- N5 - PRIMER PUNTO CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GRUPO 25

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
1° PUNTO
	EMPRESA: FERRETERIA EL CACHA 1 S.AS
	
RPT: N5
	ALCANCE: 
1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
	ELABORADO POR: 
JAVIER ANDRES ARNEDO GIL
	GRUPO: GRUPO 25 “OBLIGACIONES LABORALES”
	FECHA: 
7 DE OCTUBRE DE 2023
	
	SI
	NO
	N/A
	OBSERVACIONES
	1. ¿Cuenta la entidad con manuales de procedimiento para el manejo de este grupo?
	
	
	
X
	
	2. ¿La entidad verifica los documentos soportes del pago de sus nóminas y sueldos?
	
	
	X
	
	3. ¿Existe un manual de políticas para la contratación de empleados?
	
	
	X
	
	4. ¿Revisa frecuentemente el historial de los empleados, sus registros y nómina de cada uno de estos?
	
	
	X
	
	5. ¿El personal encargado del cálculo y pago de nómina en la entidad se encuentra debidamente capacitado?
	
	
	X
	
	6. ¿Se concilia periódicamente los saldos de obligaciones laborales con cada libro diario?
	
	
	X
	
	7. ¿Tiene la entidad una segregación adecuada de las funciones del personal que prepara, registra, aprueba y paga la nómina?
	
	
	X
	
	8. ¿Se contrata al personal de acuerdo a las políticas previamente establecidas por la administración?
	
	
	X
	
	9. ¿Se revisan y aprueban las nóminas antes de la extracción de efectivo para su pago?
	
	
	X
	
	10. ¿La entidad tiene un archivo individual del personal?
	
	
	X
	
	11. ¿Tiene conocimiento la administración de algún error o irregularidad en el proceso o en el registro de las transacciones relacionadas con las obligaciones laborales?
	
	
	X
	
	12. ¿Se encuentra establecido que todas las autorizaciones, especialmente avisos de despido o retiro de empleados, sean notificados a la persona encargada de la liquidación de nómina?
	
	
	X
	
	13. ¿La empresa verifica el procedimiento de retención en la fuente sobre salarios y su correcta aplicación?
	
	
	X
	
	14. ¿Los registros de novedades de nómina son reportadas oportunamente a quienes elaboran la nómina?
	
	
	X
	
	15. ¿Se paga de forma puntual a los empleados?
	
	
	X
	
	16. ¿El pago de la nómina se realiza de forma que únicamente el empleado reciba el dinero?
	
	
	
X
	
	17. ¿La entidad cuenta con un proceso de revisión interna de cumplimiento laboral que incluye verificaciones regulares de la normativa laboral aplicable?
	
	
	X
	
	18. ¿Se documentan y archivan de manera adecuada los contratos de trabajo, acuerdos laborales y sus respectivas modificaciones?
	
	
	X
	
	19. ¿La entidad mantiene un registro de ausencias, permisos y licencias de los empleados de acuerdo con las regulaciones laborales vigentes?
	
	
	X
	
	20. ¿Existe un procedimiento claro para el manejo de las prestaciones laborales, como vacaciones, indemnizaciones y bonificaciones?
	
	
	X
	.
	21. ¿Por qué la entidad no tiene obligaciones laborales?
	
	
	
	La entidad no cuenta con obligaciones laborales debido a que a 31 de diciembre del 2022 fueron canceladas.