PARCIAL

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F 8.1 Registro de Compras
	FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
	PERIODO:	Jan-20
	RUC:
	APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:			“KROMART S.A.C
				 COMPROBANTE DE PAGO			 N° DEL COMPROBANTE DE PAGO,	 INFORMACIÓN DEL			 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES		 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES		 ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES						 N° DE	CONSTANCIA DE DEPÓSITO			REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
	 NÚMERO	 FECHA DE	 FECHA	 O DOCUMENTO			 DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL	 PROVEEDOR			 GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN		GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS		 NO GRAVADAS		 VALOR				 COMPROBANTE	DE DETRACCIÓN (3)			O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
	 CORRELATIVO 	 EMISIÓN DEL	 DE		 SERIE O	 AÑO DE	 FORMULARIO FÍSICO O VIRTUAL, 	DOCUMENTO DE IDENTIDAD		APELLIDOS							DE LAS		OTROS	IMPORTE	 DE PAGO 			TIPO				N° DEL
	 DEL REGISTRO O	 COMPROBANTE 	 VENCIMIENTO	 TIPO 	 CÓDIGO DE LA	 EMISIÓN DE 	 N° DE DUA, DSI O LIQUIDACIÓN DE 			Y NOMBRES,	BASE		BASE		BASE		 ADQUISICIONES	ISC	TRIBUTOS Y	 TOTAL	 EMITIDO POR		 FECHA	DE	FECHA	TIPO	SERIE	COMPROBANTE 
	 CÓDIGO UNICO	 DE PAGO	 O FECHA	 (TABLA 10)	 DEPENDENCIA	 LA DUA	 COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS 	TIPO	NÚMERO	 DENOMINACIÓN	IMPONIBLE 	IGV	IMPONIBLE 	IGV	IMPONIBLE 	IGV	 NO		 CARGOS		 SUJETO NO	NÚMERO	 DE	 CAMBIO		(TABLA 10)		DE PAGO O
	 DE LA OPERACIÓN	 O DOCUMENTO	 DE PAGO (1)		 ADUANERA	 O DSI	 EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR 	 (TABLA 2)		O RAZÓN 							 GRAVADAS				 DOMICILIADO (2)		 EMISIÓN					DOCUMENTO
					 (TABLA 11)		 EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN			SOCIAL
	0001	1/5/20	-	01	N°001	-	28958	6	20508688181	MUEBLES MALDONADO 	12,000.00	2,160.00								14,160.00
	0002	1/15/20	-	01	N°001	-	23895	6	20519580986 	IMPORTACIONES BETTY	18,000.00	3,240.00								21,240.00
	0003	1/17/20	-	01	N°001	-	000200	6	10707070700	MOVISTAR S.A	440.68	79.32								520.00
										 TOTALES	30,440.68	5,479.32								35,920.00
	(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
	(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
	(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito. 
ASIENTO CONTABLE DE COMPRAS 
		FECHA	CUENTA	DESCRIPCION		DEBE	HABER
		1/5/20	601	MERCADERIA		12,000.00
			401	IGV		2,160.00
			421	FACTURA POR PAGAR			14,160.00
				X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA
			201	MERADERIA		12,000.00
			611	VARIACION DE INVENTARIO 			12,000.00
				X/X POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 
			421	FACTURA POR PAGAR		14,160.00
			104	CTA. CTE			14,160.00
				X/X POR EL PAGO DE LA MERCADERIA
		1/15/20	601	MERCADERIA		18,000.00
			401	IGV		3,240.00
			421	FACTURA POR PAGAR			21,240.00
				X/X POR LA COMPRA DE MERCADERIA
			201	MERADERIA		18,000.00
			611	VARIACION DE INVENTARIO 			18,000.00
				X/X POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA 
			421	FACTURA POR PAGAR		21,240.00
			104	CTA. CTE			21,240.00
				X/X POR EL PAGO DE LA MERCADERIA
		1/17/20	636	SERVICIO BASICO (TELEFONO)		440.68
			401	IGV		79.32
			421	FACTURA POR PAGAR			520.00
				X/X POR EL REGISTRO DEL RECIBO DE SERVICIO 
			941	GASTOS ADMINISTRATIVOS 		440.68
			791	CICC			440.68
				X/X POR EL REGISTRO DEL RECIBO DE SERVICIO 
			421	FACTURA POR PAGAR		520.00
			101	CTA.CTE			520.00
				X/X POR EL PAGO DEL SERVICIO
F 14.1 Reg. de Ventas
	FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
	PERIODO:	Jan-20
	RUC:
	APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:				SEBASTIAN MONTERO SA 
	 NÚMERO	 FECHA DE	 FECHA	 COMPROBANTE DE PAGO			 INFORMACIÓN DEL CLIENTE			VALOR	 BASE	 IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN				 OTROS TRIBUTOS	 IMPORTE		 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
	 CORRELATIVO 	 EMISIÓN DEL	 DE	 O DOCUMENTO						FACTURADO	 IMPONIBLE	 EXONERADA O INAFECTA				 Y CARGOS QUE	 TOTAL 	TIPO	 O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
	 DEL REGISTRO O	 COMPROBANTE 	 VENCIMIENTO		 N° SERIE O		DOCUMENTO DE IDENTIDAD		 APELLIDOS Y NOMBRES,	DE LA	 DE LA			ISC	IGV Y/O IPM	 NO FORMAN PARTE 	 DEL	DE				N° DEL
	 CÓDIGO UNICO	 DE PAGO	 Y/O PAGO	TIPO	 N° DE SERIE DE LA	NÚMERO	TIPO	NÚMERO	 DENOMINACIÓN	EXPORTACIÓN	 OPERACIÓN	EXONERADA	INAFECTA			 DE LA	 COMPROBANTE	CAMBIO	FECHA	TIPO	SERIE	COMPROBANTE 
	 DE LA OPERACIÓN	 O DOCUMENTO		(TABLA 10)	 MAQUINA REGISTRADORA		(TABLA 2)		 O RAZÓN SOCIAL		 GRAVADA 					 BASE IMPONIBLE	 DE PAGO			(TABLA 10)		DE PAGO O DOCUMENTO
	001	1/21/20	1/21/20	01	N°0002	000200	6	20895632147	JOSE Y MARIA SAC		1,000.00				180.00		1,180.00
									 TOTALES		1,000.00				180.00		1,180.00
ASIENTO CONTABLE DE VENTA 
		FECHA	CUENTA	DESCRIPCION		DEBE	HABER
		1/21/20	121	FACTURA POR COBRAR		1,180.00
			401	IGV			180.00
			701	MERCADERIA 			1,000.00
				X/X POR LA VENTA DE MERCADERIA 
			104	CTA. CTE		1,180.00
			121	FACTURA POR COBRAR			1,180.00
				X/X POR EL COBRO DE LA MERCADERIA
ASIENTO CONTABLE DE RH
		FECHA	CUENTA	DESCRIPCION		DEBE	HABER
Franklin Oseda: Franklin Oseda:
NO TIENE NINGUN RETENCION POR QUE NO PASA DEL MONTO DE 1500.
		1/15/20	6322	LEGAL Y TRIBUTARIA 		1,000.00
			424	HONORARIO POR PAGAR			1,000.00
				X/X POR EL PAGO DE RECIBO POR HONORARIO 
			941	GASTOS ADMINITRATIVOS		1,000.00
			791	CICC			1,000.00
				X/X POR EL PAGO DE RECIBO POR HONORARIO 
PLANILLA
	PLANILLA DE REMUNERACIONES
	PERIODO: ENERO 2020
	RUC: 20514247825
	DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CIELO BONITO SAC
	ORDEN	FECHA DE INGRESO		APELLIDOS Y NOMBRES	CARGO U OCUPACIÓN	INGRESOS DEL TRABAJADOR				TOTAL REMUNERACIÓN BRUTA	DESCUENTOS						REMUNERACIÓN NETA	APORTACIONES DEL EMPLEADOR
						SUELDO BÁSICO	ASIGN. FAMILIAR	VACACIONES	HORAS EXTAS		ONP 13%	SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES - AFP			RTA 5TA CATEGORIA	TOTAL DESCUENTO		ESSALUD 9%	SCTR 1.25%	TOTAL APORTES
												APORTE OBLIGATORIO	COMISIÓN % SOBRE R.A.	PRIMA DE SEGURO
	1	1/1/20		ABAD NOLASCO FAUSTO	GERENTE GENERAL	5,000.00	85.00	0.00	0.00	5,085.00	0.00	508.50	81.36	69.16	0.00	659.02	4,425.98	457.65	63.56	521.21
	2	1/1/20		CASTILLO MIRANDA CARLOS	ADMINITRADOR	3,500.00	85.00	0.00	0.00	3,585.00	0.00	358.50	57.36	48.76	0.00	464.62	3,120.38	322.65	44.81	367.46
	3	1/1/20		MENDOZA CLAUDIO RUFF	CONTADOR	3,000.00	85.00	0.00	0.00	3,085.00	0.00	308.50	52.14	41.96	0.00	402.59	2,682.41	277.65	38.56	316.21
	4	1/1/20		ESTELA DIEGO ICMON	AUX. DE CAJA	1,000.00	0.00	0.00	0.00	1,000.00	130.00	0.00	0.00	0.00	0.00	130.00	870.00	90.00	12.50	102.50
	5	1/1/20		VILLANUEVA LEON JUAN	VENDEDOR	850.00	85.00	0.00	0.00	935.00	121.55	0.00	0.00	0.00	0.00	121.55	813.45	84.15	11.69	95.84
	6	1/1/20		VENTURAS SIMON ANTONIO	VENDEDOR	850.00	85.00	0.00	0.00	935.00	121.55	0.00	0.00	0.00	0.00	121.55	813.45	84.15	11.69	95.84
	TOTALES S/.					14,200.00	425.00	0.00	0.00	14,625.00	373.10	1,175.50	190.86	159.87	0.00	1,899.32	12,725.68	1,316.25	182.81	1,499.06