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ER-1 EMPRESA: La Comercializadora REALIZA EL SIGUIENTE ESTADO DE RESULTADOS del 1o. Enero al 31 de diciembre del 2020 COMPRAS 685,410.00 ESTADO DE RESULTADO DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 8,450.00 LA COMERCIALIZADORA DESCUENTOS SOBRE VENTAS 30,700.00 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS 21,780.00 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 31,250.00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 104,180.00 Ventas $1,350,350.00 GASTOS DE COMPRA 11,400.00 Devoluciones sobre ventas $31,250.00 GASTOS DE VENTA 111,200.00 GASTOS FINANCIEROS 25,005.00 descuentos sobre ventas $30,700.00 INVENTARIO FINAL 400,200.00 INVENTARIO INICIAL 455,780.00 Ventas Netas $1,288,400.00 ISR 30% sobre la utilidad Compras 685,410.00 OTROS GASTOS 6,210.00 Gastos de compras 11,400.00 OTROS PRODUCTOS 4,010.00 Devoluciones sobre compras 21,780.00 PRODUCTOS FINANCIEROS 33,782.00 Descuentos sobre compra 8,450.00 PTU 10% sobre la utilidad Compras Netas $666,580.00 VENTAS 1,350,350.00 Inventarios Inicial 455,780.00 Inventarios final 400,200.00 Costo de Ventas $722,160.00 Utilidad Bruta $566,240.00 Gastos de Operación $215,380.00 Gastos de administración 104,180.00 gastos de ventas 111,200.00 Utilidad de Operación $350,860.00 Costo Integral de Financiamiento $8,777.00 Productos financieros 33,782.00 Gastos financieros 25,005.00 Otros productos y gastos $10,220.00 Otros productos 4,010.00 Otros gastos 6,210.00 Utilidad Antes de Impuestos $349,417.00 ISR 30% $104,825.10 PTU 10% $34,941.70 Utilidad del Ejercicio $209,650.20 BG-1 REALIZA EL SIGUIENTE BALANCE GENERAL EMPRESA: La Comercializadora periodo: al 31 de diciembre del 2021 cargo abono cuentas utilidades acumuladas 1,712,218.00 BALANCE GENERAL Terrenos 1,740,000.00 LA COMERCIALIZADORA proveedores 562,600.00 mobiliario y equipo 21,982.00 mercancias 493,000.00 ACTIVO PASIVO Inversiones y valores 449,500.00 Activo Circulante A corto plazo Impuestos por pagar 33,350.00 Bancos 377,000.00 Proveedores 562,600.00 gastos de instalacion 31,436.00 caja 11,600.00 acreedores diversos 391,500.00 equipo de reparto 379,320.00 Clientes 20,300.00 documentos por pagar c.p. 133,400.00 Equipo de computo 133,400.00 mercancias 493,000.00 documentos por cobrar 25,926.00 edificios 1,334,000.00 depositos en garantia 24,360.00 documentos por pagar c.p. 133,400.00 Impuestos por pagar 33,350.00 documentos por pagar a l.p. 1,831,060.00 documentos por cobrar 25,926.00 depositos en garantia 24,360.00 Total Activo Circulante $901,900.00 dep. acumulada eq. Reparto 37,932.00 clientes 20,300.00 Activo No Circulante Total Pasivo a corto plazo $1,070,564.00 capital social 339,764.00 Terrenos 1,740,000.00 caja 11,600.00 edificios 1,334,000.00 pasivo a largo plazo bancos 377,000.00 dep. acumulada eq. Reparto $37,932.00 documentos por pagar a l.p. $1,831,060.00 acreedores diversos 391,500.00 Equipo de computo $133,400.00 5,041,824.00 5,041,824.00 equipo de reparto $379,320.00 total pasico largo plazo $1,831,060.00 - 0 Inversiones y valores $449,500.00 mobiliario y equipo $21,982.00 TOTAL PASIVO $2,901,624.00 Total Activo No Circulante $4,020,270.00 CAPITAL CONTABLE Capital social 339,764.00 Total Capital Contribuído $339,764.00 Capital Ganado gastos de instalacion $31,436.00 Utilidades acumuladas 1,712,218.00 TOTAL ACTIVO $4,922,170.00 Total Capital Ganado $1,680,782.00 TOTAL CAPITAL $2,020,546.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL $4,922,170.00 ER-2 OCEAN CLEAN SA DE CV PERIODO: DEL 1o. AL 31 DE ENERO DEL 2017 DATOS: VENTAS TOTALES 16,478,000.00 PRODUCTOS FINANCIEROS 16,050.00 ESTADO DE RESULTADO OTROS PRODUCTOS 3,531.00 OCEAN CLENA SA DE CV OTROS GASTOS 5,996.00 DEL 1O. AL 31 DE ENERO DEL 2017 GASTOS FINANCIEROS 8,025.00 INVENTARIO INICIAL 1,444,500.00 Ventas $16,478,000.00 GASTOS DE COMPRA 30,602.00 Devoluciones sobre ventas $18,700.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 3,103,000.00 REBAJAS SOBRE VENTAS $21,375.00 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 12,305.00 REBAJAS SOBRE COMPRAS 12,626.00 COMPRAS 7,436,500.00 Ventas Netas $16,437,925.00 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 18,700.00 Compras 7,436,500.00 INVENTARIO FINAL 1,387,000.00 Gastos de compras 30,602.00 REBAJAS SOBRE VENTAS 21,375.00 REBAJAS SOBRE COMPRAS 12,626.00 GASTOS DE VENTA 3,608,790.00 Descuentos sobre compra 12,305.00 TASA IMPOSITIVA 30% Compras Netas $7,442,171.00 PTU 10% Inventarios Inicial 1,444,500.00 Inventarios final 1,387,000.00 Costo de Ventas $7,499,671.00 Utilidad Bruta $8,938,254.00 Gastos de Operación $6,711,790.00 Gastos de administración 3,103,000.00 gastos de ventas 3,608,790.00 Utilidad de Operación $2,226,464.00 Costo Integral de Financiamiento $8,025.00 Productos financieros 16,050.00 Gastos financieros 8,025.00 Otros productos y gastos $9,527.00 Otros productos 3,531.00 Otros gastos 5,996.00 Utilidad Antes de Impuestos $2,224,962.00 TASA IMPOSITIVA $667,488.60 PTU $222,496.20 Utilidad del Ejercicio $1,334,977.20 BG-2 REALIZA EL SIGUIENTE BALANCE GENERAL EMPRESA: El regalo periodo: al 31 de Enero del 2013 cuentas utilidades acumuladas 1,737,310.85 Terrenos 1,765,500.00 BALANCE GENERAL proveedores 570,845.00 EL REGALO mobiliario y equipo 22,304.15 AL 31 DE ENERO DEL 2013 mercancias 500,225.00 Inversiones y valores 456,087.50 ACTIVO PASIVO Impuestos por pagar 33,838.75 Activo Circulante A corto plazo Impuestos por pagar caja 11,770.00 proveedores 570,845.00 gastos de instalacion 31,896.70 bancos 382,525.00 Impuestos por pagar 33,838.75 equipo de reparto 384,879.00 clientes 20,597.50 documentos por pagar c.p. 135,355.00 Equipo de computo 135,355.00 mercancias 500,225.00 documentos por cobrar 26,305.95 edificios 1,353,550.00 depositos en garantia 24,717.00 documentos por pagar c.p. 135,355.00 acreedores diversos 397,237.50 documentos por pagar a l.p. 1,857,894.50 documentos por cobrar 26,305.95 depositos en garantia 24,717.00 Total Activo Circulante $915,117.50 dep. acumulada eq. Reparto 38,487.90 clientes 20,597.50 Activo No Circulante Total Pasivo a corto plazo $1,086,253.30 capital social 344,743.30 edificios 1,353,550.00 caja 11,770.00 Equipo de computo 135,355.00 pasivo a largo plazo bancos 382,525.00 equipo de reparto $384,879.00 documentos por pagar a l.p. $1,857,894.50 acreedores diversos 397,237.50 dep. acumulada eq. Reparto $38,487.90 5,115,712.80 5,115,712.80 Terrenos $1,765,500.00 total pasico largo plazo $1,857,894.50 mobiliario y equipo $22,304.15 Inversiones y valores $456,087.50 TOTAL PASIVO $2,944,147.80 Total Activo No Circulante $4,079,187.75 CAPITAL CONTABLE capital social $344,743.30 Total Capital Contribuído $344,743.30 Capital Ganado utilidades acumuladas $1,737,310.85 gastos de instalacion 31,896.70 TOTAL ACTIVO $4,994,305.25 Total Capital Ganado $1,705,414.15 TOTAL CAPITAL $2,050,157.45 TOTAL PASIVO + CAPITAL $4,994,305.25
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