PARCIAL SEGUNDO CORTE DE IVA

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REGISTROS
		La sociedad Iva y Retencionessas es una persona jurídica ordinaria Constituida
el 28 de junio de 2.023 por un valor de $ 250.000.000, cuyos aportes fueron
contabilizados como capital suscrito y pagado y consignado en Bancolombia.
y comenzó operaciones el primero de agosto y durante el bimestre julio-
agosto de 2.023 hizo las siguientes operaciones.
		CAPITAL AUTORIZADO
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO		$ 250,000,000
		310510	CAPITAL POR SUSCRIBIR 	$ 250,000,000
		3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO			$ 250,000,000
		310505	CAPITAL AUTORIZADO 	$ 250,000,000
		SUMAS IGUALES 			$ 250,000,000	$ 250,000,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1110	BANCO		$ 250,000,000
		111005	BANCOLOMBIA	$ 250,000,000
		3105	CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO			$ 250,000,000
		310510	CAPITAL SUSCRITO	$ 250,000,000
		SUMAS IGUALES 			$ 250,000,000	$ 250,000,000
		Compra mercancía gravada a un gran contribuyente por valor de $
60.000.000 a crédito
		Compra	$ 60,000,000
		IVA 19%	$ 11,400,000
		SUBTOTAL	$ 71,400,000
		Rte Fte 3,5%	$ 2,100,000
		TOTAL	$ 69,300,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIA NO FABRICADA X EMPRESA		$ 60,000,000
		143505	MERCANCIA 	$ 60,000,000
		2408	IVA 		$ 11,400,000
		2408	IVA DESCONTABLE	$ 11,400,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 2,100,000
		236510	COMPRAS	$ 2,100,000
		2205	PROVEEDORES NACIONALES			$ 69,300,000
		220505	NACIONALES	$ 69,300,000
		SUMAS IGUALES 			$ 71,400,000	$ 71,400,000
		Compra Refrigeradores por valor de $70.000.000 más IVA a crédito
para cancelar a 90 días.
		Compra	$ 70,000,000
		IVA 19%	$ 13,300,000
		SUBTOTAL	$ 83,300,000
		Rte Fte 3.5%	$ 2,450,000
		TOTAL	$ 80,850,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1520	MAQUINARIA Y EQUIPO		$ 83,300,000
		152005	REFRIGERADORES	$ 83,300,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 2,450,000
		236510	COMPRAS	$ 2,450,000
		2205	PROVEEDORES NACIONALES			$ 80,850,000
		220505	NACIONALES	$ 80,850,000
		SUMAS IGUALES 			$ 83,300,000	$ 83,300,000
		Compra mercancía excluida a crédito a una persona jurídica por valor
de $ 60.000.000
		Compra	$ 60,000,000
		SUBTOTAL	$ 60,000,000
		Rte Fte 3.5%	$ 2,100,000
		TOTAL	$ 57,900,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIA NO FABRICADA X EMPRESA		$ 60,000,000
		143510	MERCANCIA 	$ 60,000,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 2,100,000
		236510	COMPRAS	$ 2,100,000
		2205	PROVEEDORES NACIONALES			$ 57,900,000
		220505	NACIONALES	$ 57,900,000
		SUMAS IGUALES 			$ 60,000,000	$ 60,000,000
		Compra de contada papelería para oficina por valor de $ 15.000.000
		Compra	$ 15,000,000
		IVA 19%	$ 2,850,000
		SUBTOTAL	$ 17,850,000
		Rte Fte 3.5%	$ 525,000
		TOTAL	$ 17,325,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		5195	DIVERSOS		$ 15,000,000
		519530	UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS	$ 15,000,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 525,000
		236510	COMPRAS	$ 525,000
		1110	BANCO			$ 17,325,000
		111005	BANCOLOMBIA	$ 17,325,000
		SUMAS IGUALES 			$ 15,000,000	$ 17,850,000
		Compra mercancía gravada a una persona jurídica por valor de $
35.000.000
		Compra	$ 35,000,000
		IVA 19%	$ 6,650,000
		SUBTOTAL	$ 41,650,000
		Rte Fte 2.5%	$ 875,000
		TOTAL	$ 40,775,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIA NO FABRICADA X EMPRESA		$ 35,000,000
		143505	MERCANCIA 	$ 35,000,000
		2408	IVA 		$ 6,650,000
		2408	IVA DESCONTABLE	$ 6,650,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 875,000
		236510	COMPRAS	$ 875,000
		1110	BANCO			$ 40,775,000
		111005	BANCOLOMBIA	$ 40,775,000
		SUMAS IGUALES 			$ 41,650,000	$ 41,650,000
		Compra mercancía excluida a un gran contribuyente por valor de $
25.000.000
		Compra	$ 25,000,000
		Rte Fte 3.5%	$ 875,000
		TOTAL	$ 24,125,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		1435	MERCANCIA NO FABRICADA X EMPRESA		$ 25,000,000
		143510	MERCANCIA 	$ 25,000,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 875,000
		236510	COMPRAS	$ 875,000
		1110	BANCO			$ 24,125,000
		111005	BANCOLOMBIA	$ 24,125,000
		SUMAS IGUALES 			$ 25,000,000	$ 25,000,000
		Paga la nomina del administrador cuyo sueldo es de 14.000.000 quien
anexó certificado de intereses de vivienda por valor $1.200.000 y
certificado de dependiente menor de edad.
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		5105	GASTO DE PERSONAL		$ 21,259,280
		510506	SUELDO 	$ 21,259,280
		2365	RETENCION EN LA FUENTE			$ 781,207
		236505	SALARIO Y PAGOS LABORALES	$ 781,207
		2370	RETENCION Y APORTES DE NOMINA			$ 3,083,080
		237005	APORTE EPS	$ 1,750,000
		237006	ARL	$ 73,080
		237010	ICBF, SENA Y CAJA DE COMPENSACION	$ 1,260,000
		2380	ACREEDORES VARIOS			$ 2,380,000
		238030	APORTE PENSION	$ 2,380,000
		2510	OBLIGACIONES LAB.			$ 3,056,200
		251005	CESANTIAS	$ 1,166,200
		251010	INTERESES DE CESANTIAS	$ 140,000
		251015	PRIMA DE SERVICIOS	$ 1,166,200
		251020	VACACIONES	$ 583,800
		1110	BANCO			$ 11,958,793
		111005	BANCOLOMBIA	$ 11,958,793
		SUMAS IGUALES 			$ 21,259,280	$ 21,259,280
		Paga manteniendo de los refrigeradores donde se almacenas
inventarios gravados y excluidos por $8.000.000 mas iva
		Mantenimiento	$ 8,000,000
		IVA 19%	$ 1,520,000
		SUBTOTAL	$ 9,520,000
		Rte Fte 5%	$ 400,000
		TOTAL	$ 9,120,000
		CODIGO	DETALLE	PARCIAL	DEBE	HABER
		5145	MANTENIMIENTO Y REPARACIONES		$ 8,000,000
		514515	REFRIGERADORES	$ 8,000,000
		2408	IVA 		$ 1,520,000
		2408	IVA DESCONTABLE	$ 1,520,000
		2365	RETENCION EN LA FTE 			$ 400,000
		236510	COMPRAS	$ 400,000
		1110	BANCO			$ 9,120,000
		111005	BANCOLOMBIA	$ 9,120,000
		SUMAS IGUALES 			$ 9,520,000	$ 9,520,000
		Vende la totalidad de la mercancía a una entidad del estado con un margen
de utilidad del 60%.
			COMPRA	UTILIDAD 60%	TOTAL VENTA
		VENTA GRAVADA	$ 113,050,000	$ 67,830,000	$ 180,880,000
		VENTA EXCLUIDA	$ 85,000,000	$ 51,000,000	$ 136,000,000
MAYORIZACIONES
		310505			310510			1110		1435-05			1435-10		2205
			$ 250,000,000		$ 250,000,000	$ 250,000,000		$ 250,000,000	$ 17,325,000	$ 60,000,000			$ 60,000,000			$ 69,300,000
						$ -			$ 40,775,000	$ 35,000,000			$ 25,000,000			$ 80,850,000
									$ 24,125,000				$ -			$ 57,900,000
									$ 11,958,793				$ -
		2408-(05-10)			2365 (COMPRAS)				$ 9,120,000
		$ 11,400,000				$ 2,100,000
		$ 6,650,000				$ 2,450,000
		$ 1,520,000				$ 2,100,000
						$ 525,000				1520
						$ 875,000				$ 83,300,000			5195
						$ 875,000							$ 15,000,000
						$ 400,000
		2365 (SALARIO)
			$ 781,207
					2380			2370
						$ 2,380,000			$ 3,083,080
		5105
		$ 21,259,280
					2510			5145
						$ 3,056,200		$ 8,000,000
NOMINA
		NOMBRE	SUELDO	BONIFICACION COMISIONES	HORAS EXTRAS	RECARGO NOCTURNO	SUBSIDIO DE TRANSPORTE	TOTAL DEVENGADO	DEDUCCION SALUD	DEDUCCION PENSION	RETENCION FUENTE	OTRAS DEDUCCIONES	TOTAL DEDUCCION	NETO PAGADO
		ADMINISTRADOR	$ 14,000,000					$ 14,000,000	$ 560,000	$ 700,000	$ 781,207		$ 2,041,207	$ 11,958,793
					42412
			INGRESOS	$ 14,000,000
			INCRNGO	$ 1,260,000				BASE GRAVABLE
			INGRESOS NETOS	$ 12,740,000			CESANTIAS 8,33%	$ 14,000,000	1,166,200
			DEDUCCIONES				 INTERESES S/CESANTIAS 1%	$ 14,000,000	140,000
			DEPENDIENTE 	$ 1,357,184			 PRIMAS DE SERVICIOS 8,33%	$ 14,000,000	1,166,200
			INT. VIVIENDA	$ 1,200,000			 VACACIONES 4,17%	$ 14,000,000	583,800
			TOTAL DEDUCCIONES	$2,557,184			SALUD 8%	$ 14,000,000	1,190,000
			RENTA EXENTAS	$ 2,545,704			PENSION 12%	$ 14,000,000	1,680,000
			RENTA LIQUIDA GRAVABLE	$ 7,637,112			ARL 0,522%	$ 14,000,000	73,080
							SENA 2%	$ 14,000,000	280,000
			RENTA LIQUIDA	$ 7,637,112			ICBF 3%	$ 14,000,000	420,000
			UVT	$ 42,412			C. DE COMP. 4%	$ 14,000,000	560,000
				180.0696029426			TOTAL		$ 7,259,280
			MENOS 150UVT	30.0696029426
			X28%	8.4194888239
			MAS 10	18.4194888239
			RET FUENTE	$ 781,207
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADO
		ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
		ACTIVOS
		Caja y Bancos	0
		Cuentas por Cobrar Clientes	0
		Provisión de Cartera	0
		Inventarios	0
		Otros Activos Corrientes	0
		Total Activo Corriente	0
		Activos Fijos
		Maquinaria y equipo	0
		Depreciación Acumulada	0
		Total Activos Fijos	0
		TOTAL ACTIVO
		PASIVOS
		Sobregiros	0
		Obligaciones Bancarias	0
		Proveedores	0
		Impuestos por Pagar	0
		Cesantías Consolidadas	0
		Pasivo Corriente	0
		Obligaciones Bancarias L.P.	0
		Total Pasivos	0
		PATRIMONIO
		Capital Pagado	250,000,000
		Reservas	0
		Utilidades Acumuladas	0
		Utilidad del Ejercicio	0
		Superávit de Capital	0
		Valorizaciones	0
		Patrimonio	0