÍA EJERCICIO_________2017_____________ HORA 7:20 FECHA 31/diciembre/2017 FECHA NÚMERO DE EVENTO DESCRIPCIÓN MONTO SALDO DEBE HABER 1-Jan-17 0 Participaciones del mes 1,250,000.00 1,250,000.00 14-Jul-17 1 Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 111,360.00 1,138,640.00 31-Jul-17 2 Pago por compra de reflectores para la iluminación de la cancha de basquetbol de la comunidad 40,000.00 1,098,640.00 SUBTOTAL 1,250,000.00 151,360.00 TOTAL 1,098,640.00 NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO LIBRO MAYOR PÁGINA 1 DE 1 2.1.1.2 Proveedores por Pagar a Corto Plazo EJERCICIO_________2017_____________HORA 7:20 FECHA 31/diciembre/2017 FECHA NÚMERO DE EVENTO DESCRIPCIÓN MONTO SALDO DEBE HABER 1-Jan-17 0 Participaciones del mes 1,250,000.00 1,250,000.00 14-Jul-17 1 Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 111,360.00 1,138,640.00 14-Jul-17 1 Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 111,360.00 - 0 1,250,000.00 31-Jul-17 2 Pago por compra de reflectores para la iluminación de la cancha de basquetbol de la comunidad 40,000.00 1,210,000.00 31-Jul-17 2 Pago por compra de reflectores para la iluminación de la cancha de basquetbol de la comunidad 40,000.00 1,250,000.00 SUBTOTAL 1,401,360.00 151,360.00 TOTAL 1,250,000.00 NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO LIBRO MAYOR PÁGINA 1 DE 1 5.1.3.5 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación EJERCICIO_________2017_____________ HORA 7:20 FECHA 31/diciembre/2017 FECHA NÚMERO DE EVENTO DESCRIPCIÓN MONTO SALDO DEBE HABER 1-Jan-17 0 Participaciones del mes 1,250,000.00 1,250,000.00 14-Jul-17 1 Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 40,000.00 1,290,000.00 SUBTOTAL 1,290,000.00 - 0 TOTAL 1,290,000.00 NOMBRE DEL ENTE PÚBLICO LIBRO MAYOR PÁGINA 1 DE 1 5.1.3.8 Servicios Oficiales EJERCICIO_________2017_____________ HORA 7:20 FECHA 31/diciembre/2017 FECHA NÚMERO DE EVENTO DESCRIPCIÓN MONTO SALDO DEBE HABER 1-Jan-17 0 Participaciones del mes 1,250,000.00 1,250,000.00 14-Jul-17 1 Pago de factura No 407 por compra de carpetas con serigrafía y lapiceras para obsequios de graduación de varias escuelas 111,360.00 1,361,360.00 SUBTOTAL 1,361,360.00 - 0 TOTAL 1,361,360.00 LOGO LOGO LOGO LOGO
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