APLICACIÓN DE FUNCIONES FINANCIERAS EN EXCEL

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LIQUIDEZ
ACT. CTE 3.230.850      1
PAS. CTE 2.194.283     
2
ACT. CTE ‐ INVENTARIO 1.935.750      1
PAS. CTE 2.194.283     
ACT. CTE‐ PAS. CTE 3.230.850      2.194.283                
TOTAL PASIVO 2.194.283     
TOTAL ACTIVO 3.755.890     
TOTAL PASIVO + X "2.194.283+X
TOTAL ACTIVO + X "3.755.890+X
RENTABILIDAD
UTIL. BRUTA         1.160.100 
VENTAS         1.620.000 
UTIL.OPERACIONAL         1.062.100 
VENTAS         1.620.000 
UTIL.NETO 711.607          
VENTAS 1.620.000       
ACTIVIDAD
ROTACIÓN
C X C VENTAS A CREDITO
VENTAS A CREDITO C X  C
DIAS
PROVEEDORES COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS PROVEEDORES
INVENT.PROMEDIO 84                      COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS DIAS INVENT.PROMEDIO
DIAS DE PROVEEDORES =  x360 300                  
DIAS DE INVENTARIO =  x360
MARGEN NETO =  (=) 43,93%
DIAS DE CARTERA =  x360 60
MARGEN BRUTO =  (=) 71,61%
MARGEN OPERACIONAL =  (=) 65,56%
ENDEUD/FUTURO = (=) (=) 70%
PRUEBA ACIDA = (=) (=) 0,88
ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO/TOTAL = (=) (=) 58%
CAPITAL DE TRABAJO =
(=) (‐) (=)
RAZON CORRIENTE =  (=) (=) 1,47
1.036.567    
40% Bajo
50% Moderado
60% Alto
70% Muy alto
360
6,05
VECES DIAS
               1,20  360,00           300               
 VECES  1,20              
0,56 360 644
VECES 0,56
6,05 60
Por cada peso que debo, tengo $0,88 
pesos para pagar
Por cada peso que debo, tengo $1,47 
pesos para pagar. 
La empresa tiene $1,47 para pagar por 
cada peso que debe en el corto plazo