MANUAL DE FUNCIONES UNIFICADO

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MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
ASISTENTE CONTABLE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFAS-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El asistente contable es el encargado de desarrollar actividades que están relacionadas con las 
tareas propias de la contabilidad, como puede ser la causación de los diferentes hechos 
económicos de la empresa [compras, ventas, sueldos, pago servicios, depreciaciones, etc.], el 
manejo y control de inventarios, el manejo o gestión de cartera, conciliaciones bancarias, la 
proyección de estados financieros e informes contables o financieros, la preparación y 
proyección de las declaraciones tributarias y los diferentes informes con destino a las entidades 
estatales de control, y cualquier otra actividad relacionada o afín al aspecto contable sujetas a 
la autorización del contador 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 CONTADOR 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Registrar las respectivas facturas de compras al Sistema contable respetando las 
consideraciones tributarias vigentes. 
2. Efectuar registros contables autorizados por el contador. 
3. Preparar los anexos exigidos por el organismo de control tributario de manera mensual. 
4. Controlar que los comprobantes contables se encuentren legalizados con las respectivas 
firmas de responsabilidades. 
5. Preparar informes contables solicitados por el contador. 
6. Otras funciones contables asignadas por el contador. 
7. Conciliación con proveedores. 
8. Colaboración con la Gerencia para la presentación de los informes. 
9. Preparación de Auxiliares de Bancos para su respectiva Conciliaciones. 
10. Emitir las respectivas facturas por venta de Servicios como: Pago del Bono, y 
Recaudaciones de RISE, CEP, Matriculación Vehicular, etc. 
11. Emitir las Respectivas Retenciones a nuestros Proveedores y demás, en el tiempo 
debido. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
ASISTENTE CONTABLE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFAS-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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12. Creación de carpetas de empleados para registro de cédulas, documentos del IESS, 
contratos de trabajo, avisos de entrada, y cualquier otro documento relacionado con el 
empleado. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
ASISTENTE CONTABLE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFAS-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunque sea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
ASISTENTE CONTABLE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFAS-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dichainformación. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Título de tercer o cuarto nivel en carreras Administrativas; 
Ingeniería Comercial, Auditoría, Economista, o carreras afines al 
cargo. 
Experiencia: 
Media, en cargos de jefaturas o asistentes administrativos, 
financieros, Auditoría, Contabilidad, De negocios; o, responsables de 
áreas administrativas, y/o financieras. 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, 
Utilitarios office o similares, Redacción y ortografía. 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, 
Pensamiento analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de 
información, Orientación al logro, Iniciativa, Comprensión 
interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo de 
interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la 
calidad, Autocontrol. 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CAJERO FINANCIERO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El Cajero Financiero Atiende las transacciones de ahorro y recaudaciones de productos y 
servicios propios de la institución y/o de terceros contratados, mismas que se realizaran 
únicamente en las ventanillas de atención con horarios normales y diferidos según sean 
habilitadas en las oficinas del edificio matriz y/o agencias. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 JEFE DE AGENCIA 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Recibir depósitos en cuentas de ahorro. 
2. Realizar retiros en cuentas de ahorro. 
3. Realizar órdenes de ingreso y egreso por ventanilla. 
4. Recaudar pagos a préstamos. 
5. Realizar pagos del Bono de Desarrollo Humano 
6. Realizar recaudaciones de servicios no financieros. 
7. Efectuar proceso de inicio y fin de día en el sistema contable. 
8. Elaborar hojas de cierre y arqueo de caja. 
9. Llevar un registro de cheques emitidos y recibidos. 
10. Realizar otras funciones que sean delegadas por su jefe inmediato superior 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CAJERO FINANCIERO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CAJERO FINANCIERO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunque sea momentáneamente,su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CAJERO FINANCIERO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: Intermedia, en carreras Administrativas o carreras afines al cargo. 
Experiencia: 
Básica, en cargos de áreas de negocio, atención al cliente, crédito, 
productos financieros, u otros cargos en entidades financieras o 
cooperativas de ahorro y crédito. 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, 
Utilitarios office o similares. 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, 
Pensamiento analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de 
información, Orientación al logro, Iniciativa, Comprensión 
interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo de 
interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la 
calidad, Autocontrol. 
 
 
 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONSERJE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El Conserje es el encargado de mantener el orden y la limpieza de las instalaciones de la 
Cooperativa en el edificio matriz o en agencias. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 JEFE DE AGENCIA 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Vigilar a las personas que ingresan o salen de las instalaciones del edificio matriz o 
agencias. 
2. Abrir y cerrar puertas de acceso. 
3. Realizar la limpieza general del edificio, ascensores, escaleras, y demás dependencias 
del edificio matriz o agencias. 
4. Realizar tareas de conservación y mantenimiento de jardines. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONSERJE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de caminar, los 
bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONSERJE 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Cooperar en la vigilancia e identificación de cualquier hecho o suceso que pueda atentar 
contra la seguridad de la información de la Cooperativa. 
 
PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: Secundaria. 
Experiencia: Ninguna 
Conocimientos: Ninguno 
CompetenciasRequeridas: 
Capacidad de organización, amabilidad, discreción, trabajo en 
equipo, preocupación por el orden y la calidad, Autocontrol. 
 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONTADOR 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCG-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El contador general es el encargado de aplicar, analizar e interpretar la información contable y 
financiera de la Cooperativa, con la finalidad de diseñar e implementar instrumentos y 
mecanismos de apoyo a los directivos de la organización en el proceso de Toma de decisiones. 
Se encarga de la revisión de todos los movimientos contables, así como la presentación a la 
gerencia de los estados financieros, velando por mantenerlos actualizados, y cumplir con las 
obligaciones tributarias y las disposiciones legales emitidas por los organismos de control. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 GERENTE GENERAL 
 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 
 CONSEJO DE VIGILANCIA 
 AUDITOR INTERNA 
 
EXTERNAMENTE 
 
 SERVICIOS DE RENTAS INTERNAS (SRI) 
 INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL (IESS) 
 SUPERINTENDENCIA DE ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA (SEPS) 
 MINISTERIO DE TRABAJO 
 AUDITORIA EXTERNA 
 CORPORACIÓN DEL SEGURO DE DEPOSITO (COSEDE) 
 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 ASISTENTE CONTABLE 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Actualizar catálogo de cuentas 
2. Crear y actualizar catálogo de causales 
3. Registrar comprobantes contables manuales 
4. Realizar cálculo y registro de depreciaciones de activos fijos 
5. Realizar cálculo y registro de provisiones patronales 
6. Emitir estados financieros 
7. Gestionar información contable - financiero para publicación. 
8. Conciliar cuentas contables 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONTADOR 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCG-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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9. Custodiar y controlar archivo contable 
10. Generar procesos de débitos de obligaciones financieras 
11. Planificar, organizar, dirigir, programar y controlar las actividades del 
departamento. 
12. Emitir estados financieros oportunos, confiables y de acuerdo a los principios de 
contabilidad generalmente aceptados y otras disposiciones vigentes. 
13. Supervisar, evaluar y controlar la emisión de órdenes de pago. 
14. Revisar reportes o estados financieros y demás documentos contables resultados de 
la gestión. 
15. Revisar conciliaciones bancarias y declaraciones de impuestos. 
16. Analizar saldos de cuentas contables de años anteriores requerido por organismos 
financieros de control. 
17. Desarrollar e implantar la nueva estructura contable y procedimientos de control 
que fortalezcan la actividad económica de la Cooperativa. 
18. Diseño e implantación de reportes gerenciales que faciliten la interpretación 
correcta de la información contable financiera. 
19. Realizar el respectivo costeo en el proceso de importación de mercadería. 
20. Registrar, supervisar y controlar la mercadería que ingresa a bodega. 
21. Preparar los roles de pagos, tomando en cuenta las consideraciones legales vigentes. 
22. Revisar contratos de proveedores. 
23. Atender requerimientos de información de organismos de control externo a la 
Cooperativa, como la SRI, Dirección Nacional de Cooperativas, etc. 
24. Asistir y participar en reuniones convocadas por La Asamblea General, Consejo de 
Administración y Consejo de Vigilancia, con ideas y sugerencia de soluciones a los 
programas de control económico de la Cooperativa. 
25. Mantener reuniones periódicas con el personal a su cargo para delegar y controlar 
cumplimiento de objetivos del departamento. 
26. Cumplir y hacer cumplir las normas, procedimientos y demás disposiciones 
regulatorias para el manejo económico y control de la Cooperativa. 
27. Firmar las declaraciones mensuales y anuales de impuestos y estados financieros 
para presentar a organismos de control. 
28. Otras, que, en el ámbito de sus responsabilidades, le sean asignadas por el Consejo 
de Administración, Consejo de Vigilancia y Gerencia. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1.- Velar por el cumplimiento de todos los procedimientos relativos a la Higiene y 
Seguridad del personal a su cargo corrigiendo cualquier condición y/o acción insegura 
que hayan sido identificadas o informados por los trabajadores. 
2.- Controlar que las personas a su cargo utilicen los equipos de protección individual 
designados en cada área. 
3.- Determinar las condiciones de riesgo y coordinar las mejoras de estas condiciones con 
el responsable de Higiene y Seguridad. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONTADOR 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCG-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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4.- Instruir al personal a su cargo sobre los riesgos específicos de los distintos puestos de 
trabajo y las medidas de prevención a adoptar. 
5.- Prohibir o paralizar los trabajos en los que se adviertan riesgos inminentes de 
accidentes, cuando no sea posible el empleo de los medios adecuados para evitarlos. 
Tomada tal iniciativa, la comunicarán de inmediato a su superior jerárquico, quien 
asumirá la responsabilidad de ya decisión que en definitiva se adopte. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunque sea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema.13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
CONTADOR 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFCG-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Superior completa, Título de tercer o cuarto nivel en carreras 
Administrativas; Ingeniería Comercial, Auditoría, Economía, o 
carreras afines al cargo, Calificación del SRI como Contador Público 
Autorizado (CPA) 
Experiencia: 
Media, en cargos de jefaturas o asistentes administrativos, 
financieros, Auditoría, de negocios; o, responsables de áreas 
administrativas y/o financieras 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, 
Utilitarios office o similares 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, 
Pensamiento analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de 
información, Orientación al logro, Iniciativa, Comprensión 
interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo de 
interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la 
calidad, Autocontrol. 
 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
JEFE DE AGENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFJA-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 1 de 4 
 
DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
Responsable de la gestión y administración de captaciones, operaciones, créditos, servicios 
financieros y servicio al cliente de la agencia, tomando las mejores decisiones para la 
institución, cumpliendo con los objetivos y metas definidas para la agencia, y ser el apoyo 
principal del Gerente General en la solución de problemas. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 GERENTE GENERAL 
 CONTADOR 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 OFICIAL DE CRÉDITO 
 CAJERO FINANCIERO 
 CONSERJE 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Planear, organizar y controlar la operaciones de la agencia, velando para que todos 
cuenten con los recursos físicos, técnicos y logísticas adecuados. 
2. Conducir y supervisar las actividades administrativas y operativas de la Agencia a su 
cargo, relacionadas con el otorgamiento y recuperación de créditos, captación de 
ahorros en sus diversas modalidades, así como de la parte administrativa de la 
agencia. 
3. Revisar y dar visto bueno a la documentación que sustentan las operaciones del día y 
remitir la información al Departamento de Contabilidad para su registro. 
4. Controlar y explicar las variaciones en cuanto a las captaciones y colocaciones de 
créditos. 
5. Atender a los Socios resolviendo sus consultas y/o requerimientos de pago. 
6. Verificar cierres diarios, saldos de caja dejando constancia en los documentos 
respectivos y arqueos de cajas. 
7. Apoyar a la gerencia en las labores de planeación y organización general de la 
Cooperativa. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
JEFE DE AGENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFJA-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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8. Responder por los inventarios de muebles y enseres. Papelería e insumos del área de 
sistemas y efectuar controles periódicos para su correcta utilización. 
9. Autorizar los pagos a Proveedores de acuerdo con los procedimientos de compras y 
servicios. 
10. Autorizar los pagos por caja. 
11. Atender las solicitudes de referencias laborales de empleados y ex empleados. 
12. Revisar y firmar la apertura de cuentas de ahorro y depósito a plazo fijo, y entrega de 
tarjeta de débito con el respectivo registro de firmas. 
13. Elaborar las estadísticas e informes respectivos para el Gerente en forma mensual o 
cuando sea requerido 
14. Revisar y atender la correspondencia en general. 
15. Informar de cualquier suceso o acontecimiento al Gerente mediante informes por 
escrito. 
16. Remitir a la oficina principal la situación diaria de Caja. 
17. Implementar controles para un mejor desarrollo de las actividades 
18. Velar por la recuperación de los créditos verificar que los registros e informes 
financieros se mantengan al día. 
19. Promover el desarrollo efectivo de la agencia, optimizando los recursos materiales y 
humanos con lo que cuenta. 
20. Ejecutar un eficiente control de morosidad y recuperación de créditos 
21. Realizar las evaluaciones del personal a su cargo manteniendo la imparcialidad y 
equidad que el caso amerita. 
22. Realizar depósitos diarios de cheques recibidos. 
23. Las demás funciones propias de la naturaleza del cargo y que sean asignadas por la 
Gerencia. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1.- Velar por el cumplimiento de todos los procedimientos relativos a la Higiene y 
Seguridad del personal a su cargo corrigiendo cualquier condición y/o acción insegura 
que hayan sido identificadas o informados por los trabajadores. 
2.- Controlar que las personas a su cargo utilicen los equipos de protección individual 
designados en cada área. 
3.- Determinar las condiciones de riesgo y coordinar las mejoras de estas condiciones con 
el responsable de Higiene y Seguridad. 
4.- Instruir al personal a su cargo sobre los riesgos específicos de los distintos puestos de 
trabajo y las medidas de prevención a adoptar. 
5.- Prohibir o paralizar los trabajos en los que se adviertan riesgos inminentes de 
accidentes, cuando no sea posible el empleo de los medios adecuados para evitarlos. 
Tomada tal iniciativa, la comunicarán de inmediato a su superior jerárquico, quien 
asumirá la responsabilidad de ya decisión que en definitiva se adopte. 
 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
JEFE DE AGENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFJA-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 3 de 4 
 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Mantener bajo Control las claves de la bóveda y cajas de seguridad. 
2. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
3. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
4. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
5. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
6. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
7. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debeabandonar, aunque sea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
JEFE DE AGENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFJA-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Estudiante de Tercer Nivel o Superior completa, Título de tercer o cuarto nivel en 
carreras Administrativas; Ingeniería Comercial, Economista, o carreras afines al 
cargo 
Experiencia: 
Alta, en cargos de jefaturas o asistentes de negocio, crédito, productos financieros; 
Oficial de crédito, negocios, oficial de cuentas corporativas, tarjeta de crédito, etc.; 
o, responsables de áreas comerciales y negocios. 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, Utilitarios office o 
similares, Redacción y ortografía, Servicio al cliente 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, Pensamiento 
analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de información, Orientación al logro, 
Iniciativa, Comprensión interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo 
de interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la calidad, 
Autocontrol. 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CRÉDITO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El Oficial de Crédito es el encargado de determinar el riesgo que significará para la institución 
otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis 
cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos 
como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la 
capacidad para poder pagar dicho crédito. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 JEFE DE AGENCIA 
 
EXTERNAMENTE 
 
 ASESOR JURÍDICO EXTERNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
 Iniciar la relación crediticia con el socio. 
 Analizar, revisar y aprobar créditos según el Reglamento de Crédito vigente. 
 Gestionar la cobranza preventiva 
 Gestionar la cobranza operativa 
 Dar seguimiento a los créditos entregados a los socios. 
 Emitir informe mensual al Asesor Legal Externo para recuperación de Cartera. 
 Realizar otras funciones o disposiciones que emita su Jefe inmediato superior. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CRÉDITO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 2 de 4 
 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CRÉDITO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas.4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunque sea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CRÉDITO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOF-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 4 de 4 
 
PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Estudiante de Tercer Nivel o Titulo de tercer nivel o cuarto nivel, en carreras 
Administrativas; Ingeniería Comercial, Economista, Ingeniería en sistemas, o 
carreras afines al cargo. 
Experiencia: 
Media, en cargos de áreas de negocio, atención al cliente, crédito, productos 
financieros, u otros cargos en entidades financieras o cooperativas de ahorro y 
crédito. 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, Utilitarios office o 
similares, Redacción y ortografía. 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, Pensamiento 
analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de información, Orientación al logro, 
Iniciativa, Comprensión interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo 
de interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la calidad, 
Autocontrol. 
 
 
 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 1 de 6 
 
DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
El Oficial de cumplimiento es el responsable legal y operativo de verificar la aplicación de la 
normativa inherente a la prevención de lavado de activos, ejecutar el programa de 
cumplimiento tendiente a evitar que la entidad sea utilizada para lavar activos; y, velar por la 
observancia e implementación de los procedimientos, controles y buenas prácticas necesarios 
para la prevención de lavado de activos 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 CONSEJO DE VIGILANCIA 
 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 
 GERENTE GENERAL 
 
EXTERNAMENTE 
 
 SUPERINTENDENCIA DE ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA (SEPS) 
 UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y ECONÓMICO (UAFE) 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Proteger a la entidad del riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos 
incluido el terrorismo; 
2. Proponer medidas para mitigar el riesgo de lavado de activos y financiamiento de 
delitos incluido el terrorismo; 
3. Cuidar que la entidad cumpla en todo momento con las disposiciones legales, 
regulaciones, resoluciones, políticas internas y procedimientos correspondientes; 
4. Verificar el estricto cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias 
relacionadas con la prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos 
incluido el terrorismo; 
5. Recomendar políticas, procedimientos y estrategias a las autoridades; a la 
administración; y a los distintos procesos de la entidad para fortalecer el control interno 
en la prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos incluido el terrorismo. 
Dichas recomendaciones serán específicas y se entregarán por escrito a los respectivos 
responsables de los procesos con copia al Comité de Cumplimento; 
6. Elaborar, actualizar y someter a conocimiento del Comité de Cumplimiento, el 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 2 de 6 
 
7. Código de Ética y el Manual de Prevención de Lavado de 
8. Activos y Financiamiento de delitos incluido el Terrorismo; 
9. Poner en conocimiento de la entidad el manual de prevención de lavado de activos y 
financiamiento de delitos y sus modificaciones y, asesorar a las distintas áreas de la 
entidad sobre la implementación de los procedimientos correspondientes; 
10. Elaborar, bajo los parámetros que establezca la Superintendencia, el plan de trabajo para 
la prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos incluido el terrorismo, 
someterlo a aprobación del Consejo de Administración o del 
11. Directorio en el caso de la Corporación, y ponerlo en conocimiento de la 
Superintendencia, hasta el 31 de diciembre del año anterior a su ejecución; 
12. Monitorear permanentemente las transacciones que se realizan en la entidad, a fin de 
detectar oportunamente la existencia de operaciones inusuales e injustificadas; 
13. Conocer los reportes de administradores y funcionarios sobre posibles inusualidades 
no justificadas y analizarlos para determinar la necesidad de elaborar reportes de 
operaciones inusuales e injustificadas para la Unidad de Análisis Financiero: 
14. Realizar visitas de inspección a sucursales, agencias, oficinas y dependencias, a fin de 
verificar el cumplimiento de las normas de prevención de lavado de activos y evaluar 
si los controles internos implementados son suficientes; 
15. Presentar informes mensuales de su gestión al Comité de Cumplimiento. en Los 
cuales incluirá, la estadística de los reportes sobre el umbral de USD 1O.OOO,OO 
(diez mil dólares de Estados Unidos de Norteamérica), una descripción de los reportes 
de operaciones inusuales e injustificadas que fueron aprobados por el comité de 
cumplimiento y remitidos a la Unidad de Análisis Financiero; y las novedades 
registradas en el cumplimento de las políticas y procedimientos de prevención; 
16. Elaborar, aexcepción de las cooperativas del segmento 3, el documento metodológico 
que contenga el análisis de los factores y criterios para determinarlos niveles de riesgo 
de lavado de activos y financiamiento de delitos incluido el terrorismo y presentarlo 
para la aprobación del Comité de Cumplimiento; 
17. Definir perfiles de riesgo para la aplicación de debida diligencia reducida y ampliada, 
y ponerlo en consideración del Consejo de Administración o del Directorio en el caso 
de la Corporación; 
18. Recomendar medidas de control previo a la difusión y lanzamiento de nuevos 
productos y servicios; 
19. Remitir a la Unidad de Análisis Financiero, los reportes dispuestos por la Ley de 
Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y 
Financiamiento de Delitos referidos a las transacciones iguales o superiores al umbral 
de USD 10.000,00 (diez mil dólares de Estados Unidos de Norteamérica); y las 
operaciones inusuales injustificadas originadas del análisis transaccional, estos 
requieren de la aprobación del comité de cumplimento; 
20. Enviar a la Superintendencia reportes e información en la forma y plazos que ésta 
disponga; 
21. Atender los requerimientos de las autoridades competentes en temas relacionados con 
la prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos incluido el terrorismo; 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFOC-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
Página 3 de 6 
 
22. Mantener actualizado el documento metodológico que contiene el análisis y 
procedimientos para determinar el riesgo de lavado de activos; 
23. Capacitar a los miembros de los consejos, gerente, ejecutivos, funcionarios, empleados 
y demás miembros de la entidad, en temas que se requiera, para apoyar la gestión de 
control y prevención para las entidades del segmento 1 y 2, La capacitación formará 
parte del plan anual de trabajo del oficial y podrá ser general o focalizada a una área; 
y, 
24. Otras que establezca la entidad para prevenir el riesgo de lavado de activos y el 
financiamiento de delitos incluido el terrorismo. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunque sea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
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8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptarla instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
OFICIAL DE CUMPLIMIENTO 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
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COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
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PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Superior completa, Título de tercer o cuarto nivel en carreras 
Administrativas; Ingeniería Comercial, Auditoría, Economista, o 
carreras afines al cargo. 
Experiencia: 
Alta, en cargos de jefaturas o asistentes administrativos, financieros, 
riesgos, cumplimiento, auditoría, de negocios; o, responsables de 
áreas administrativas y/o financieras. 
Conocimientos: 
Administración, Financieros, Contables, Normativa financiera, 
Utilitarios office o similares, Redacción y ortografía. 
Competencias 
Requeridas: 
Flexibilidad, Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, 
Pensamiento analítico, Pensamiento conceptual, Búsqueda de 
información, Orientación al logro, Iniciativa, Comprensión 
interpersonal, Comprensión de la organización, Desarrollo de 
interrelaciones, Trabajo en equipo, Preocupación por el orden y la 
calidad, Autocontrol. 
 
NOTA: Requiere Calificación SUPERINTENDENCIA DE ECONOMÍA POPULAR Y 
SOLIDARIA (SEPS), u otro Organismo competente. 
 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA DE GERENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFSG-002 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
Es el encargado de gestionar la correspondencia y documentos enviados y recibidos, suscritos 
o dirigidos, a la Cooperativa, Gerencia General. Gestiona y dirige las llamadas entrantes a los 
teléfonos de la Cooperativa, y Administra la Agenda del Gerente General. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 GERENTE GENERAL 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Actualizar base de personas vinculadas 
2. Custodiar documentos y expedientes de reuniones de Asamblea de Representantes. 
3. Custodiar documentación de Gerencia General 
4. Recibir y distribuir documentación externa 
5. Enviar documentación 
6. Gestionar central telefónica 
7. Mantener actualizado el reporte gerencial. 
8. Revisar buzón electrónico del Organismo de Control. 
9. Realizar otras funciones delegadas por su jefe inmediato superior. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA DE GERENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFSG-002 
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5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA DE GERENCIA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFSG-002 
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3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Seguridad 
física que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las instrucciones que les 
impartan sus superiores jerárquicos directos 
 
SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN 
 
1. Mantener en un lugar seguro los equipos informáticos portátiles propios de la 
cooperativa para evitar hurtos o robos. 
2. No dejar los dispositivos de almacenamiento extraíble propios de la cooperativa con 
información relevante en lugares visibles y accesibles. 
3. No dejar en lugares accesibles documentos impresos que contengan datos 
confidenciales. 
4. Mantener en orden el puesto de trabajo en orden, apagar los equipos y guardar los 
documentos al finalizar la jornada laboral. 
5. Cerrar la sesión al ausentarse o dejar de utilizar un sistema informático. 
6. Si debe abandonar, aunquesea momentáneamente, su puesto de trabajo, bloquee su 
terminal con un protector de pantalla que solicite el ingreso de una clave 
7. Establecer contraseñas robustas en las carpetas compartidas a través de la red y 
cambiarlas periódicamente. 
8. No compartir todo el disco de la computadora. 
9. Distribuir la información a compartir en distintas carpetas. 
10. Todo traslado de información crítica debe realizarse de manera de preservar la 
seguridad de la información, debe usar sobres cerrados y firmados, entregar en manos 
del personal autorizado. 
11. No responder preguntas sobre características de los sistemas, de ser necesario, derive 
la consulta a los responsables que tengan competencia para dar dicha información. 
12. Cerciorarse de la identidad del interlocutor antes de brindar información sobre un 
sistema. 
13. En internet evitar acceder a sitios desconocidos o no confiables. 
14. No aceptar la instalación automática de software. 
15. No descargar archivos de sitios web no confiables. 
16. Siempre descargar los archivos en una carpeta y analícelos con un antivirus 
actualizado antes de abrirlos. 
17. No ingresar información crítica o personal en formularios, páginas o foros. 
 
 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA DE GERENCIA 
VERSIÓN: 002 
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CÓDIGO: GTH-
MFSG-002 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
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PERFIL DE PUESTO 
 
Estudios: 
Intermedia o Superior en curso, en carreras Secretariado, 
Administración, Ingeniería Comercial, Economía, o carreras afines al 
cargo. 
Experiencia: 
Básica, en cargos de secretaria, asistente administrativo, atención al 
cliente, y otras relacionadas. 
Conocimientos: 
Redacción y ortografía, Utilitarios office o similares, Administración 
de correspondencia y documentos, Servicio al cliente. 
Competencias 
Requeridas: 
Autoconfianza, Integridad, Identificación con la entidad, 
Pensamiento conceptual, Búsqueda de información, Iniciativa, 
Orientación al cliente, Comprensión interpersonal, Comprensión de 
la organización, Desarrollo de interrelaciones, Trabajo en equipo, 
Preocupación por el orden y la calidad, Autocontrol 
 
 
FIRMA FIRMA FIRMA 
 
 
 
 
ELABORADO POR REVISADO POR APROBADO POR 
 
 
CERTIFICO: Que el presente Manual Integral de Recursos Humanos fue conocido y aprobado 
en la sesión del Consejo de Administración celebrada el 28 de Julio del 2019, mediante Acta 
No. 264. 
 
 
 
 
 Presidente Secretario 
 Ing. Rodolfo Mendoza Ing. Joselin Montesdeoca 
 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA EJECUTIVA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFSE-001 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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DESCRIPCIÓN DEL CARGO 
 
Es el encargado de gestionar la correspondencia y documentos enviados y recibidos, suscritos 
o dirigidos, al Consejo de Administración, y de Presidencia y/o Secretario del Consejo de 
Administración. Gestiona y dirige las llamadas entrantes a los teléfonos de la Cooperativa, y 
Administra la Agenda del Presidente y/o Secretario del Consejo de Administración. 
 
NIVEL DE REPORTE 
 
INTERNAMENTE: 
 
 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN 
 CONSEJO DE VIGILANCIA 
 
EXTERNAMENTE 
 
 NINGUNO 
 
NIVEL DE SUPERVISIÓN 
 
 NINGUNO 
 
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES 
 
CARGO 
 
1. Actualizar base de personas vinculadas 
2. Custodiar documentos y expedientes de reuniones de Asamblea de Representantes, 
Consejos y Comités. 
3. Custodiar documentación correspondiente al Consejo de Administración, y de 
Presidencia y/o Secretario del Consejo de Administración 
4. Recibir y distribuir documentación externa 
5. Enviar documentación 
6. Gestionar central telefónica 
7. Realizar otras funciones designadas por su jefe inmediato superior. 
 
SEGURIDAD E HIGIENE DEL TRABAJO 
 
1. Cumplir con las normas, reglamentos e instrucciones de los programas de Higiene y 
Seguridad en el trabajo que se apliquen en el lugar de trabajo, así como con las 
instrucciones que les impartan sus superiores jerárquicos directos; 
2. Cooperar en el cumplimiento de las obligaciones que competen al empleador, 
3. Usar adecuadamente los instrumentos y materiales de trabajo, así como los equipos 
de protección individual y colectiva; 
 
MANUAL DE FUNCIONES Y 
RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA EJECUTIVA 
VERSIÓN: 002 
JULIO-2018 
CÓDIGO: GTH-
MFSE-001 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
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4. No operar o manipular equipos, maquinarias, herramientas u otros elementos para los 
cuales no hayan sido autorizados y, en caso de ser necesario, capacitarlos; 
5. Informar a sus superiores jerárquicos directos acerca de cualquier situación de trabajo 
que a su juicio entrañe, por motivos razonables, un peligro para la vida o la salud de 
los trabajadores; 
6. Cooperar y participar en el proceso de investigación de los accidentes de trabajo y las 
enfermedades profesionales cuando la autoridad competente lo requiera o cuando a 
su parecer los datos que conocen ayuden al esclarecimiento de las causas que los 
originaron; 
7. Velar por el cuidado integral de su salud física y mental, así como por el de los demás 
trabajadores que dependan de ellos, durante el desarrollo de sus labores; 
8. Informar oportunamente sobre cualquier dolencia que sufran y que se haya originado 
como consecuencia de las labores que realizan o de las condiciones y ambiente de 
trabajo. El trabajador debe informar al médico tratante las características detalladas de 
su trabajo, con el fin de inducir la identificación de la relación causal o su sospecha; 
9. Someterse a los exámenes médicos o que estén obligados por norma expresa, así como 
a los procesos de rehabilitación integral, y 
10. Participar en los organismos paritarios, en los programas de capacitación y otras 
actividades destinadas a prevenir los riesgos laborales que organice su empleador o la 
autoridad competente. 
11. Participar en el control de desastres, prevención de riesgos y mantenimiento de la 
higiene en los locales de trabajo cumpliendo las normas vigentes. 
12. Asistir a los cursos sobre control de desastres, prevención de riesgos, salvamento y 
socorrismo programados por la Empresa u organismos especializados del sector 
público. 
13. Usar correctamente los medios de protección personal y colectiva proporcionados por 
la Empresa y cuidar de su conservación. 
14. Informar al empleador de las averías y riesgos que puedan ocasionar accidentes de 
trabajo. Si éste no adoptase las medidas pertinentes, comunicar a la Autoridad Laboral 
competente a fin de que adopte las medidas adecuadas y oportunas, 
15. Cuidar de su higiene personal, para prevenir al contagio de enfermedades y someterse 
a /los reconocimientos médicos periódicos programados por la Empresa. 
16. No introducir bebidas alcohólicas ni otras substancias tóxicas a los centros de trabajo, 
ni presentarse o permanecer en los mismos en estado de embriaguez o bajo los efectos 
de dichas substancias. 
17. Colaborar en la investigación de los accidentes que hayan presenciado o de los que 
tengan conocimiento. 
 
 
 
 
 
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RESPONSABILIDADES 
SECRETARIA EJECUTIVA 
VERSIÓN: 002 
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CÓDIGO: GTH-
MFSE-001 
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO 
MICROEMPRESARIAL SUCRE 
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SEGURIDAD FÍSICA 
 
1. Estar siempre alerta y observar todo lo que ocurre a su alrededor. 
2. Analizar el comportamiento de personas que le parezcan sospechosas (manera de 
caminar, los bolsillos y los ojos) y reportarla. 
3. Nunca dejar objetos de valor de manera que sean visibles a personas extrañas. 
4. No dar a conocer a personas externas los procedimientos internos. 
5. Si maneja dinero guárdelo siempre en un lugar poco visible para el personal ajeno 
6. Cumplir con las normas, reglamentos