49 - B4 - PROGRAMA DE AUDITORIA DE INVERSIONES

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EMPRESA: FERRETERIA EL CACHA 1 S.A.S
	GRUPO: GRUPO 12 “INVERSIONES”
	
RPT:
B4
	ALCANCE: 
1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
	FECHA: 13 DE MARZO DEL 2023
	ELABORADO POR: JAVIER ANDRES ARNEDO GIL
	
RPT
	1
	Evaluar las debilidades y/o fortalezas del control interno del grupo auditado.
	B5
	2
	Realizar la Cédula Sumaria con la información presente en los Estados Financieros relacionados con el Grupo 12 “Inversiones” con corte a 31 de diciembre del 2022.
	N/A
	3
	Verificar que los certificados o títulos de acciones estén hechos a nombre de la empresa 
	N/A
	4
	Verificar el valor y el número de acciones compradas contra los libros y demás registros
	N/A
	5
	Solicitar las Políticas Contables que rige sobre el Grupo 12 “Inversiones”
	N/A
	6
	Revisar en qué moneda o divisa están reconocidas las inversiones que maneja la organización
	
N/A
	7
	Verificar que las inversiones se encuentren relaciones y con los valores correctos en los Estados financieros
	N/A
	8
	Revisar si todos los ingresos provenientes de inversiones han sido recibidos y debidamente contabilizados 
	N/A
	9
	Elaborar Cédula de Deficiencias y Carta de Recomendaciones
	N/A
	10
	Realizar Memorando de Conclusiones
	B6
	OBSERVACIONES: Discutido con NAYELIS CAROLINA BERROCAL DIAZ Representante legal de la firma BDA AUDITORES S.A.S
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